PROGRAMA DE AUDITORIA FORENSE

EXPEDIENTE N° 777 DEL 02 DE ENERO DEL 2015

N° 1 PROCEDIMIENTO REF. HECHO FECHA

P/T POR
1 Verificar si la empresa DENITEX SA. se
encuentra legalmente constituida.

2 Verificar si la compañía DENITEX SA.

Cuenta con sus respectivos Estados
financieros gestión 2014.

Verifique las autorizaciones para la

3 adquisición de mercadería que esté
debidamente firmada por el personal
autorizado.

4 Verifique que la procedencia de la

mercadería sea legitima y no así adquirida
del contrabando.

Verifique que las compras de mercadería

5 estén respaldadas con sus facturas y
debidamente contabilizadas, de acuerdo a
procedimientos establecidos a ley de
bienes y servicios

6 Verifique que los inventarios de la

mercadería cuadren con los kardex de la
compras y las ventas registradas en
contabilidad.
7 Verifique que las declaraciones juradas de
activos y rentas coincidan con la realidad.

8 Verifique si existe algún tipo de conexión

que ponga en ventaja la empresa
DENITEX SA. en la licitación lanzada por
el SEDEDE en fecha 03 de marzo del
2014.
 9 Verifique la procedencia del capital social
con el que cuenta la empresa DENITEX S

Verifique que los socios de DENITEX SA.

10 Se dediquen a actividades legítimas.

Verifiqué la procedencia de los bienes

11 inmuebles, terrenos, vehículos de los
asociados de DENITEX SA.

Verificar los extractos bancarios y cuentas

12 bancarias de la empresa y sus
movimientos de los asociados de
DENITEX SA.