COSTOS VARIABLES UNITARIOS

NOMBRE DEL PRODUCTO SALCHIMIX

PRECIO DE VENTA UNITARIO $ 16,000.00
UNIDAD DE COSTEO Unidad

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS TOTAL
salchicha cazadora zenuUnidad $ 800.00 1.00 $ 800.00
butifarra costeña porchi Unidad 400 grs. $ 1,100.00 1.00 $ 1,100.00
papas unidad 200 grs $ 400.00 1.00 $ 400.00
salsa 1 unidad $ 300.00 1.00 $ 300.00
salsa 2 unidad $ 300.00 1.00 $ 300.00
salsa 3 unidad $ 300.00 1.00 $ 300.00
maiz unidad 40 grs $ 300.00 1.00 $ 300.00
chorizo antiqueño zenu unidad $ 800.00 1.00 $ 800.00
queso unidad (20 grs) $ 600.00 1.00 $ 600.00
ensalada especial unidad $ 700.00 1.00 $ 700.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 5,600.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1 $ 600.00
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 600.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) 0.00% $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.00% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) 0.00% $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) 0.00% $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 6,200.00

NOMBRE DEL PRODUCTO Hamburguesa 125 grs.

PRECIO DE VENTA UNITARIO $ 13,000.00
UNIDAD DE COSTEO Unidad

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS TOTAL
Pan artesanal Pan especial $ 500.00 1.00 $ 500.00
Carne hamburguesa Unidad 125 grs. $ 1,850.00 1.00 $ 1,850.00
Verduras Global $ 800.00 1.00 $ 800.00
salsas Global $ 1,000.00 1.00 $ 1,000.00
tocineta unidad $ 1,000.00 1.00 $ 1,000.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 5,150.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1 $ 600.00
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 600.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 5,750.00

NOMBRE DEL PRODUCTO PerroMix

PRECIO DE VENTA UNITARIO $ 13,000.00
UNIDAD DE COSTEO unidad

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS TOTAL
Pan unidad 500 1.00 $ 500.00
Salchicha unidad 1000 1.00 $ 1,000.00
Cebolla unidad 300 1.00 $ 300.00
Tomate unidad 300 1.00 $ 300.00
Salsas unidad 1000 1.00 $ 1,000.00
Ensalada especial unidad 800 1.00 $ 800.00
Papas unidad 1300.00 1.00 $ 1,300.00
Piña unidad 200 1.00 $ 200.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 5,400.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1 $ 500.00
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 500.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 5,900.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
 $ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 0.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 0.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00
NOMBRE DEL PRODUCTO
PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 0.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 0.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 0.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
 $ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 0.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 0.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00
NOMBRE DEL PRODUCTO
PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 0.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 0.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00
 PROYECCION DE VENTAS RESULTADO DE LA INVESTIGACION DE MERCADO

PRODUCTO nombre producto MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL AÑO 1

CANTIDAD 500.0 400.0 450.0 800.0 800.0 600.0 700.0 800.0 800.0 800.0 800.0 900.0 8,350
SALCHIMIX
VALOR $ $ 8,000,000 $ 6,400,000 $ 7,200,000 $ 12,800,000 $ 12,800,000 $ 9,600,000 $ 11,200,000 $ 12,800,000 $ 12,800,000 $ 12,800,000 $ 12,800,000 $ 14,400,000 $ 133,600,000
CANTIDAD 400.0 350.0 250.0 250.0 450.0 450.0 250.0 550.0 600.0 800.0 800.0 800.0 5,950
Hamburguesa 125 grs.
VALOR $ $ 5,200,000 $ 4,550,000 $ 3,250,000 $ 3,250,000 $ 5,850,000 $ 5,850,000 $ 3,250,000 $ 7,150,000 $ 7,800,000 $ 10,400,000 $ 10,400,000 $ 10,400,000 $ 77,350,000
CANTIDAD 400.0 300.0 300.0 450.0 750.0 650.0 750.0 450.0 650.0 600.0 900.0 900.0 7,100
PerroMix
VALOR $ $ 5,200,000 $ 3,900,000 $ 3,900,000 $ 5,850,000 $ 9,750,000 $ 8,450,000 $ 9,750,000 $ 5,850,000 $ 8,450,000 $ 7,800,000 $ 11,700,000 $ 11,700,000 $ 92,300,000
CANTIDAD 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TOTAL CANTIDAD 1,300 1,050 1,000 1,500 2,000 1,700 1,700 1,800 2,050 2,200 2,500 2,600 21,400

TOTAL$ 18,400,000.0 14,850,000.0 14,350,000.0 21,900,000.0 28,400,000.0 23,900,000.0 24,200,000.0 25,800,000.0 29,050,000.0 31,000,000.0 34,900,000.0 36,500,000.0 303,250,000

460,000 371,250 358,750 547,500 710,000 597,500 403,333 430,000 484,167 516,667 581,667 456,250
PLAN DE INVERSIONES

RECURSOS PROPIOS RECURSOS DE CREDITO

CLASIFICAR COMO DEPRECIACION DEPRECIACION
DESCRIPCION VIDA UTIL ANUAL MENSUAL
(SELECCIONE) CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL

Estufa industrial EQUIPOS 1 $ 6,000,000 $ 6,000,000 10 $ 600,000 $ 50,000

Mobiliario (sillas plásticas) MUEBLES Y ENSERES 20 $ 30,000 $ 600,000 5 $ 120,000 $ 10,000

