CATEGORIA SUB CATEGORIA RIESGOS

Realiza actividades que no le

Funciones y corresponde.
Organizacional
responsabilidades. Desconocimiento de funciones y
responsabilidades.
Nivel de educación. Mala ejecución de su trabajo.
Personal Desconocimiento de la importancia
Capacitación.
de las actividades que realiza.
Registro en el Errores al ingresar información.
Control de sistema Incorrecto llenado de formatos.
inventarios Sobrestock de almacenes.
Inventario físico
Faltantes y sobrantes.
Ingreso de materiales sin cotejar con
Recepción
orden de compra.
Procesos Ubicación de materiales, demorando
Almacenaje
su despacho.
Despacho Entregar más de lo solicitado.
Implementación de Retraso en registro de información.
Maquinarias y
maquinarias y
equipos de
equipos de Demora en el despacho.
almacenaje
almacenaje. Accidentes laborales.
Orden y limpeza de Deterioro por mal almacenaje.
Distribución física almacenes Pérdida de materiales.
de almacenes Distribución por
Demora en ubicación de materiales.
rubros.
 DIAGNÓSTICO DE
CONTROL
MALO REGULAR BUENO
X

X
X

X
X
X
X
X

X
X
X
X
X
X
X
X
 2011
RUBRO
S/.
ACTIVO
Caja 193,663
Cuentas por cobrar com -terceros 16,449
Cuentas por cobrar accionistas y personal 0
Cuentas por cobrar Diversas 0
Mercaderías 92,985
Otras cuentas del activo corriente 25,273
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 328,370
Inmueble, Inmobiliaria y Equipo 10,065
Depreciación de Inmueble, Inmobiliaria y Equipo -2,105
Cargas diferidas 0
Otras cuentas del activo no corriente 0
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 7,960
TOTAL ACTIVO NETO 336,330
PASIVO 0
Tributos por pagar 22,897
Remuneraciones y participaciones por pagar 2,800
Cuentas por pagar terceros 313
Cuentas por pagar diversas 3,684
Beneficios sociales de los trabajadores 0
TOTAL PASIVO CORRIENTE 29,694
0
Ganancias diferidas 0
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 0
TOTAL PASIVO 29,694
0
PATRIMONIO 0
Capital social 5,000
Reservas 27,043
 2010 2009 2008
2007S/.
S/. S/. S/.

172,380 152,225 6,894 169 16138.5833

14,323
6,532 19,582 4,275
83,011 24,224 86,829 49,693
30,713 30,167 44,241 7,043
292,636 220,939 157,546 61,180
7,675 2,207 2,207 0
-944 -313 -92 0
148 0
2,263 0
6,731 1,894 2,263 0
299,367 222,833 159,809 61,180

34,756 33,008 39,888 14,166

150 9,990
2,373 2,800 6,918 300
2,078 1,818 535 515
39,207 37,776 47,341 24,971

0 0 0 0
0 0 0 0
39,207 37,776 47,341 24,971

5,000 5,000 5,000 5,000

22,395 14,885 7,626
80.8160982
4.5164269 BALANCE GENERAL
al 31 de diciembre del 2018
12.6597623 (En nuevos soles)
28.8315049
ACTIVO CORRIENTE

Caja y Bancos 193,663

Cuentas por Cobrar Comerciales 16,449

Cuentas por Cobrar Accionist.- Pers. 0

Ctas por cobrar diversas 0
Mercaderias (Almacén) 92,985
Otras cuentas del activo corriente 25,273
TOTA ACTIVO CORRIENTE 328,370

ACTIVOS NO CORRIENTES

Inmueble, Inmobiliaria y Equipo 10,065

Depreciación Acumulada -2,105
Cargas diferidas 0
Otras cuentas del activo no
0
corriente

TOTA ACTIVO NO CORRIENTE 7,960

TOTAL ACTIVO 336,330

8.83%
46,475
13.82%

328,370
29,694
11.05846

193,663
 29,694
6.521957
652.1957
NCE GENERAL
diciembre del 2018
n nuevos soles)

PASIVO CORRIENTE

Tributos por pagar 22,897

Remuneraciones y participaciones
2,800
por pagar

Cuentas por pagar terceros 313

Cuentas por pagar diversas 3,684
Beneficios sociales de los
0
trabajadores

TOTAL PASIVO CORRIENTE 29,694

PASIVO NO CORRIENTE

Ganancias diferidas 0

100%
TOTAL PASIVO 29,694

PATRIMONIO
Capital Social 5,000
Reservas 27,043
TOTAL PATRIMONIO 32,043
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 61,737

328,370 92,985 235,385

29,694 29,694
7.92702229

298,676
RUBRO 2011(S/.) 2010 (S/.) 2009 (S/.)

Ventas Netas 1,329,344 1,629,903 1,541,480.00

( - ) Costo de ventas -1,177,168 -1,427,940 -1,364,117.00
RESULTADO BRUTO 152,176 201,963 177,363.00

( - ) Gastos de venta -32,728 -53,600 -41,469.00

( - ) Gastos de administración -71,203 -35,734 -27,646.00
RESULTADO DE LA OPERACIÓN 48,245 112,629 108,248.00

Ingresos financieros grabados 0 395

Otros ingresos no grabados 20,519
( - ) Gastos financieros 0 -280 -167
( - ) Gastos diversos 0 -3,751 -3,068.00
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES 68,764 108,993 105,013.00

( - ) Distribución legal de la renta 0 0 0

RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO 68,764 108,993 105,013.00

( - ) Impuesto a la renta -22,289 -33,891 -32,424.00

RESULTADO DEL EJERCICIO 46,475 75,102 72,589.00
2008 (S/.) 2007 (S/.)

