UNIVERSIDAD NACIONAL

AGRARIA LA MOLINA

FACULTAD DE INGENIERÍA
AGRÍCOLA

INGENIERÍA AGRÍCOLA

“CANNABIS PARA USO MEDICINAL Y RECREATIVO”

Curso:

PROYECTOS DE INVERSIÓN

Profesor:

ING. CALLE

Integrantes:

 Julio Carlos Mamani Quispe

 Carlos Lazo
 Cesar Vilca
 Lázaro
 Sebastián

Ciclo académico: 2019-II

La Molina, 2019
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HIDROLOGIA

CONTENIDO

CAPITULO I: RESUMEN DEL PROYECTO ............... Error! Bookmark not defined.

CAPITULO II: DEFINICIÓN DEL PROYECTO ........................................................... 3

2.1 NOMBRE DE LA EMPRESA ............................................................................... 3

2.2 HORIZONTE DE EVALUACIÓN ........................................................................ 3

2.3 DEFINICIÓN DEL NEGOCIO Y DEL PRODUCTO .......................................... 4

2.5 VENTAJAS DE LA TECNICA UTILIZADA ...................................................... 4

2.6 VISIÓN Y MISIÓN ............................................................................................... 4

CAPITULO III: ANÁLISIS DEL ENTORNO Y SECTOR ECONÓMICO ................... 4

3.1 UBICACIÓN DE LA HIDROPONIA EN EL MERCAGO AGRICOLA ... Error!

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3.2 ESTRUCTURA Y TAMAÑO DEL MERCADO .................................................. 4

3.3 COMPETIDORES ACTUALES Y POTENCIALES ............................................ 6

3.4 TENDENCIA DEL MERCADO .......................... Error! Bookmark not defined.

CAPITULO IV: ESTUDIO DE MERCADO .................. Error! Bookmark not defined.

4.1 DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO ...................... Error! Bookmark not defined.

4.1.1 TIPO DE PRODUCTO ...................................... Error! Bookmark not defined.

4.1.2 PRODUCTOS SIMILARES .............................. Error! Bookmark not defined.

4.2 ANÁLISIS DE LA DEMANDA ........................... Error! Bookmark not defined.

4.2.1 ÁREA GEOGRÁFICA DEL ESTUDIO DEL MERCADOError! Bookmark

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4.2.2. DEMANDA HISTÓRICA EN LOS ÚLTIMOS 5 AÑOSError! Bookmark

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4.2.3. VARIABLES QUE AFECTAN LA DEMANDAError! Bookmark not

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4.2.4. DEMANDA PRESENTE .................................. Error! Bookmark not defined.

4.3 ANÁLISIS DE LA OFERTA ................................ Error! Bookmark not defined.

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4.3.1 VARIABLES QUE AFECTAN LA OFERTA .. Error! Bookmark not defined.

4.3.2 OFERTA HISTÓRICA Y PRESENTE .............. Error! Bookmark not defined.

4.4. ANÁLISIS DE LA COMERCIALIZACIÓN ...... Error! Bookmark not defined.

4.4.1. PRODUCTO...................................................... Error! Bookmark not defined.

4.4.2. PRECIO ............................................................. Error! Bookmark not defined.

CAPITULO V: ESTUDIO TÉCNICO ............................ Error! Bookmark not defined.

5.1 TAMAÑO DEL PROYECTO ............................... Error! Bookmark not defined.

5.2 PROCESOS Y TECNOLOGÍA ............................ Error! Bookmark not defined.

5.2.1. INFRESTRUCTURA REQUERIDA ................ Error! Bookmark not defined.

5.2.2 PERSONAL CAPACITADO REQUERIDO ..... Error! Bookmark not defined.

5.3 LOCALIZACIÓN ................................................. Error! Bookmark not defined.

CAPITULO VI: ESTUDIO LEGAL ............................... Error! Bookmark not defined.

6.1. REQUERIMIENTOS PARA EL CORRECTO FUNCIONAMIENTO DE LA

EMPRESA ................................................................... Error! Bookmark not defined.

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CAPITULO I: RESUMEN DEL PROYECTO

El presente estudio tiene como fon la venta de fresas y hortalizas cultivadas sin tierra, a
esta forma de cultivo se le conoce como hidroponía. Hidroponía es el cultivo de plantas
sin tierra en la cual la producción se genera a través de una solución de agua a la que se
le ha disuelto diversas sales minerales.

Nuestro centro de producción se encuentra ubicado en Lima, en el distrito de Lurín. En

la zona si existen competidores que venden el mismo producto aplicando el mismo
método que nosotros, el método hidropónico.

Nos centraremos en la venta de 3 productos: fresas, lechuga y tomate.

Nuestro mercado objetivo se encuentra en las ferias artesanales, donde se ofrecerá nuestro
producto, en los mercados locales los fines de semana y nuestro mercado potencial se
encuentra en los supermercados.

El producto ofrecido cumplirá con los estándares de calidad normados por la Dirección
General de Salud Ambiental (DIGESA) que es el órgano técnico normativo en los
aspectos relacionados con el saneamiento básico, salud ocupacional, higiene alimentaria,
zoonosis y protección del ambiente.

Para poder iniciar el negocio, se requirió de una inversión $847,351.00 aproximadamente

para la compra de los implementos necesarios para cultivar los 3 productos y por la
compra del terreno donde se realizará la producción.