Mobiliario (mesas plásticas) MUEBLES Y ENSERES 5 $ 50,000 $ 250,000 5 $ 50,000 $ 4,167

Mobiliario (decoración) MUEBLES Y ENSERES 1 $ 150,000 $ 150,000 3 $ 50,000 $ 4,167

Nevera tipo industrial EQUIPOS $0 1 $ 4,650,000 $ 4,650,000 10 $ 465,000 $ 38,750

Televisor EQUIPOS $0 2 $ 2,500,000 $ 5,000,000 5 $ 1,000,000 $ 83,333

Computador COMPUTADORES $0 1 $ 2,000,000 $ 2,000,000 5 $ 400,000 $ 33,333

Aire acondicionado EQUIPOS $0 2 $ 2,800,000 $ 5,600,000 5 $ 1,120,000 $ 93,333

Caja registradora EQUIPOS 1 $ 800,000 $ 800,000 $0 5 $ 160,000 $ 13,333

Nevera tipo Exhibición EQUIPOS $0 1 $ 800,000 $ 800,000 5 $ 160,000 $ 13,333

Herramientas de cocina HERRAMIENTAS 1 $ 1,000,000 $ 1,000,000 $0 5 200000 $ 16,667

Freidora MAQUINAS $0 1 $ 500,000 $ 500,000 5 $ 100,000 $ 8,333

Implementos de Aseo HERRAMIENTAS 1 $ 500,000 $ 500,000 $0 1 $ 500,000 $ 41,667

$0 $0 $0

$0 $0 $0

$0 $0 $0

$0 $0 $0

$0 $0 $0

$ 9,300,000 $ 18,550,000 $ 4,925,000 $ 410,417

 RELACION DE PERSONAL REMUNERADO PARA EL PROYECTO.
COSTO FIJO MENSUAL EMPLEADOS DE OPERACIÓN

SALARIO BASICO MENSUAL VIGENTE $ 828,116

AUXILIO DE TRANSPORTE VIGENTE $ 97,032

SUELDO BASICO AUXILIO DE

CARGO ACORDADO
PRESTACIONAL
TRANSPORTE
Cocinero $ 828,116 si $ 97,032
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0

GASTO FIJO MENSUAL EMPLEADOS DE ADMINISTRACION

SUELDO BASICO AUXILIO DE

CARGO ACORDADO
PRESTACIONAL
TRANSPORTE
Administrador $ 1,656,232 si $0

$0
$0
GASTO FIJO MENSUAL EMPLEADOS DE VENTAS

SUELDO BASICO AUXILIO DE

CARGO ACORDADO
PRESTACIONAL
TRANSPORTE
Vendedora $ 828,116 si $ 97,032
$0
$0

Nómia opera

Nómina administra
ROYECTO. RELACION DE PERSONAL REMUNERADO PARA EL PROYECTO.
N COSTO FIJO MENSUAL EMPLEADOS DE OPERACIÓN

NUMERO DE EMPLEADOS MENSUALES

TOTAL MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7

$ 1,355,768 2 2 2 2 2 2 2
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0

CION

NUMERO DE EMPLEADOS MENSUALES

TOTAL MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7

$ 2,517,473 1 1 1 1 1 1 1

$0
$0

NUMERO DE EMPLEADOS MENSUALES

TOTAL MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7

$ 1,355,768 1 1 1 1 1 1 1
$0 0
$0

2,711,537 2,711,537 2,711,537 2,711,537 2,711,537 2,711,537 2,711,537

- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
Nómia operativa 2,711,537 2,711,537 2,711,537 2,711,537 2,711,537 2,711,537 2,711,537

2,517,473 2,517,473 2,517,473 2,517,473 2,517,473 2,517,473 2,517,473

- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
Nómina administrativa 2,517,473 2,517,473 2,517,473 2,517,473 2,517,473 2,517,473 2,517,473

1,355,768 1,355,768 1,355,768 1,355,768 1,355,768 1,355,768 1,355,768

- - - - - - -
- - - - - - -
Nómina ventas 1,355,768 1,355,768 1,355,768 1,355,768 1,355,768 1,355,768 1,355,768
ADOS MENSUALES
MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

3 3 4 4 4

ADOS MENSUALES
MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

1 1 1 1 1

ADOS MENSUALES
MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

1 1 1 1 1

4,067,305 4,067,305 5,423,073 5,423,073 5,423,073

- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
4,067,305 4,067,305 5,423,073 5,423,073 5,423,073

2,517,473 2,517,473 2,517,473 2,517,473 2,517,473

- - - - -
- - - - -
- - - - -
2,517,473 2,517,473 2,517,473 2,517,473 2,517,473

1,355,768 1,355,768 1,355,768 1,355,768 1,355,768

- - - - -
- - - - -
1,355,768 1,355,768 1,355,768 1,355,768 1,355,768
 COSTOS MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 AÑO 1 AÑO 2

MANO DE OBRA 2,711,537 2,711,537 2,711,537 2,711,537 2,711,537 2,711,537 2,711,537 4,067,305 4,067,305 5,423,073 5,423,073 5,423,073 43,384,586 50,109,197

PRESTACIONES SOCIALES (están incluidas en la nómina) 0 0

ARRIENDO 400,000 400,000 400,000 400,000 400,000 400,000 400,000 400,000 400,000 400,000 400,000 400,000 4,800,000 5,544,000

