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Costo de Operación y Mantenimiento sin

proyecto a Precios de Mercado

CONCEPTO UNIDAD DE MEDIDA CANTIDAD

COSTOS DE OPERACIÓN
Recurso Humano Glb 1
Técnico Enfermería Mes 12
Obstetra Glb 1
Licenciada en Enfermería Glb 1
Odontologo Glb 1
Servicios Glb 1
Agua Glb 1
Luz Glb 1
Insumos Mes 12
Insumos médicos Mes 12
Medicamentos Mes 12
COSTO TOTAL DE OPERACIÓN
COSTOS DE MANTENIMIENTO
Insumos : Pintado Glb 1
Insumos: resanes varios Glb 1
Insumos: Limpieza Mes 12
Mantenimiento de mobiliario y equipo Glb 1
Mantenimiento de las instalaciones
Glb 1
electricas y santarias
Varios Glb 1
COSTO TOTAL DE MANTENIMIENTO
TOTAL COSTO DE OPERACIÓN Y MANTENIMEINTO

RUBRO

operación
SIN PROYECTO
mantenimiento
operación
CON PROYECTO
mantenimiento
operación
COSTO INCREMETAL
mantenimiento

CON EL F.C.
RUBRO

operación
SIN PROYECTO
mantenimiento
operación
CON PROYECTO
mantenimiento
operación
COSTO INCREMETAL
mantenimiento
miento sin
rcado

COSTO MENSUAL P. Privado F. CORREC. P. SOCIAL

3,000.00 3,000.00 0.79 2,370.00


1,500.00 18,000.00 0.79 14,220.00
1,500.00 1,500.00 0.79 1,185.00
2,300.00 2,300.00 0.79 1,817.00
1,500.00 1,500.00 0.79 1,185.00
50.00 50.00 0.79 39.50
15.00 15.00 0.79 11.85
35.00 35.00 0.79 27.65
840.00 10,080.00 0.79 7,963.20
350.00 4,200.00 0.79 3,318.00
500.00 6,000.00 0.79 4,740.00
46,680.00 36,877.20
O
1,000.00 1,000.00 0.79 790.00
5,000.00 5,000.00 0.79 3,950.00
300.00 3,600.00 0.79 2,844.00
4,000.00 4,000.00 0.79 3,160.00

500.00 500.00 0.79 395.00

600.00 600.00 0.79 474.00


14,700.00 11,613.00

TO 61,380.00 48,490.20

65,870.00

PERIODO
0 1 2 3 4
2015 2016 2017 2018 2019
46,680.00 46,680.00 46,680.00 46,680.00 46,680.00
14,700.00 14,700.00 14,700.00 14,700.00 14,700.00
95400.00 95400.00 95400.00 95400.00 95400.00
31,850.00 31,850.00 31,850.00 31,850.00 31,850.00
48720.00 48720.00 48720.00 48720.00 48720.00
17,150.00 17,150.00 17,150.00 17,150.00 17,150.00
65,870.00
PERIODO
0 1 2 3 4
2015 2016 2017 2018 2019
36,877.20 36,877.20 36,877.20 36,877.20 36,877.20
11,613.00 11,613.00 11,613.00 11,613.00 11,613.00
75366.00 75366.00 75366.00 75366.00 75366.00
25,161.50 25,161.50 25,161.50 25,161.50 25,161.50
38488.80 38488.80 38488.80 38488.80 38488.80
13,548.50 13,548.50 13,548.50 13,548.50 13,548.50
52,037.30
Costo de Operación y Mantenimiento con
proyecto a Precios sociales