CAPITULO II: DEFINICIÓN DEL PROYECTO

2.1 NOMBRE DE LA EMPRESA
“CANNA”

2.2 HORIZONTE DE EVALUACIÓN

El proyecto será evaluado en un periodo de 10 años.

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2.3 DEFINICIÓN DEL NEGOCIO Y DEL PRODUCTO

El proyecto a evaluar es un centro de producción y distribución de cannabis, para uso de
investigación, importación, medicinal y terapéutico en Perú.

2.5 ESTRATEGIA DEL NEGOCIO

La estrategia que se tiene para el negocio, se basa en realizar la producción del cannabis
senasa e inia se involucra para la

2.6 VISIÓN Y MISIÓN

2.6.1. VISIÓN: Brindar a las personas productos recién cosechados de excelente
calidad con garantía, buen servicio y óptimos valores nutricionales colaborando a
su vez con el cuidado del medio ambiente utilizando productos ecológicos.

2.6.2 MISIÓN: Ser una empresa líder en el rubro, siendo parte de la contribución
a una buena nutrición y salud para la población del Perú.

CAPITULO III: ANÁLISIS DEL ENTORNO Y SECTOR ECONÓMICO

3.1 UBICACIÓN DE LA HIDROPONÍA EN EL MERCADO AGRÍCOLA
El Perú se caracteriza por su diversidad de suelos, minerales y recursos hídricos.
Asimismo, destaca su heterogeneidad agrícola que comprende los medios ecológicos, las
especies cultivadas, las tecnologías y la organización. Esta optimista visión general del
país contrasta con la realidad agrícola, empezando por la diferencia que existe entre la
cantidad de tierras aptas para la agricultura comparada con las no aptas a nivel nacional,
sin contar con la estacionalidad ni con las condiciones a veces muy severas como heladas
y sequías que se dan en algunas regiones.

Gracias a la observación de las ventajas de la producción de cultivos hidropónicos, en

nuestro país se tiene interés en cuanto a la adaptación de esta técnica en las diferentes
actividades relacionadas con la producción de alimentos. En el Perú, existen apenas unas
50 has de cultivos comerciales en hidroponía, la mayor parte está en Lima, sin embargo,
también hay desarrollo en la sierra, en Cajamarca y Ayacucho, hay proyectos de lechuga
y otras hortalizas.

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3.2 ESTRUCTURA Y TAMAÑO DEL MERCADO

La producción de fresas y hortalizas hidropónicas seguirá creciendo en el mercado
interno, ya que cuenta con precios internos competitivos. Estos productos hidropónicos
van a segmentos de la sociedad con mayor poder económico, en este caso, para la
producción de fresas, lechugas y tomates hidropónicos, se tiene como puntos de
comercialización, los mercados de los niveles socioeconómicos A, B y C.

FUENTE: APEIM - Estructura socioeconómica 2018 I.N.E.I. - Estimaciones y proyecciones de población en base al
Censo 2017

Según estadísticas del 2019 de CPI (Compañía Peruana de Estudio de Mercados y

Opinión Pública S.A.C), en Lima Metropolitana la población perteneciente al nivel
socioeconómico A, B y C asciende a 7’429,900 personas.

Fuente: INEI-Encuesta Nacional de Presupuestos Familiares 2008-2009.

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Además, según la Encuesta Nacional de Presupuestos Familiares 2008-2009 realizada por

el INEI, el consumo promedio per cápita anual de fresa, lechuga y tomate es de 1.4, 1.9
y 6.7 kg/persona, por lo que la demanda de estos 3 productos ascendería a 10401, 14116
y 49780 toneladas anuales, aproximadamente.

3.3 COMPETIDORES ACTUALES Y POTENCIALES

El competidores más grande en el mercado de hortalizas hidropónicas es Invernaderos
Hidropónicos del Perú - DON MIGUEL / DEL NONNO, está ubicado en Lima, en el
distrito de Lurín y tiene presencia en Cencosud (Supermercados Wong y Metro),
Supermercados Peruanos (Plaza Vea y Vivanda), Freshmart.pe , Pastelerias Vlady,
Multimarket San Fernando, Il Pastificio Classico, Franco Supermercados, Restaurantes
EDO.

Posee un fundo de 6 ha y su producto estrella es la lechuga (mantecosa, crespa y romana),

diariamente envían 6000 lechugas a los diferentes puntos de la cadena comercial, en
presentación de bolsa y en potes de forma redonda. En el caso de los tomates, procesan
diariamente 140 kilogramos de tomate cherry e igual cantidad de tomate redondo.

3.4 TENDENCIAS DEL MERCADO

En la actualidad, existen leyes en Perú favorece la investigación de este producto, realizar
el control de calidad y desarrollar tecnología relacionada al Cannabis para uso medicinal,
y sus derivados para uso medicinal y terapéutico y productos terminados, en concordancia
con la normatividad vigente.

CAPITULO IV: ESTUDIO DE MERCADO

Descripción del producto

La carta de presentación del producto seria el desarrollo de aceites

Productos ofrecidos.

En esta ocasión se ofrecerá 1 tipo de producto.

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En esta ocasión los productos similares que se puede obtener son los mismos productos
sembrados de manera natural sobre tierra de manera extensiva.

Análisis de la demanda

En esta ocasión nuestro mercado principal será el de la ciudad de Lima y sus alrededores.
Teniendo como público objetivo a los distritos considerados clase media y clase alta.