SERVICIOS PUBLICOS PRODUCTIVOS 450,000 450,000 450,000 450,000 450,000 450,000 450,000 450,000 450,000 450,000 450,000 450,000 5,400,000 6,237,000

DEPRECIACION Maquinaria y Equipo 392,083 392,083 392,083 392,083 392,083 392,083 392,083 392,083 392,083 392,083 392,083 392,083 4,705,000 5,434,275

MANTENIMIENTO 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 1,200,000 1,386,000

OTROS 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 240,000 277,200

SUBTOTAL COSTOS= 4,073,620 4,073,620 4,073,620 4,073,620 4,073,620 4,073,620 4,073,620 5,429,388 5,429,388 6,785,157 6,785,157 6,785,157 59,729,586 68,987,672

GERENTE 2,517,473 2,517,473 2,517,473 2,517,473 2,517,473 2,517,473 2,517,473 2,517,473 2,517,473 2,517,473 2,517,473 2,517,473 30,209,672 31,720,155

PRESTACIONES SOCIALES (están incluidas en la nómina)

ARRIENDO 50000 50000 50000 50000 0 0 0 0 0 0 0 0 1,200,000 1,260,000

DEPRECIACION Muebles y enseres 18,333 18,333 18,333 18,333 18,333 18,333 18,333 18,333 18,333 18,333 18,333 18,333 220,000 231,000

SERVICIOS PUBLICOS NO PRODUCTIVOS 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 900,000 945,000

ASESORIA CONTABLE 845,200 845,200 845,200 845,200 845,200 845,200 845,200 845,200 845,200 845,200 845,200 845,200 10,142,400 10,649,520

OTRAS ASESORIAS 60,000 60,000 120,000 126,000

GASTOS BANCARIOS 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 360,000 378,000

ASEO (Normas sanitarias) 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 1,200,000 1,260,000

PAPELERIA 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 600,000 630,000

UTILES DE OFICINA 100,000 0 100,000 100,000 300,000 315,000

VIGILANCIA 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 2,400,000 2,520,000

SEGUROS DE TRANSPORTE DE MERCANCIAS 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 144,000 151,200

POLIZAS DE GARANTIA 13,000 13,000 26,000 27,300

DOTACIÓN DEL PERSONAL 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 1,200,000 1,260,000

GASTOS DE INVESTIGACION Y ESTRATEGIA DE PRODUCTO 55,000 13,000 13,000 13,000 13,000 13,000 13,000 13,000 13,000 13,000 13,000 13,000 198,000 207,900

SUBTOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS= 4,251,006 4,036,006 4,036,006 4,036,006 3,986,006 4,159,006 3,986,006 3,986,006 3,986,006 3,986,006 3,986,006 4,086,006 49,220,072 51,681,075

SUELDO VENDEDORES 1,355,768 1,355,768 1,355,768 1,355,768 1,355,768 1,355,768 1,355,768 1,355,768 1,355,768 1,355,768 1,355,768 1,355,768 16,269,220 17,082,681

PRESTACIONES SOCIALES (están incluidas en la nómina) 0 0

TRANSPORTE ENTREGA A RESTAURANTES 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 3,600,000 3,780,000

PUBLICIDAD 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 600,000 630,000

PROMOCION 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 600,000 630,000

SUBTOTAL GASTOS VENTAS= 1,755,768 1,755,768 1,755,768 1,755,768 1,755,768 1,755,768 1,755,768 1,755,768 1,755,768 1,755,768 1,755,768 1,755,768 21,069,220 22,122,681

PREOPERATIVOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

SUBTOTAL PREOPERATIVOS= 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TOTAL COSTOS FIJOS Y GASTOS FIJOS 10,080,394 9,865,394 9,865,394 9,865,394 9,815,394 9,988,394 9,815,394 11,171,163 11,171,163 12,526,931 12,526,931 12,626,931 130,018,878 142,791,428

TOTAL COSTOS FIJOS 10,080,394 9,865,394 9,865,394 9,865,394 9,815,394 9,988,394 9,815,394 11,171,163 11,171,163 12,526,931 12,526,931 12,626,931 129,318,878 142,791,428
INVERSIÓN EN CAPITAL DE TRABAJO

PERIODO DE REPOSICIÓN DE INVENTARIOS: MENSUAL

INVERSIÓN REQUERIDA EN CAPITAL DE TRABAJO

CON RESPECTO A LA CIFRA DE INV CAPITAL DE
APORTES K.W.
TRABAJO INGRESE SU APORTE
CON RESPECTO A LA CIFRA DE INV CAPITAL DE
CRÉDITO K.W.
TRABAJO INGRESE LA SOLICITUD DE CRÉDITO

TOTAL

INVERSIÓN REQUERIDA EN ACTIVOS FIJOS

SEMANAL
QUINCENAL APORTES A.F.
MENSUAL CRÉDITO A.F.
BIMENSUAL TOTAL
TRIMESTRAL
INVERSIÓN REQUERIDA TOTAL APORTES
CRÉDITO
TOTAL
 $ 9,645,208