CONCEPTO UNIDAD DE MEDIDA CANTIDAD COSTO MENSUAL


COSTO ANUAL

COSTOS DE OPERACIÓN
Recurso Humano Mes 12 6,800.00 81,600.00
Técnico Enfermería Glb 1 1,500.00 1,500.00
Obstetra Glb 1 1,500.00 1,500.00
Licenciada en Enfermería Glb 1 2,300.00 2,300.00
Odontologo Glb 1 1,500.00 1,500.00
Servicios Glb 1 40.00 40.00
Agua Mes 12 3.00 36.00
Luz Mes 12 27.00 324.00
Insumos Glb 1 1,100.00 1,100.00
Insumos médicos Mes 12 400.00 4,800.00
Medicamentos Glb 1 700.00 700.00
COSTO TOTAL DE OPERACIÓN 95,400.00
COSTOS DE MANTENIMIENTO
Insumos : Pintado Glb 1 1,000.00 1,000.00
Insumos: resanes varios Glb 1 15,000.00 15,000.00
Insumos: Limpieza Mes 12 500.00 6,000.00
Mantenimiento de mobiliar Glb 1 8,000.00 8,000.00
Mantenimiento de las
instalaciones electricas y Glb 1 650.00 650.00
santarias
Varios Glb 1 1,200.00 1,200.00
COSTO TOTAL DE MANTENIMIENTO 31,850.00
TOTAL COSTO DE OPERACIÓN Y MANTENIMEINTO 127,250.00

PERIODO
5 6 7 8 9
2020 2021 2022 2023 2024
46,680.00 46,680.00 46,680.00 46,680.00 46,680.00
14,700.00 14,700.00 14,700.00 14,700.00 14,700.00
95400.00 95400.00 95400.00 95400.00 95400.00
31,850.00 31,850.00 31,850.00 31,850.00 31,850.00
48720.00 48720.00 48720.00 48720.00 48720.00
17,150.00 17,150.00 17,150.00 17,150.00 17,150.00
PERIODO
5 6 7 8 9
2020 2021 2022 2023 2024
36,877.20 36,877.20 36,877.20 36,877.20 36,877.20
11,613.00 11,613.00 11,613.00 11,613.00 11,613.00
75366.00 75366.00 75366.00 75366.00 75366.00
25,161.50 25,161.50 25,161.50 25,161.50 25,161.50
38488.80 38488.80 38488.80 38488.80 38488.80
13,548.50 13,548.50 13,548.50 13,548.50 13,548.50
F. CORREC. P. SOCIAL

0.79 64,464.00
0.79 1,185.00
0.79 1,185.00
0.79 1,817.00
0.79 1,185.00
0.79 31.60
0.79 28.44
0.79 255.96
0.79 869.00
0.79 3,792.00
0.79 553.00
75,366.00

0.79 790.00
0.79 11,850.00
0.79 4,740.00

0.79 6,320.00

0.79 513.50

0.79 948.00

25,161.50
1,501.00

10
2025
46,680.00
14,700.00
95400.00
31,850.00
48720.00
17,150.00
10
2025
36,877.20 48,490.20
11,613.00
75366.00
25,161.50 100527.50
38488.80
13,548.50
EVALUACION ECONOMICA - ALTERNATIVA 1
(En Nuevos Soles)

Año Inversión EGRESOS INGRESO Flujo Neto


0 1,511,010.01 -1,511,010.01
1 52,037.30 1,448,912.69 1,396,875.39
2 52,037.30 1,469,350.55 1,417,313.25
3 52,037.30 1,490,122.65 1,438,085.35
4 52,037.30 1,511,234.46 1,459,197.16
5 52,037.30 1,532,691.54 1,480,654.24
6 52,037.30 1,554,499.53 1,502,462.23
7 52,037.30 1,576,664.18 1,524,626.88
8 52,037.30 1,599,191.31 1,547,154.01
9 52,037.30 1,622,086.85 1,570,049.55
10 -151,101.00 52,037.30 1,541,857.90 1,640,921.61
VAN 8,437,141.43
TD 8.00% TIR 93.77%
B/C 7.55

EVALUACION ECONOMICA - ALTERNATIVA 2


(En Nuevos Soles)