Demanda de Fresa en el País

El Perú no se presenta una tendencia marcada de consumo de fresa, por lo que su siembra
en campo varía a lo largo del tiempo.

En 1999 se
cosecho 2559 ha y
en 2001 se
cosecho 622 ha

Esta cosecha se aclimata a los climas de Huánuco, Arequipa, La libertad, Lima, Ancash,
Otros.

La ventaja de este cultivo es que se puede consumir de diversas formas como mermeladas,
licores, deshidratada, procesada o natural.

Demanda de Lechuga

En el caso de las lechugas, como es un producto que tiene una alta demanda, los cultivos
hidropónicos se han adecuado a esta demanda, tanto en la presentación y en el precio; es

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por eso que para el análisis de lechugas se considera la demanda normal de la lechuga,
donde la diferencia de la lechuga hidropónica con lo de origen de cultivo extensivo es una
mínima cantidad de dinero.

Un ejemplo de la demanda de lechuga es el que maneja Invernaderos Hidropónicos del

Perú. Esta empresa comenta que inicialmente se buscó integrarse a mercados
especializados de productos orgánicos pero a no tenía suficiente demanda para su
producción, por lo que se decidió introducirse al mercado general. El precio de las
lechugas hidropónicas eran un poco más elevado pero esta técnica de cultivo tenía su
ventaja, se invertía menos tiempo y dinero en presentar el producto ya que este venia libre
de tierra y su procesamiento se realizaba con mayor rapidez.

El precio de un paquete de lechugas hidropónicas rodea los 1.50 soles a 2.00 soles.
Actualmente las lechugas hidropónicas se encuentra al alcance de todos y en mercados y
supermercados.

Demanda de Tomate

El tomate es la hortaliza más cultivada en todo el mundo, esto debido a que presenta un
gran valor económico y su demanda aumenta constantemente ya que es insumo principal
de diversas gastronomías y alimentos procesados.

El tomate no es un producto que presenta un alza constante al pasar del tiempo sino que
mantiene en un margen cercano.

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La producción del tomate actual se encuentra en alrededor de 160000 toneladas, teniendo

una superficie de 5000 ha cultivadas. El rendimiento promedio es de 30 t/ha

El tomate orgánico.

Esta variante producida tiene todo el respaldo de instituciones que permite garantizar el
nombre de orgánico, agregando un valor extra al producto vendido.

El tomate hidropónico puede ser una respuesta correcta respecto al cultivo de tomate
orgánico, aumentando su eficiencia de cultivo x área y mejorando la calidad de este al
tener menores vectores de contaminación.

La venta del tomate hidropónico se realiza por pedido en su mayoría, donde actualmente
recién se está promoviendo la venta orgánica en los supermercados orgánicos. Estos
supermercados como se encuentran en un proceso de crecimiento no tiene una oferta
constante de productos orgánicos fresco, sino que se espera una cierta cantidad de días
para poder ofrecer una variedad de estos.

Los precios fijados de los tomates hidropónicos dependen del lugar donde se venda, el
punto más accesible para conseguirlos y poner guiarnos son las ferias ecológicas.

En Perú aún no se ha desarrollado la producción a escala de tomate hidropónico pero nos

podremos guiar de otros países como Chile que cuenta con empresas exportadoras de
tomates hidropónicos.

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Tenemos precios internacionales.

 México= 12 pesos =2.1 soles

 Chile = 98000 pesos = 4.60 soles
 Perú(eco ferias) = 6.50 soles
 Tomate extensivo = 4.00 soles mercado minorista

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CAPITULO V: ESTUDIO TÉCNICO

5.1 TAMAÑO DEL PROYECTO

El proyecto desarrollado será un negocio familiar que compita con los proveedores de
mercados municipales, brindando productos de origen orgánico y de buena calidad.

Además del cultivo de fresas, las hortalizas escogidas que se desarrollarán son la lechuga
y el tomate. Teniendo en cuenta el estudio del mercado, se ha premeditado el tamaño de
nuestra producción, y es en base a esto que se presenta los siguientes parámetros:

a) Producción de fresas por metro cuadrado: La cantidad en unidades que nos

brinda el sistema hidropónico escogido es de 36 plantas/m2, equivalente a 12 Kg
de fresas/m2 por ciclo de producción.
b) Producción de Lechuga por metro cuadrado: La cantidad en unidades que nos
brinda el sistema hidropónico escogido es de 58 unid/m2, equivalente a 14.4
Kg/m2 por ciclo de producción.
c) Producción de tomates por metro cuadrado: La cantidad en unidades que nos
brinda el sistema hidropónico escogido es de 6 plantas/m2, equivalente a 60 Kg
de tomate/m2 por ciclo de producción.
En base a esto, se tiene:

AREA REQUERIDA POR CULTIVO Producción/m2

Fresas 70 m2 12 kg
Lechuga 100 m2 58 unid
Tomate 80 m2 60kg
Total Área min. 250 m2

5.2 PROCESOS Y TECNOLOGÍA:

5.2.1 Cultivo Hidropónico de Fresas:
Se puede realizar de muchas manera o con técnicas distintas, el sistema
escogido que vimos más conveniente es el “Sistema Vertical” o “De
Columnas”, cuya particularidad es que el riego se efectúa en las dos macetas
más altas, y el drenado alimenta a las inferiores, como contenedor se usan
macetas plásticas o de poliestireno, se requiere un gotero por columna y no
más de 8 macetas (por el peso que se genera), la principal razón por la que se
escogió este sistema es por la gran densidad de plantas que se puede alcanzar.