$ 20,000,000

$ 40,000,000

$ 60,000,000

$ 9,300,000
$ 18,550,000
$ 27,850,000

$ 29,300,000
$ 58,550,000
$ 87,850,000
 PROVISIONES RELACIONADAS CON LA CARTERA Y DEUDAS DE DIFICI

Nota: las provisiones relacionadas con la catera y deudas de dificil cobro se realizarár a partir de la fecha en la qu
credito para los negocios

Porcentaje de la provisión de cartera para los meses 1 a 3

Porcentaje de la provisión de cartera para los meses 4 a 12

Porcentaje de la provisión de cartera para los meses 12 en adelante

RA Y DEUDAS DE DIFICIL COBRO

alizarár a partir de la fecha en la que se inicien las ventas a

0.00%

0.00%

0.00%
RESUMEN DE MARGEN DE CONTRIBUCION

PRECIO DE COSTO VARIABLE MARGEN DE

PRODUCTO
VENTA MP o INS MO GAS VAR CONTRIBUCION

SALCHIMIX 16,000 5,600 600 - 9,800

Hamburguesa 125 grs. 13,000 5,150 600 - 7,250
PerroMix 13000 5400 500 0 7100
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
 % DE MARGEN
% DE
DE
COSTO
CONTRIBUCION
38.75% 61.25%
44.23% 55.77%
45.38% 54.62%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
DETERMINACION DEL PUNTO DE EQUILIBRIO DE LA EMPRESA

PROYECCION PORCENTAJE DE
DE VENTA PRECIO DE COSTO MARGEN DE VENTAS PARTICIPACION
PRODUCTO AÑO 1 VENTA VARIABLE CONTRIBUCION ESPERADAS EN VENTAS
SALCHIMIX 8,350 $ 16,000 $ 6,200 $ 9,800 $ 133,600,000 44.06%
Hamburguesa 125 grs. 5,950 $ 13,000 $ 5,750 $ 7,250 $ 77,350,000 25.51%
PerroMix 7,100 $ 13,000 $ 5,900 $ 7,100 $ 92,300,000 30.44%
$ 303,250,000 100.00%

punto de equilibrio = costos + gastos fijos

m/c %

punto de equilibrio = 129,318,878 $ 223,608,785

57.83%

UTILIDAD ESPERADA SOBRE LA INVERSIÓN 20.00%

$0
punto de equilibrio blanco 146,888,878 $ 253,989,549
57.83%
 MARGEN DE
% DE MARGEN CONTRIBUCION
DE PROMEDIO
CONTRIBUCION PONDERADO
61.25% 26.98%
55.77% 14.23%
54.62% 16.62%
57.83%

$ 253,989,549 84%
 PROYECCION DE VENTAS RESULTADO DE LA INVESTIGACION DE MERCADO

incremento porcentual según investigacion de mercado 19% 15%

PRODUCTO nombre producto TOTAL AÑO 1 TOTAL AÑO 2 TOTAL AÑO 3

CANTIDAD 8,350 9,937 11,427

SALCHIMIX
VALOR $ $ 133,600,000 $ 158,984,000 $ 182,831,600
CANTIDAD 5,950 7,081 8,143
Hamburguesa 125 grs.
VALOR $ $ 77,350,000 $ 92,046,500 $ 105,853,475
CANTIDAD PerroMix 7,100 8,449 9,716
VALOR $ $ 92,300,000 $ 109,837,000 $ 126,312,550
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
TOTAL PESOS 303,250,000 360,867,500 414,997,625
 discriminacion del COSTO VARIABLE

PRODUCTO nombre producto MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL AÑO 1

CANTIDAD 500 400 450 800 800 600 700 800 800 800 800 900 8350
MP$ 2,800,000.0 2,240,000.00 2,520,000 4,480,000 4,480,000 3,360,000 3,920,000 4,480,000 4,480,000 4,480,000 4,480,000 5,040,000 $ 46,760,000
SALCHIMIX
MO$ 300,000.0 240,000.00 270,000 480,000 480,000 360,000 420,000 480,000 480,000 480,000 480,000 540,000 $ 5,010,000
GVA$ 0.0 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 400 350 250 250 450 450 250 550 600 800 800 800 5950
MP$ 2,060,000 1,802,500 1,287,500 1,287,500 2,317,500 2,317,500 1,287,500 2,832,500 3,090,000 4,120,000 4,120,000 4,120,000 $ 30,642,500
Hamburguesa 125 grs.
MO$ 240,000 210,000 150,000 150,000 270,000 270,000 150,000 330,000 360,000 480,000 480,000 480,000 $ 3,570,000
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 400 300 300 450 750 650 750 450 650 600 900 900 7100
MP$ 2,160,000 1,620,000 1,620,000 2,430,000 4,050,000 3,510,000 4,050,000 2,430,000 3,510,000 3,240,000 4,860,000 4,860,000 $ 38,340,000
PerroMix
MO$ 200,000 150,000 150,000 225,000 375,000 325,000 375,000 225,000 325,000 300,000 450,000 450,000 $ 3,550,000
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0

CANTIDAD 1,300 1,050 1,000 1,500 2,000 1,700 1,700 1,800 2,050 2,200 2,500 2,600 21,400
MP$ 7,020,000 5,662,500 5,427,500 8,197,500 10,847,500 9,187,500 9,257,500 9,742,500 11,080,000 11,840,000 13,460,000 14,020,000 115,742,500
MO$
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
7,020,000 5,662,500 5,427,500 8,197,500 10,847,500 9,187,500 9,257,500 9,742,500 11,080,000 11,840,000 13,460,000 14,020,000 115,742,500
 P Y G MENSUAL PROYECTADO