Año Inversión EGRESOS INGRESO Flujo Neto


0 1,747,220.52 -1,747,220.52
1 52,037.30 1,448,912.69 1,396,875.39
2 52,037.30 1,469,350.55 1,417,313.25
3 52,037.30 1,490,122.65 1,438,085.35
4 52,037.30 1,511,234.46 1,459,197.16
5 52,037.30 1,532,691.54 1,480,654.24
6 52,037.30 1,554,499.53 1,502,462.23
7 52,037.30 1,576,664.18 1,524,626.88
8 52,037.30 1,599,191.31 1,547,154.01
9 52,037.30 1,622,086.85 1,570,049.55
10 -174,722.05 52,037.30 1,541,857.90 1,664,542.66
VAN 8,211,872.0378901
T D: 8.00% TIR 81.18%
B/C 6.77
Alternativa 1
(Alternativa Alternativa 2
seleccionada)

A Precio
de 1,511,010.01 1,747,220.52
Monto de Mercado
lnversión VAN 8,437,141.43 8,211,872.04
total TIR 93.77% 81.18%
B/C 7.55 6.77
EVALUACION ECONOMICA - ALTERNATIVA 1
(En Nuevos Soles)
Costo de
Año Inversión Operación y Beneficios Flujo Neto
Mantenimiento

0 2,239,311.66 -2,239,311.66
1 65,870.00 1,520,366.70 1,454,496.70
2 65,870.00 1,546,237.40 1,480,367.40
3 65,870.00 1,572,531.20 1,506,661.20
4 65,870.00 1,599,255.01 1,533,385.01
5 65,870.00 1,626,415.87 1,560,545.87
6 65,870.00 1,654,020.93 1,588,150.93
7 65,870.00 1,682,077.44 1,616,207.44
8 65,870.00 1,710,592.80 1,644,722.80
9 65,870.00 1,739,574.50 1,673,704.50
10 -223,931.17 65,870.00 1,638,018.87 1,796,080.03
VANS 8,263,462.34711049
TSD: 8.00% TIRS 66.27%
B/C 4.04
CAE 1,231,499.57
8%

EVALUACION ECONOMICA SOCIAL


EVALUACION ECONOMICA - ALTERNATIVA 1
(En Nuevos Soles)

Costo de
Año Inversión Operación y Beneficios Flujo Neto
Mantenimiento

0 1,511,010.01 -1,511,010.01
1 52,037.30 1,448,912.69 1,396,875.39
2 52,037.30 1,469,350.55 1,417,313.25
3 52,037.30 1,490,122.65 1,438,085.35
4 52,037.30 1,511,234.46 1,459,197.16
5 52,037.30 1,532,691.54 1,480,654.24
6 52,037.30 1,554,499.53 1,502,462.23
7 52,037.30 1,576,664.18 1,524,626.88
8 52,037.30 1,599,191.31 1,547,154.01
9 52,037.30 1,622,086.85 1,570,049.55
10 -151,101.00 52,037.30 1,541,857.90 1,640,921.61

VANS 8,437,141.4266889
TSD: 8.00%
TIRS 93.77%
B/C 5.50
CAE 1,257,382.87
CAE 1,223,811.09
EVALUACION ECONOMICA - ALTERNATIVA 2
(En Nuevos Soles)

Costo de
Año Inversión Operación y Beneficios Flujo Neto
Mantenimiento
0 2,592,132.42 -2,592,132.42
1 65,870.00 1,520,366.70 1,454,496.70
2 65,870.00 1,546,237.40 1,480,367.40
3 65,870.00 1,572,531.20 1,506,661.20
4 65,870.00 1,599,255.01 1,533,385.01
5 65,870.00 1,626,415.87 1,560,545.87
6 65,870.00 1,654,020.93 1,588,150.93
7 65,870.00 1,682,077.44 1,616,207.44
8 65,870.00 1,710,592.80 1,644,722.80
9 65,870.00 1,739,574.50 1,673,704.50
10 -259,213.24 65,870.00 1,638,018.87 1,831,362.11

VANS 7,926,984.0195375
TSD: 8.00%
TIRS 57.19%
B/C 3.57
CAE 1,181,354.38

EVALUACION ECONOMICA SOCIAL


EVALUACION ECONOMICA - ALTERNATIVA 2
(En Nuevos Soles)