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5.2.2 Cultivo Hidropónico de Lechugas:

Se escogió la técnica de NFT (New film Technique), la cual consiste en crear
un circuito de solución nutritiva. Generalmente se utilizan tubos de PVC (4
pulgadas de diámetro) y con pequeñas conexiones al final y al inicio para hacer
correr el agua en todo el sistema de tuberías en donde se tienen orificios en los
cuales se colocan las plantas con una serie de conexiones hasta un depósito en
el cual se tiene una bomba la cual hace circular la solución nutritiva.

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5.2.3 Cultivo Hidropónico de Tomates:

Para la producción del tomate se escogió la técnica del sustrato, que consiste
en producir medios que ancle la raíz y den sostén a la planta manteniendo la
humedad, drenaje, aireación y facilidad de absorción de nutrientes.

5.3 INFRESTRUCTURA REQUERIDA

5.3.1 INVERNADERO:
Para optimizar el desarrollo de las plantas, y sobre todo poder controlar las
condiciones del ambiente, se ha optado por implementar un invernadero para
proteger nuestros cultivos de cualquier clima desfavorable o plagas que
puedan afectar. El tipo de invernadero escogido es el tipo capilla, los detalles
inversión para su construcción se detallarán más adelante.

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5.3.2 EQUIPOS NECESARIOS PARA LA INSTALACIÓN DE LOS

SISTEMAS HIDROPÓNICOS:
 Tuberías y macetas: Para las instalaciones de nuestros sistemas usaremos tanto
tubos como macetas siendo cada uno de estos para las lechugas(tubos) y
tomates(macetas).

 Bombas: Cada una estará instalada en un tanque, cada sistema NFT tendrá su
propio tanque; en cambio para los tomates un tanque se encargará de alimentar a
4 líneas. Entonces se tendrá un total de 12 bombas.

 Tanques: Como ya se mencionó en el material anterior, serán 12 tanques que

almacenaran y alimentaran a todos nuestros sistemas: 8 para hortalizas y 4 para
tomates.

 Tubería colectora y red de distribución: Estas tuberías son donde se recogerá

la solución nutritiva desde los canales de cultivo y la lleva de retorno hacia el
estanque, en este caso tendrá forma triangular para que pueda recoger desde los

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niveles altos a los bajos. Las mangueras nos ayudaran a llevar la solución de los
tanques hacia los canales del cultivo.

 Tuberías Subterráneas: Estas tuberías son las que se encontraran por debajo
del suelo, las que nos ayudaran a conectar los tanques con los sistemas de los
tomates, ya que juntaremos 4 líneas para un solo tanque, por eso necesitamos
esta instalación para su correcta distribución.
 Sustratos: Se utilizará en los tomates, estos acompañan a la planta por cosecha
y también le brindan algunos nutrientes, estos materiales como la cascara de
arroz son muy fáciles de encontrar en el mercado a un precio muy cómodo.

5.3.3 PERSONAL CAPACITADO REQUERIDO

 Instalación Y Mantenimiento De Los Sistemas Hidropónicos: Debido a que
la instalación y mantenimiento del sistema hidropónico no lo puede realizar
cualquier persona, sino, un técnico encargado de instalaciones de sistema de
riego hidropónico, ya que no es tan simple ese proceso, hay que saber sombre
las pérdidas de fricción de las tuberías, cuanta presión necesitará las bombas
para poder llevar el agua hacia todos los canales. Es por eso que se contará
también en el balance de gastos necesarios para su funcionamiento.
 Trabajo en Invernadero: Se necesitará personal capacitado para el cuidado de
los cultivos durante su crecimiento, así mismo para la recolección y
empaquetado de los mismos cuando termine el ciclo de producción.
 Distribución: Se necesitará personal para la distribución de nuestros productos.

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5.4 LOCALIZACIÓN
El proyecto se desarrollará en el centro poblado “Quebrada Verde” Distrito de Lurín,
provincia de Lima. Puesto que las necesidades de producción de las hortalizas que
optamos son exigentes, se escogió este lugar debido a que cuenta con buena radiación
solar para su aprovechamiento, está apartado de la contaminación del centro de Lima y
cuenta con buena humedad relativa, todos estos parámetros ambientales ayudan a
aumentar la eficiencia y sobre todo la calidad de nuestra producción.

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CAPITULO VI: ESTUDIO FINANCIERO:

En este punto considerando todos los ingresos y egresos que presenta el proyecto es que
determina la estructura óptima de financiamiento, el cual es el objetivo de este estudio.

A. ANÁLISIS DE COSTOS:
Se determinan todos los costos involucrados en el proyecto, estos son: los costos por
inversión, los costos de producción, gastos generales y las depreciaciones. A
continuación, se desarrolla cada costo que interviene en la producción de hortalizas y
fresas en hidroponías:
A.1. Costos de Inversión:
Representa la cantidad inicial que se gastará para la puesta en marcha del proyecto,
parte de esta inversión generalmente es aportada por los integrantes del proyecto.

Para los costos iniciales se determina que el ambiente en el que se mantendrá el cultivo
será controlado mediante un invernadero. También se usará un sistema NFT (Nutrient
Film Technic), que consiste en un sistema cerrado donde la solución nutritiva es
reusada, no existiendo pérdidas o salida al exterior.