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12
VENTAS $ 18,400,000 $ 14,850,000 $ 14,350,000 $ 21,900,000 $ 28,400,000 $ 23,900,000 $ 24,200,000 $ 25,800,000 $ 29,050,000 $ 31,000,000 $ 34,900,000 $ 36,500,000

(-) COSTO VARIABLE M.P. $ 7,020,000 $ 5,662,500 $ 5,427,500 $ 8,197,500 $ 10,847,500 $ 9,187,500 $ 9,257,500 $ 9,742,500 $ 11,080,000 $ 11,840,000 $ 13,460,000 $ 14,020,000

(-) COSTO VARIABLE M.O. $ 740,000 $ 600,000 $ 570,000 $ 855,000 $ 1,125,000 $ 955,000 $ 945,000 $ 1,035,000 $ 1,165,000 $ 1,260,000 $ 1,410,000 $ 1,470,000

= MARGEN DE CONTRIBUCION $ 10,640,000 $ 8,587,500 $ 8,352,500 $ 12,847,500 $ 16,427,500 $ 13,757,500 $ 13,997,500 $ 15,022,500 $ 16,805,000 $ 17,900,000 $ 20,030,000 $ 21,010,000

(-) COSTOS FIJOS $ 4,073,620 $ 4,073,620 $ 4,073,620 $ 4,073,620 $ 4,073,620 $ 4,073,620 $ 4,073,620 $ 5,429,388 $ 5,429,388 $ 6,785,157 $ 6,785,157 $ 6,785,157

= UTILIDAD BRUTA $ 6,566,380 $ 4,513,880 $ 4,278,880 $ 8,773,880 $ 12,353,880 $ 9,683,880 $ 9,923,880 $ 9,593,112 $ 11,375,612 $ 11,114,843 $ 13,244,843 $ 14,224,843

(-) GASTOS FIJOS $ 6,006,774 $ 5,791,774 $ 5,791,774 $ 5,791,774 $ 5,741,774 $ 5,914,774 $ 5,741,774 $ 5,741,774 $ 5,741,774 $ 5,741,774 $ 5,741,774 $ 5,841,774

(-) GASTOS DE VENTAS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

UTILIDAD OPERACIONAL $ 559,606 -$ 1,277,894 -$ 1,512,894 $ 2,982,106 $ 6,612,106 $ 3,769,106 $ 4,182,106 $ 3,851,337 $ 5,633,837 $ 5,373,069 $ 7,503,069 $ 8,383,069

(-) INTERESES $ 1,024,625 $ 1,003,953 $ 982,919 $ 961,518 $ 939,742 $ 917,584 $ 895,039 $ 872,099 $ 848,758 $ 825,009 $ 800,844 $ 776,256

(-) OTROS EGRESOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

=UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS -$ 465,019 -$ 2,281,847 -$ 2,495,814 $ 2,020,588 $ 5,672,364 $ 2,851,522 $ 3,287,067 $ 2,979,238 $ 4,785,079 $ 4,548,060 $ 6,702,225 $ 7,606,813

(-) IMPUESTOS

= UTILIDAD NETA -$ 465,019 -$ 2,281,847 -$ 2,495,814 $ 2,020,588 $ 5,672,364 $ 2,851,522 $ 3,287,067 $ 2,979,238 $ 4,785,079 $ 4,548,060 $ 6,702,225 $ 7,606,813
 P Y G MENSUAL PROYECTADO

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

VENTAS $ 303,250,000 $ 360,867,500 $ 414,997,625
(-) COSTO VARIABLE M.P. $ 115,742,500 $ 137,733,575 $ 158,393,611
(-) COSTO VARIABLE M.O. $ 12,130,000 $ 14,434,700 $ 16,599,905
(-) COSTOS FIJOS $ 59,729,586 $ 68,987,672 $ 77,507,650
= UTILIDAD BRUTA $ 115,647,914 $ 139,711,553 $ 162,496,459
(-) GASTOS FIJOS $ 69,589,292 $ 73,803,756 $ 77,493,944
(-) GASTOS DE PROMOCIÓN Y VENTAS $0 $0 $0
(+) Otros ingresos $0 $0 $0
=UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS e intere $ 46,058,622 $ 65,907,797 $ 85,002,515
-intereses $ 10,848,346 $ 7,232,765 $ 2,780,396
OTROS EGRESOS $0 $0 $0
=UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 35,210,276 $ 58,675,032 $ 82,222,119
(-) IMPUESTOS $ 12,323,597 $ 20,536,261 $ 28,777,742
= UTILIDAD NETA $ 22,886,680 $ 38,138,771 $ 53,444,377
Rentabilidad Bruta 38.14% 38.72% 39.16%
Rentabilidad Operacional 15.19% 18.26% 20.48%
Rentabilidad Neta 7.55% 10.57% 12.88%
 CONDICIONES COMERCIALES DE VENTA

VENTAS
PRODUCTOS
CONTADO 30 DÍAS 60 DÍAS
SALCHIMIX 100.00% 0.00% 0.00%
Hamburguesa 125 grs. 100.00% 0.00% 0.00%
PerroMix 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
90 DÍAS
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
 Escriba los valores Resumen del Crédito
Importe del préstamo $ 58,550,000 Pago programado
Interés anual 21.00 % Número de pagos programados
Período del préstamo en años 3
Número de pagos anuales 12
Fecha inicial del préstamo 6/6/2018
Pagos extra opcionales