Costo de
Año Inversión Operación y Beneficios Flujo Neto
Mantenimiento
0 1,747,220.52 -1,747,220.52
1 52,037.30 1,448,912.69 1,396,875.39
2 52,037.30 1,469,350.55 1,417,313.25
3 52,037.30 1,490,122.65 1,438,085.35
4 52,037.30 1,511,234.46 1,459,197.16
5 52,037.30 1,532,691.54 1,480,654.24
6 52,037.30 1,554,499.53 1,502,462.23
7 52,037.30 1,576,664.18 1,524,626.88
8 52,037.30 1,599,191.31 1,547,154.01
9 52,037.30 1,622,086.85 1,570,049.55
10 -174,722.05 52,037.30 1,541,857.90 1,664,542.66

VANS 8,211,872.0378901
TSD: 8.00%
TIRS 81.18%
B/C 4.88
BENEFICIOS AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2

164,162.53 167,292.96 170,474.59


DISMINUCION DE MORBILIDAD

108,740.43 110,808.49 112,910.37


MEJORA LA CALIDAD DE VIDA

123,121.90 125,469.72 127,855.95


MEJORA DEL ACCESO A LOS SERVICIOS DE
SALUD
DISMINUCION EN LA TASA DE MORTALIDAD 85,364.51 86,992.34 88,646.79

170,474.59
0 -170,473.59
808,025.01
148.12

SALUD 23

SACAR CUPOS 1 hora

Valor social del Tiempo 6.44 por hora

Beneficio x RAPIDA ACCESIBILIDAD 799,596.02 814,812.08


Beneficio x evitar costo de Tiempo 560,230.68 570,885.32

LOS COSTOS EN LOS PACIENTES

Pacientes

MOBILIDAD 5678
GASTOS ALIMENTICIOS 3456
COMPRA DE MEDICAMENTOS 250

FLUJO BENEFICIO COSTO

Concepto Año Año


0 1 2
INGRESOS
INCREMENTALES 0 1,520,367 1,546,237
TOTALES (1)
DISMUNUCION DE LA
TASA DE 799,596 814,812
MORBILIDAD
MEJORA LA CALIDAD
560,231 570,885
DE VIDA

MENORA LA TASA DE
160,540 160,540
MORTALIDAD

COSTOS
INCREMENTALES 2,239,311.66 65,870 65,870
TOTALES (2)
Costos de Inversión 2,239,311.66

Costo de Operación y
Mantenimiento sin 61,380 61,380
proyecto

Costo de Operación y
Mantenimiento con 127,250 127,250
proyecto

FLUJO NETO = (1)-(2)


-2,239,311.66 1,454,497 1,480,367
(3)

FACTOR DE
ACTUALIZACIÓN ( i = 1 1 1
8%) (4)

BENEF. INCR. TOTAL


0.00 1,407,747 1,325,649
ACTUALIZADOS (5)
COSTOS INCR. TOTA
2,239,311.66 60,991 56,473
ACTUALIZADOS (6)
FLUJO NETO = (1)-(2)
-2,239,311.66 1,454,497 1,480,367
(3)

VAN
8% 8,159,738.88914744
TASA INTERNA DE
RETORNO
66.22%
RELACIÓN
BENEFICIO/COSTO
(5) / (6) 2.13
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10

173,708.26 176,994.81 180,335.10 183,730.03 187,180.47 190,687.35 194,251.58 197,874.10

115,046.62 117,217.82 119,424.52 121,667.31 123,946.78 126,263.53 128,618.16 0.00

130,281.19 132,746.10 135,251.33 137,797.52 140,385.36 143,015.51 145,688.68 148,405.57

90,328.29 92,037.30 93,774.25 95,539.61 97,333.85 99,157.42 101,010.82 102,894.53

560,230.68

830,276.98 845,994.81 861,969.68 878,205.81 894,707.47 911,479.00 928,524.81 814,838.09 346,279.67


581,714.22 592,720.21 603,906.19 615,275.12 626,829.97 638,573.80 650,509.69 662,640.77 0.00