A continuación, se presenta un cuadro donde se presentan un resumen de los elementos

que involucran costos iniciales en la ejecución del proyecto planteado:

A.1. Costos Directos:

Estos costos son aquellos que tienen relación directa con la producción de las hortalizas
(tomate, lechuga) y fresa. Dentro de estos costos se encuentra la mano de obra, maquinaria,
insumos y equipamiento de oficina.

a) Mano de Obra:
Se usará personal para la construcción de la infraestructura del proyecto, para la
plantación de la lechuga, el tomate y las fresas, para la aplicación de fertilizantes y para
la cosecha de los frutos.
b) Maquinaria:
Los materiales y equipos a usar son los que usaran para la construcción de la estructura
de la hidroponía, como también para la medición de las características del sustrato donde
se plantaran las hortalizas y fresas.

c) Insumos:
Estos insumos son los que se usaran en la producción de las hortalizas y fresas. Estos son
las semillas o plántulas según sea el caso, los fertilizantes y fungicidas, agua, entre otros.
d) Equipamiento de oficina:
Estos son costos para una oficina en a que se llevará el registro de la producción,
las ventas, ingresos y gastos, etc.

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A.2. Costos Indirectos:

Estos costos al contrario de los anteriores no influyen directamente en la
producción. Aquí se están considerando los costos de arriendo del terreno,
transporte para distribución de los productos, los servicios públicos, y demás
costos que no han sido considerados en lo directos, al no afectar directamente en
la cantidad producida.

ANEXO
Resumen del Proyecto

Inversión Inicial

MAQUINARIA
PRECIO
LABOR Y TAREAS UNIDAD CANTIDAD AÑO 0
UNITARIO

Bomba Unidad 2 3000 6000

Tanques
Unidad 4 400 1600
plásticos
Sistema NFT

Tubería y
MAQUINARIA

Unidad 1 500 500

accesorios

Canales Unidad 1 500 500

Mantenimiento
Unidad 1 300 300
sistema NFT
Instrumentos
Materiales e

Medidor de pH Unidad 1 300 300

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Medidor de CE Unidad 1 400 400

Balanza Unidad 1 100 100

Termómetro Unidad 1 100 100
Plástico calibre
Metro 530 10 5300
6
Postes de
acero Unidad 1 2000 2000
galbanizado
Postes de
Unidad 1 450 450
madera
Postes de
Unidad 1 450 450
guadua
Puntillas Caja 5 6 30

Varilla de acero Unidad 1 900 900

Cerchas Unidad 1 900 900

Canastillas Unidad 35 80 2800
Baldes
Unidad 10 5 50
plásticos
Cemento Unidad 1 200 200
Arena Unidad 1 140 140
Guayas de
Unidad 1 800 800
acero
Anclajes Unidad 1 200 200
Alambre Rollo 5 20 100

Mantenimiento
Unidad 1 300 300
instrumentos

TOTAL MAQUINARIA S/ 23,820.00

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OFICINA
PRECIO
LABOR Y TAREAS UNIDAD CANTIDAD AÑO 0
UNITARIO

Escritorio Unidad 2 100 200

Computador Unidad 1 1200 1200

OFICINA Silla Unidad 6 35 210

Accesorios de
Unidad 1 200 200
oficina
Mantenimiento
Unidad 1 500 500
equipos oficina

TOTAL OFICINA S/ 1,810.00

PLANILLA
PRECIO
LABOR Y TAREAS UNIDAD CANTIDAD CTS GRATIFICACION AÑO
UNITARIO
Jornal x 12
GERENTE 1 3000 6000 3000 45000
meses
Jornal x 12
ADMINISTRADOR 1 1800 3600 1800 27000
meses

ATENCION AL Jornal x 12
1 950 1900 950 14250
CLIENTE meses
PLANILLA LABORAL

PERSONAL DE Jornal x 12
2 950 1900 950 25650
VENTAS meses

Jornal x 12
TECNICOS 2 1100 2200 1100 29700
meses
PERSONAL DE Jornal x 12
7 950 1900 950 82650
PRODUCCION meses

SEGURO Jornal x 12
14 - - 85.5 14364
MEDICO meses

TOTAL
238614
OFICINA

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GASTOS ADMINISTRATIVOS
PRECIO
UNIDAD CANTIDAD AÑO
UNITARIO
Imprevistos Mes 12 200 2400
Transporte frutos-
Mes 12 1000 12000
ADMINISTRATIVOS

hortalizas
Servicios públicos Mes 12 70 840
GASTOS

Gastos de
organización y Unidad 1 1000 1000
legalización
Caja chica Unidad 1 500 500
S/ 16,740.00

PRODUCCION

PRECIO
LABOR Y TAREAS UNIDAD CANTIDAD AÑO 0
UNITARIO
Enraizamiento
Plantación

Jornal 5 40 200
estolones
Transplante
Jornal 10 40 400
plantas

Preparación de
Hora 250 15 3750
fertilizantes

Aplicación de
Hora 250 15 3750
fertilizantes
Labores culturales
PRODUCCION

Seguimiento
Hora 250 15 3750
nutrición

Podas Jornal 100 40 4000

Aplicación
control Hora 150 15 2250
fitosanitario

Monitoreo Hora 150 15 2250

Supervisión Unidad 12 1300 15600

Cosecha

Poscosecha Hora 300 10 3000

TOTAL MANO DE OBRA S/ 38,350.00

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Resumen de Costos
Inversion Inicial
Infraestructura S/ 2,950.00
Oficina S/ 1,810.00