Cuota No. fecha de pago Cuota capital intereses saldo

1 7/6/2018 2,205,875 1,181,250 1,024,625 57,368,750
2 8/6/2018 2,205,875 1,201,922 1,003,953 56,166,828
3 9/6/2018 2,205,875 1,222,956 982,919 54,943,872
4 10/7/2018 2,205,875 1,244,357 961,518 53,699,515
5 11/7/2018 2,205,875 1,266,134 939,742 52,433,381
6 12/8/2018 2,205,875 1,288,291 917,584 51,145,090
7 1/8/2019 2,205,875 1,310,836 895,039 49,834,254
8 2/8/2019 2,205,875 1,333,776 872,099 48,500,478
9 3/11/2019 2,205,875 1,357,117 848,758 47,143,361
10 4/11/2019 2,205,875 1,380,866 825,009 45,762,495
11 5/12/2019 2,205,875 1,405,032 800,844 44,357,463
12 6/12/2019 2,205,875 1,429,620 776,256 42,927,844
13 7/13/2019 2,205,875 1,454,638 751,237 41,473,206
14 8/13/2019 2,205,875 1,480,094 725,781 39,993,112
15 9/13/2019 2,205,875 1,505,996 699,879 38,487,116
16 10/14/2019 2,205,875 1,532,351 673,525 36,954,765
17 11/14/2019 2,205,875 1,559,167 646,708 35,395,598
18 12/15/2019 2,205,875 1,586,452 619,423 33,809,146
19 1/15/2020 2,205,875 1,614,215 591,660 32,194,931
20 2/15/2020 2,205,875 1,642,464 563,411 30,552,467
21 3/17/2020 2,205,875 1,671,207 534,668 28,881,260
22 4/17/2020 2,205,875 1,700,453 505,422 27,180,807
23 5/18/2020 2,205,875 1,730,211 475,664 25,450,596
24 6/18/2020 2,205,875 1,760,490 445,385 23,690,106
25 7/19/2020 2,205,875 1,791,298 414,577 21,898,808
26 8/19/2020 2,205,875 1,822,646 383,229 20,076,162
27 9/19/2020 2,205,875 1,854,542 351,333 18,221,619
28 10/20/2020 2,205,875 1,886,997 318,878 16,334,623
29 11/20/2020 2,205,875 1,920,019 285,856 14,414,603
30 12/21/2020 2,205,875 1,953,620 252,256 12,460,984
31 1/21/2021 2,205,875 1,987,808 218,067 10,473,176
32 2/21/2021 2,205,875 2,022,595 183,281 8,450,581
33 3/24/2021 2,205,875 2,057,990 147,885 6,392,591
34 4/24/2021 2,205,875 2,094,005 111,870 4,298,586
35 5/25/2021 2,205,875 2,130,650 75,225 2,167,936
36 6/25/2021 2,205,875 2,167,936 37,939 - 0
 Resumen del Crédito
Pago programado $ 2,205,875
ero de pagos programados 36

pago total $ 79,411,507

Interés total $ 20,861,507
 FINANZAS EMPRESARIALES
RESULTADO DEL ANALISIS
FLUJO DE CAJA MENSUAL

CONCEPTO PREOPER. MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

INGRESOS OPERATIVOS CART 30 D CART 60 D CART 90 D

VENTAS DE CONTADO 16,900,000 14,850,000 14,350,000 21,900,000 28,400,000 23,900,000 24,200,000 25,800,000 29,050,000 31,000,000 34,900,000 36,500,000 $0 $0 $ 0 contado

VENTAS A 30 DIAS - - - - - - - - - - - - $0 $0 $ 0 30 días

VENTAS A 60 DIAS - - - - - - - - - - - - $0 $0 $ 0 60 días

VENTAS A 90 DIAS - - - - - - - - - - - - $0 $0 $ 0 90 días

TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 16,900,000 14,850,000 14,350,000 21,900,000 28,400,000 23,900,000 24,200,000 25,800,000 29,050,000 31,000,000 34,900,000 36,500,000 $ 301,750,000 $0 $0 $ 301,750,000

EGRESOS OPERATIVOS $0 $0

MATERIA PRIMA CONTADO 9,645,208 7,020,000 5,662,500 5,427,500 8,197,500 10,847,500 9,187,500 9,257,500 9,742,500 11,080,000 11,840,000 13,460,000 14,020,000 $ 125,387,708 $ 125,387,708 $ 149,211,373

MATERIA PRIMA 30 DIAS $0

MATERIA PRIMA 60 DIAS $0

GASTOS DE VENTA - - - - - - - - - - - - $0

MANO DE OBRA VARIABLE 740,000 600,000 570,000 855,000 1,125,000 955,000 945,000 1,035,000 1,165,000 1,260,000 1,410,000 1,470,000 $ 12,130,000

MANO DE OBRA DIRECTA FIJA 2,711,537 2,711,537 2,711,537 2,711,537 2,711,537 2,711,537 2,711,537 4,067,305 4,067,305 5,423,073 5,423,073 5,423,073 $ 43,384,586