1,831,370 480,876
-1,652,634 -424,118
178,736 56,758

-36,131 -7,238
-24,088 -4,825
118,517 44,695

-334 0
-5,384 0
112,799 44,695

0 0
112,799 44,695

-36,540 -13,486
76,259 31,209
 ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS
Del 01 de Enero al 31 de Diciembre del 2,018
( En Nuevos Soles )

VENTAS 1,329,344.00
(-) DESCUENTOS, REB. Y BONIF. CONCEDIDAS

COSTO DE VENTAS -1,177,168.00

UTILIDAD BRUTA 152,176.00

Gastos Operativos
(-) GASTOS ADMINISTRATIVOS -71,203.00
(-) GASTOS DE VENTAS -32,728.00

UTILIDAD DE OPERACIÓN 48,245.00

Otros Egresos e Ingresos

(+) OTROS INGRESOS 20,519.00
(+) OTROS INGRESOS FINANCIEROS
(-) OTROS EGRESOS
(-) CARGAS FINANCIERAS -22,289.00

RESULTADO DEL EJERCICIO 46,475.00

3.50%
 CATEGORIA SUB CATEGORIA PROPUESTA

Funciones y
Organizacional Reformulación organizacional.
responsabilidades.
Nivel de educación. Plan anual de capacitación.
Personal
Capacitación. Sensibilización y motivación.
Registro en el
Control de Capacitación en manejo del S.I.
sistema
inventarios
Inventario físico Establecer politica de manejo.
Recepción Verificar solicitado con recibido.
Procesos Almacenaje Rotulado, separación.
Despacho Control de personal.
Implementación de Actualización de equipos
Maquinarias y informáticos.
maquinarias y
equipos de
equipos de Sensibilización en normas de
almacenaje
almacenaje. Seguridad en el Trabajo.
Orden y limpeza de
Implementación filosofía de las 5S.
Distribución física almacenes
de almacenes Distribución por
Adquisición de anaqueles y rotulado.
rubros.
FACTOR
DIFICULTAD PLAZO IMPACTO
PUNTAJE
1 Mucha Largo Ninguno
2 Bastante Medio Poco
3 Poca Corto Bastante
4 Ninguna Inmediato Mucho
 PROPUESTA DIFICULTAD PLAZO IMPACTO
Reformulación organizacional. 3 3 4
Plan anual de capacitación. 3 2 4
Sensibilización y motivación. 3 3 4
Capacitación en manejo del S.I. 3 4 4
Establecer politica de manejo. 3 3 3
Verificar solicitado con recibido. 4 4 2
Rotulado, separación. 4 4 3
Control de personal. 2 4 2
Actualización de equipos
4 4 4
informáticos.
Sensibilización en normas de
3 3 2
Seguridad en el Trabajo.
Implementación filosofía de las 5S. 2 2 4
Adquisición de anaqueles y
4 4 3
rotulado.
POND
10
9
10
11
9
10
11
8
12

8
8
11
 COMPONENTE RESPONSABLE
Gerente general.
Manual de organización y
Personal
funciones
administrativo.
Capacitación, sensibilización
Gerente general.
y motivación de
Asesor externo.
colaboradores.

Reformulación del proceso

de recepción, rotulado y
Jefe de EESS
almacenamiento de
productos.

PRESUPUESTO
 ACCIONES MATERIALES PRESUPUESTO TIEMPO
Reunión de coordinación
Papelería S/200.00 Corto plazo
Elaboración del MOF
Publicación de convocatoria en medios.
Puesta en marcha y firma de contrato.
Contrato S/1,600.00 Largo plazo
Aprobación del programa.
Puesta en marcha del programa.
Análisis del proceso de recepción.
Análisis del proceso de rotulado y
almacenamiento. Mediano
Papelería S/200.00
plazo
Reformulación de los procesos.
Implementación progresiva de los cambios.
PRESUPUESTO TOTAL = S/2,000.00
 COMPONENTE ACCIONES RESPONSABLE

Manual de Gerente general,

Reunión de coordinación
organización y trabajadores
funciones Elaboración del MOF Gerente general
Publicación de convocatoria en medios. Gerente general.
Capacitación, Gerente general,
sensibilización y Puesta en marcha y firma de contrato.
Asesor Externo
motivación de
colaboradores. Aprobación del programa. Gerente general.
Puesta en marcha del programa. Asesor externo.
Análisis del proceso de recepción.
Reformulación del
proceso de Análisis del proceso de rotulado y
recepción, rotulado y almacenamiento. Jefe de EESS
almacenamiento de Reformulación de los procesos.
productos.
Implementación progresiva de los cambios.
 X
X
X
Ene

X
X
Feb

X
X
Mar

X
X
X
Abr

X
X
May
Jun
Jul
Ago

X Set
Oct
Nov
Dic