Maquinaria - Sist. NFT-Instrumentos

S/ 23,820.00
S/ 28,580.00

Costos Fijos
S/
PLANILLA
238,614.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS S/ 16,740.00
PRODUCCION S/ 38,350.00
S/
293,704.00

Costos Variables
Insumos S/ 27,289.60

Producción y Venta
Área
Número de Producción
Eficiencia (Kg/MesesxHa) destinada
ciclos anuales anual
(Ha)
Lechuga 58 UNID 2 MESES 6.0 100 34800
Tomate 60 KG 3 MESES 4.0 80 19200
Fresa 12 KG 0.75 MES 16.0 70 13440

Producción
Forma de venta Precio de venta
Anual (S/.)
Lechuga Paquete de 1 unidad 1.5 52200
Tomate Paquetes de 1 Kg 10 192000
Fresa Paquetes de 1 Kg 12 161280
405480

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Préstamo
Se adquirió un préstamo de S/. 70,395.40 con una tasa de interés de 15% a 10 años.

PERIODO AMORTIZACIÓN INTERÉS CAPITAL SALDO

1 14026.43 10559.31 3467.12 66928.28

2 14026.43 10039.24 3987.19 62941.09
3 14026.43 9441.16 4585.26 58355.83
4 14026.43 8753.37 5273.05 53082.78
5 14026.43 7962.42 6064.01 47018.76
6 14026.43 7052.81 6973.61 40045.15
7 14026.43 6006.77 8019.66 32025.49
8 14026.43 4803.82 9222.60 22802.89
9 14026.43 3420.43 10606.00 12196.89
10 14026.43 1829.53 12196.89 0.00

INFORME N°1
23
 INFORME N°1
Ingresos 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Venta de produccion anual de fresas 0.00 161,280.00 161,280.00 161,280.00 161,280.00 161,280.00 161,280.00 161,280.00 161,280.00 161,280.00 161,280.00

Venta de produccion anual de lechugas 0.00 52,200.00 52,200.00 52,200.00 52,200.00 52,200.00 52,200.00 52,200.00 52,200.00 52,200.00 52,200.00
Flujo de Caja detallado

Venta de produccion anual de tomates 0.00 192,000.00 192,000.00 192,000.00 192,000.00 192,000.00 192,000.00 192,000.00 192,000.00 192,000.00 192,000.00
Ingresos por ventas 0.00 405,480.00 405,480.00 405,480.00 405,480.00 405,480.00 405,480.00 405,480.00 405,480.00 405,480.00 405,480.00

Costos operativos(soles) 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Costos de operación 0.00 320,993.60 320,993.60 320,993.60 320,993.60 320,993.60 320,993.60 320,993.60 320,993.60 320,993.60 320,993.60
Costo de packing 0.00 20,232.00 20,232.00 20,232.00 20,232.00 20,232.00 20,232.00 20,232.00 20,232.00 20,232.00 20,232.00
Plan de BPA 0.00 40,548.00 40,548.00 40,548.00 40,548.00 40,548.00 40,548.00 40,548.00 40,548.00 40,548.00 40,548.00
Total costos 0.00 381,773.60 381,773.60 381,773.6 381,773.60 381,773.60 381,773.6 381,773.60 381,773.60 381,773.60 381,773.60

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Ingresos - Costos 0 23,706 23,706 23,706 23,706 23,706 23,706 23,706 23,706 23,706 23,706
Depreciación 0.00 1,452.00 1,452.00 1,452.00 1,452.00 1,452.00 1,452.00 1,452.00 1,452.00 1,452.00 1,452.00
Utilidad operativa antes del IR 0.00 22,254.40 22,254.40 22,254.40 22,254.40 22,254.40 22,254.4 22,254.40 22,254.40 22,254.40 22,254.40
UNIVERSIDAD NACIONAL AGRARIA LA MOLINA

Gastos financieros 10,494.51 9,977.63 9,383.23 8,699.66 7,913.55 7,009.53 5,969.91 4774.34 3399.44 1818.31
Utilidad antes de impuestos 0.00 11,759.89 12,276.77 12,871.17 13,554.74 14,340.85 15,244.87 16,284.49 17,480.06 18,854.96 20,436.09
Impuesto a Renta 0.00 1,763.98 1,841.51 1,930.68 2,033.21 2,151.13 2,286.73 2,442.67 2,622.01 2,828.24 3,065.41
Utilidad neta 0.00 9,995.91 10,435.25 10,940.50 11,521.53 12,189.72 12,958.1 13,841.82 14,858.05 16,026.71 17,370.68

Utilidad operativa antes del IR 0.00 22,254.40 22,254.40 22,254.40 22,254.40 22,254.40 22,254.40 22,254.40 22,254.40 22,254.40 22,254.40
Impuesto a la renta 0.00 -1,763.98 -1,841.51 -1,930.68 -2,033.21 -2,151.13 -2,286.73 -2,442.67 -2,622.01 -2,828.24 -3,065.41
Depreciación 0.00 1,452.00 1,452.00 1,452.00 1,452.00 1,452.00 1,452.00 1,452.00 1,452.00 1,452.00 1,452.00
Recuperacion del IGV (Maqui y Instru) -2,613.60 2,613.60 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Capital de trabajo (3 primeros meses de
costos anuales) -95,443.40 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

UTILIDAD ECONOMICA (Antes de la deuda) -98,057.00 24,556.02 21,864.89 21,775.72 21,673.19 21,555.27 21,419.67 21,263.73 21,084.39 20,878.16 20,640.99

Flujo financiero
Desembolso/prestamo 69,963.40 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Los resultados obtenidos fueron: VAN= S/.14,583.69 y TIR=26.89%.