OTROS COSTOS DE PRODUCCION 970,000 970,000 970,000 970,000 970,000 970,000 970,000 970,000 970,000 970,000 970,000 970,000 $ 11,640,000

GASTOS ADMINISTRATIVOS 5,988,441 5,773,441 5,773,441 5,773,441 5,723,441 5,896,441 5,723,441 5,723,441 5,723,441 5,723,441 5,723,441 5,823,441 $ 69,369,292

TOTAL EGRESOS OPERATIVOS 9,645,208 17,429,978 15,717,478 15,452,478 18,507,478 21,377,478 19,720,478 19,607,478 21,538,246 23,005,746 25,216,514 26,986,514 27,706,514 $ 261,911,586

FLUJO NETO OPERATIVO - 9,645,208 - 529,978 - 867,478 - 1,102,478 3,392,522 7,022,522 4,179,522 4,592,522 4,261,754 6,044,254 5,783,486 7,913,486 8,793,486

INGRESOS NO OPERATIVOS (FLUJO DE

FONDOS DE INVERSION)

APORTES

ACTIVOS FIJOS 9,300,000

CAPITAL DE TRABAJO 20,000,000

FINANCIACION

ACTIVOS FIJOS 18,550,000

CAPITAL DE TRABAJO 40,000,000

TOTAL INGRESOS NO OPERATIVOS 87,850,000 - - - - - - - - - - - -

EGRESOS NO OPERATIVOS

GASTOS PREOPERATIVOS -

AMORTIZACIONES 1,181,250 1,201,922 1,222,956 1,244,357 1,266,134 1,288,291 1,310,836 1,333,776 1,357,117 1,380,866 1,405,032 1,429,620

GASTOS FINANCIEROS 1,024,625 1,003,953 982,919 961,518 939,742 917,584 895,039 872,099 848,758 825,009 800,844 776,256

PROVISIONES DEUDAS MALAS - - - - - - - - - - - - -

COMPRA DE ACTIVOS FIJOS 27,850,000

TOTAL EGRESOS NO OPERATIVOS 27,850,000 2,205,875 2,205,875 2,205,875 2,205,875 2,205,875 2,205,875 2,205,875 2,205,875 2,205,875 2,205,875 2,205,875 2,205,875

FLUJO NETO NO OPERATIVO 60,000,000 - 2,205,875 - 2,205,875 - 2,205,875 - 2,205,875 - 2,205,875 - 2,205,875 - 2,205,875 - 2,205,875 - 2,205,875 - 2,205,875 - 2,205,875 - 2,205,875

FLUJO NETO 50,354,792 - 2,735,853 - 3,073,353 - 3,308,353 1,186,647 4,816,647 1,973,647 2,386,647 2,055,879 3,838,379 3,577,611 5,707,611 6,587,611

+ SALDO INICIAL 50,354,792 47,618,939 44,545,586 41,237,233 42,423,880 47,240,528 49,214,175 51,600,822 53,656,701 57,495,080 61,072,690 66,780,301

SALDO FINAL ACUMULADO 50,354,792 47,618,939 44,545,586 41,237,233 42,423,880 47,240,528 49,214,175 51,600,822 53,656,701 57,495,080 61,072,690 66,780,301 73,367,912
GASTOS BANCARIOS 4 X 1000 190,476 178,182 164,949 169,696 188,962 196,857 206,403 214,627 229,980 244,291 267,121 293,472

PARA AGREGAR EL COMENTARIO

EL PROYECTO REQUIERE DE - ADICIONALES PARA GASTOS DE FUNCIONAMIENTO, CARTERA E INVENTARIOS

 FINANZAS EMPRESARIALES
FLUJO DE FONDOS ANUAL RESULTADO DEL ANÁLISIS

CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

INGRESOS OPERATIVOS

VENTAS DE CONTADO $ 301,750,000 $ 360,867,500 $ 414,997,625

VENTAS A 30 DIAS $0 $0 $0

VENTAS A 60 DIAS $0 $0 $0

VENTAS A 90 DIAS $0 $0 $0

TOTAL INGRESOS OPERATIVOS $ 301,750,000 $ 360,867,500 $ 414,997,625

EGRESOS OPERATIVOS

MATERIA PRIMA CONTADO $ 125,387,708 $ 149,211,373 $ 171,593,079

MATERIA PRIMA 30 DIAS $0 $0 $0

MATERIA PRIMA 60 DIAS $0 $0 $0

GASTOS DE VENTA VARIABLES $0 $0 $0

MANO DE OBRA VARIABLE $ 12,130,000 $ 14,434,700 $ 16,599,905

MANO DE OBRA DIRECTA FIJA $ 43,384,586 $ 50,109,197 $ 56,297,683

OTROS COSTOS DE PRODUCCION $ 11,640,000 $ 13,444,200 $ 15,104,559

GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 69,369,292 $ 73,572,756 $ 77,251,394