Pago de deuda 0.00 -13,940.35 -13,940.35 -13,940.35 -13,940.35 -13,940.35 -13,940.35 -13,940.35 -13,940.35 -13,940.35 -13,940.35
UTILIDAD FINANCIERA -28,093.60 10,615.66 7,924.53 7,835.37 7,732.84 7,614.92 7,479.32 7,323.37 7,144.04 6,937.80 6,700.63

INDICADORES ECONOMICOS
WACC-COSTO DE OPORTUNIDAD 13.57%
VAN 14,583.89
TIR 26.89%
HIDROLOGIA

24
 UNIVERSIDAD NACIONAL AGRARIA LA MOLINA
HIDROLOGIA

Análisis de Sensibilidad

VARIANDO EL COSTO ESTOLONES DE FRESA

AÑO FLUJO FLUJO 10% FLUJO 20% FLUJO 30% FLUJO 40% FLUJO 50%
0 -28,093.60 -28,093.60 -28,093.60 -28,093.60 -28,093.60 -28,093.60
1 10,615.66 10,557.42 10,499.18 10,440.94 10,382.70 10,324.46
2 7,924.53 7,866.29 7,808.05 7,749.81 7,691.57 7,633.33
3 7,835.37 7,777.13 7,718.89 7,660.65 7,602.41 7,544.17
4 7,732.84 7,674.60 7,616.36 7,558.12 7,499.88 7,441.64
5 7,614.92 7,556.68 7,498.44 7,440.20 7,381.96 7,323.72
6 7,479.32 7,421.08 7,362.84 7,304.60 7,246.36 7,188.12
7 7,323.37 7,265.13 7,206.89 7,148.65 7,090.41 7,032.17
8 7,144.04 7,085.80 7,027.56 6,969.32 6,911.08 6,852.84
9 6,937.80 6,879.56 6,821.32 6,763.08 6,704.84 6,646.60
10 6,700.63 6,642.39 6,584.15 6,525.91 6,467.67 6,409.43
TIR 26.89% 26.63% 26.36% 26.10% 25.84% 26%

VARIANDO EL COSTO DE PACKING

AÑO FLUJO FLUJO 5% FLUJO 10% FLUJO 20% FLUJO 25% FLUJO 30%
0 -28,093.60 -28,093.60 -28,093.60 -28,093.60 -28,093.60 -28,093.60
1 10,615.66 9,604.06 8,592.46 6,569.26 5,557.66 4,546.06
2 7,924.53 6,912.93 5,901.33 3,878.13 2,866.53 1,854.93
3 7,835.37 6,823.77 5,812.17 3,788.97 2,777.37 1,765.77
4 7,732.84 6,721.24 5,709.64 3,686.44 2,674.84 1,663.24
5 7,614.92 6,603.32 5,591.72 3,568.52 2,556.92 1,545.32
6 7,479.32 6,467.72 5,456.12 3,432.92 2,421.32 1,409.72
7 7,323.37 6,311.77 5,300.17 3,276.97 2,265.37 1,253.77
8 7,144.04 6,132.44 5,120.84 3,097.64 2,086.04 1,074.44
9 6,937.80 5,926.20 4,914.60 2,891.40 1,879.80 868.20
10 6,700.63 5,689.03 4,677.43 2,654.23 1,642.63 631.03
TIR 26.89% 22.25% 17.33% 6.05% -1.06% -11%

INFORME N°1
25
 UNIVERSIDAD NACIONAL AGRARIA LA MOLINA
HIDROLOGIA

TIR vs VARIACIÓN
35%

30%

25%
VARIACIÓN

20%

15%

10%

5%

0%
-15.00% -10.00% -5.00% 0.00% 5.00% 10.00% 15.00% 20.00% 25.00% 30.00%
TIR

VARIANDO EL COSTO SEMILLA DE TOMATE

AÑO FLUJO FLUJO 10% FLUJO 20% FLUJO 30% FLUJO 40% FLUJO 50%
0 -28,093.60 -28,093.60 -28,093.60 -28,093.60 -28,093.60 -28,093.60
1 10,615.66 10,449.26 10,282.86 10,116.46 9,950.06 9,783.66
2 7,924.53 7,758.13 7,591.73 7,425.33 7,258.93 7,092.53
3 7,835.37 7,668.97 7,502.57 7,336.17 7,169.77 7,003.37
4 7,732.84 7,566.44 7,400.04 7,233.64 7,067.24 6,900.84
5 7,614.92 7,448.52 7,282.12 7,115.72 6,949.32 6,782.92
6 7,479.32 7,312.92 7,146.52 6,980.12 6,813.72 6,647.32
7 7,323.37 7,156.97 6,990.57 6,824.17 6,657.77 6,491.37
8 7,144.04 6,977.64 6,811.24 6,644.84 6,478.44 6,312.04
9 6,937.80 6,771.40 6,605.00 6,438.60 6,272.20 6,105.80
10 6,700.63 6,534.23 6,367.83 6,201.43 6,035.03 5,868.63
TIR 26.89% 26.14% 25.39% 24.63% 23.86% 23%

INFORME N°1
26
 UNIVERSIDAD NACIONAL AGRARIA LA MOLINA
HIDROLOGIA

VARIANDO EL COSTO DE FERTILIZANTES

AÑO FLUJO FLUJO 10% FLUJO 20% FLUJO 25% FLUJO 30% FLUJO 35%
0 -28,093.60 -28,093.60 -28,093.60 -28,093.60 -28,093.60 -28,093.60
1 10,615.66 9,215.66 7,815.66 7,115.66 6,415.66 5,715.66
2 7,924.53 6,524.53 5,124.53 4,424.53 3,724.53 3,024.53
3 7,835.37 6,435.37 5,035.37 4,335.37 3,635.37 3,635.37
4 7,732.84 6,332.84 4,932.84 4,232.84 3,532.84 2,832.84
5 7,614.92 6,214.92 4,814.92 4,114.92 3,414.92 3,414.92
6 7,479.32 6,079.32 4,679.32 3,979.32 3,279.32 2,579.32
7 7,323.37 5,923.37 4,523.37 3,823.37 3,123.37 2,423.37
8 7,144.04 5,744.04 4,344.04 3,644.04 2,944.04 2,244.04
9 6,937.80 5,537.80 4,137.80 3,437.80 2,737.80 2,037.80
10 6,700.63 5,300.63 3,900.63 3,200.63 2,500.63 1,800.63
TIR 26.89% 20.40% 13.29% 9.37% 5.06% 1%

VARIANDO EL COSTO INSECTICIDAS

AÑO FLUJO FLUJO 5% FLUJO 10% FLUJO 20% FLUJO 30% FLUJO 40%
0 -28,093.60 -28,093.60 -28,093.60 -28,093.60 -28,093.60 -28,093.60
1 10,615.66 10,365.66 10,115.66 9,615.66 9,115.66 8,615.66
2 7,924.53 7,674.53 7,424.53 6,924.53 6,424.53 5,924.53
3 7,835.37 7,585.37 7,335.37 6,835.37 6,335.37 5,835.37
4 7,732.84 7,482.84 7,232.84 6,732.84 6,232.84 5,732.84
5 7,614.92 7,364.92 7,114.92 6,614.92 6,114.92 5,614.92
6 7,479.32 7,229.32 6,979.32 6,479.32 5,979.32 5,479.32
7 7,323.37 7,073.37 6,823.37 6,323.37 5,823.37 5,323.37
8 7,144.04 6,894.04 6,644.04 6,144.04 5,644.04 5,144.04
9 6,937.80 6,687.80 6,437.80 5,937.80 5,437.80 4,937.80
10 6,700.63 6,450.63 6,200.63 5,700.63 5,200.63 4,700.63
TIR 26.89% 25.76% 24.62% 22.30% 19.92% 17%

INFORME N°1
27
 UNIVERSIDAD NACIONAL AGRARIA LA MOLINA
HIDROLOGIA

VARIANDO EL COSTO FUNGICIDAS

AÑO FLUJO FLUJO 10% FLUJO 20% FLUJO 30% FLUJO 40% FLUJO 50%
0 -28,093.60 -28,093.60 -28,093.60 -28,093.60 -28,093.60 -28,093.60
1 10,615.66 10,115.66 9,615.66 9,115.66 8,615.66 8,115.66
2 7,924.53 7,424.53 6,924.53 6,424.53 5,924.53 5,424.53
3 7,835.37 7,335.37 6,835.37 6,335.37 5,835.37 5,335.37
4 7,732.84 7,232.84 6,732.84 6,232.84 5,732.84 5,232.84
5 7,614.92 7,114.92 6,614.92 6,114.92 5,614.92 5,114.92
6 7,479.32 6,979.32 6,479.32 5,979.32 5,479.32 4,979.32
7 7,323.37 6,823.37 6,323.37 5,823.37 5,323.37 4,823.37
8 7,144.04 6,644.04 6,144.04 5,644.04 5,144.04 4,644.04
9 6,937.80 6,437.80 5,937.80 5,437.80 4,937.80 4,437.80
10 6,700.63 6,200.63 5,700.63 5,200.63 4,700.63 4,200.63
TIR 26.89% 24.62% 22.30% 19.92% 17.45% 15%

INFORME N°1
28
 UNIVERSIDAD NACIONAL AGRARIA LA MOLINA
HIDROLOGIA

Conclusiones
 Debido a que el VAN es positivo (VAN=S/.14,589.69), y el valor del TIR es
positivo y mayor a la tasa de descuento (TIR=26.89%, Td=13.59%), se concluye
que el proyecto es altamente rentable.

 El costo de fungicidas e insecticidas son poco sensibles, pues el TIR sigue siendo
mayor a la tasa de descuento (13.59%).

 El costo de las semillas de tomate al igual que el costo de los estolones de fresa
es el factor menos sensible ya que el costo es pequeño, y no afecta mucho a los
costos totales.

 Los costos de fertilizantes varían considerablemente el valor del TIR, el rango de

variación de los fertilizantes puede llegar máximo hasta el 20% para que siga
siendo un proyecto rentable.

 Los costos de packing son los que más afectan el valor del TIR, ya que estos
dependen de la producción anual, este puede variar hasta un máximo de 15%
aproximadamente.

INFORME N°1
29