TOTAL EGRESOS OPERATIVOS $ 261,911,586 $ 300,772,226 $ 336,846,619

FLUJO NETO OPERATIVO $ 39,838,414 $ 60,095,274 $ 78,151,006 *VALORES PARA EL CALCULO DE LA VIABILIDAD FINANCIERA

INGRESOS NO OPERATIVOS

INVERSIONES

ACTIVOS FIJOS $ 9,300,000

CAPITAL DE TRABAJO $ 20,000,000

FINANCIACION $0

ACTIVOS FIJOS $ 18,550,000

CAPITAL DE TRABAJO $ 40,000,000

TOTAL INGRESOS NO OPERATIVOS $ 87,850,000

EGRESOS NO OPERATIVOS

GASTOS PREOPERATIVOS $0

AMORTIZACIONES $ 15,622,156 $ 19,237,737 $ 23,690,106

GASTOS FINANCIEROS E INVERSIONES $ 10,848,346 $ 7,232,765 $ 2,780,396

IMPUESTOS $ 12,323,597 $ 20,536,261

COMPRA DE ACTIVOS FIJOS $ 27,850,000

TOTAL EGRESOS NO OPERATIVOS $ 54,320,502 $ 38,794,099 $ 47,006,763

FLUJO NETO NO OPERATIVO $ 33,529,498 -$ 38,794,099 -$ 47,006,763

FLUJO NETO $ 73,367,912 $ 21,301,175 $ 31,144,242

+ SALDO INICIAL $0 $ 73,367,912 $ 94,669,086

SALDO FINAL ACUMULADO $ 73,367,912 $ 94,669,086 $ 125,813,329 *VALOR CALCULADO UNICAMENTE PARA EL BALANCE

FLUJO DE CAJA LIBRE OPERATIVO

Inversión inicial Año 1 Año 2 Año 3
-$ 87,850,000 $ 39,838,414 $ 60,095,274 $ 78,151,006

ANÁLISIS DE VIABILIDAD FINANCIERA

Tasa interna de retorno (TIR)= 39.80%

Valor presente neto (VPN)= 49,751,131 ES CONVENIENTE INVERTIR

WACC= 12.57%

Tasa del préstamo (id)= 21.00% 66.6% d/ (e + d)

Escuado fiscal= ( 1 - tax)= 0.65
Tasa de los accionistas (ie)= 10.41% 33.4% e / (e + d)
Tasa libre de riesgo= 7.03% Tasa e.a. de un CDT en Financiera Juriscoop (https://www.rankia.co/blog/mejores-cdts/3864046-mejores-cdt-segundo-trimestre-2018)
Tasa mercado= 12.00% Rendimiento supuesto de una acción de una empresa del sector de comidas rápidas
Beta= 68.00%
BALANCE ANUAL PROYECTADO

ACTIVO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2

CAJA $ 50,354,792 $ 73,367,912 $ 94,669,086
CUENTAS POR COBRAR $0 $0
INVENTARIOS $ 9,645,208 $ 9,645,208 $ 9,645,208
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 60,000,000 $ 83,013,120 $ 104,314,295
ACTIVOS SIN DEPRECIACION $ 27,850,000 $ 27,850,000 $ 27,850,000
DEPRECIACION $ 4,925,000 $ 9,850,000
TOTAL ACTIVO FIJO NETO $ 27,850,000 $ 22,925,000 $ 18,000,000
ACTIVOS DIFERIDOS Y OTROS ACTIVOS
TOTAL ACTIVOS $ 87,850,000 $ 105,938,120 $ 122,314,295
PASIVO
CUENTAS POR PAGAR $0 $0
PRESTAMOS $ 58,550,000 $ 42,927,844 $ 23,690,106
IMPUESTOS POR PAGAR $ 12,323,597 $ 20,536,261
TOTAL PASIVO $ 58,550,000 $ 55,251,440 $ 44,226,367
CAPITAL $ 29,300,000 $ 29,300,000 $ 29,300,000
UTILIDADES RETENIDAS $ 22,886,680
UTILIDADES DEL EJERCICIO $ 22,886,680 $ 38,138,771
TOTAL PATRIMONIO $ 29,300,000 $ 52,186,680 $ 90,325,450
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 87,850,000 $ 107,438,120 $ 134,551,818
$0
 AÑO 3
$ 125,813,329
$0
$ 9,645,208
$ 135,458,537
$ 27,850,000
$ 14,775,000
$ 13,075,000

$ 148,533,537

$0
$ -0
$ 28,777,742
$ 28,777,742
$ 29,300,000
$ 61,025,450
$ 53,444,377
$ 143,769,828
$ 172,547,569
 ANALISIS DE LOS RESULTADOS

5
 ANALISIS DE LOS RESULTADOS

El retorno económico que se plantea tener en una proyeccion a 3 años es del 39,80%, lo cual genera
espectativas para los grupos de interes(steackholders); debido a que es un negocio atractativamente
financiero por sus flujos de cajas, tasas de retorno y sostenibilidad a largo plazo.

Teniendo en cuenta la tasa interna de retorno, se concluye que el capital propio invertido (29,300,000) y
el capital financiado (58,550,000); ésta inversión retornará en un mediano plazo sosteniendo toda
costos operacionales, gastos administrativos y el pago de las financiaciones o prestamos adquiridos
para el funcionamiento e instalacion del modelo de negocio.

teniendo en cuenta el flujo de caja obtenido en el primer año se nota que se supera el umbral de
adaptaciond de las empresa y que a partir del mes 4 entra en una etpa de balance y generacion de
utilidades
El estimado de 58,550,000 que fue otorgado por el banco tendrá una proyección de pagos anuales de
$26,470,502 lo que nos dará una libertad financiera de este credito en la vigencia de 3 años.
Dentro del programa de operación del modelo de negocio no se tiene como opcion el uso de creditos
para las ventas y para la adquisicion de materias primas