Los Costos a la poblacion


Promedio de POBLACIO
atenciones Total Poblacion N DIARIA
diarias
15 85,170 MOBILIDAD 8765 20
20 69,120 GASTOS ALIMENTARIOS 6920 20
25 6,250
160,540

FLUJO BENEFICIO COSTO ALTERNATIVA I

Año Año Año Año Año Año Año Año


3 4 5 6 7 8 9 10

1,572,531 1,599,255 1,626,416 1,654,021 1,682,077 1,710,593 1,739,574 1,638,019


1,520,367

830,277 845,995 861,970 878,206 894,707 911,479 928,525 814,838


1,546,237

581,714 592,720 603,906 615,275 626,830 638,574 650,510 662,641


1,572,531

160,540 160,540 160,540 160,540 160,540 160,540 160,540 160,540


1,599,255

65,870 65,870 65,870 65,870 65,870 65,870 65,870 65,870


1,626,416
1,654,021

61,380 61,380 61,380 61,380 61,380 61,380 61,380 61,380


1,682,077

127,250 127,250 127,250 127,250 127,250 127,250 127,250 127,250


1,710,593

1,506,661 1,533,385 1,560,546 1,588,151 1,616,207 1,644,723 1,673,704 1,572,149


1,739,574

1 1 1 1 1 1 1 0

1,638,019

1,248,326 1,175,500 1,106,911 1,042,314 981,476 924,180 870,220 758,720

52,290 48,416 44,830 41,509 38,435 35,588 32,951 30,511

1,506,661 1,533,385 1,560,546 1,588,151 1,616,207 1,644,723 1,673,704 1,572,149


blacion

Total

175,300
138,400
313,700

FLUJO BENEFICIO

CONCEPTO Año
0 1

INGRESOS INCREMENTALES TOTALES (1) 0 1,520,367

DISMUNUCION DE LA MORTALIDAD 799,596

MEJORA LA CALIDAD DE VIDA 560,231

MOENORA LA TASA DE MORTALIDAD 160,540

COSTOS INCREMENTALES TOTALES (2) 2,592,132.42 65,870


Costos de Inversión 2,592,132.42

Costo de Operación y Mantenimiento sin proyecto 61,380

Costo de Operación y Mantenimiento con proyecto 127,250

FLUJO NETO = (1)-(2) (3) -2,592,132.42 1,454,497

FACTOR DE ACTUALIZACIÓN ( i = 8%) (4) 1 1

BENEF. INCR. TOTAL ACTUALIZADOS (5) 0.00 1,407,747

COSTOS INCR. TOTA ACTUALIZADOS (6) 2,592,132.42 60,991

FLUJO NETO = (1)-(2) (3) -2,592,132.42 1,454,497

VAN -1,245,376.21405432

TASA INTERNA DE RETORNO 55.43%

RELACIÓN BENEFICIO/COSTO (5) / (6) 1.88


FLUJO BENEFICIO COSTO ALTERNATIVA 2

Año Año Año Año Año Año Año Año Año


2 3 4 5 6 7 8 9 10

1,546,237 1,572,531 1,599,255 1,626,416 1,654,021 1,682,077 1,710,593 1,739,574 1,638,019

814,812 830,277 845,995 861,970 878,206 894,707 911,479 928,525 814,838

570,885 581,714 592,720 603,906 615,275 626,830 638,574 650,510 662,641

160,540 160,540 160,540 160,540 160,540 160,540 160,540 160,540 160,540

65,870 65,870 65,870 65,870 65,870 65,870 65,870 65,870 65,870


61,380 61,380 61,380 61,380 61,380 61,380 61,380 61,380 61,380

127,250 127,250 127,250 127,250 127,250 127,250 127,250 127,250 127,250

1,480,367 1,506,661 1,533,385 1,560,546 1,588,151 1,616,207 1,644,723 1,673,704 1,572,149

1 1 1 1 1 1 1 1 0

1,325,649 1,248,326 1,175,500 1,106,911 1,042,314 981,476 924,180 870,220 758,720

56,473 52,290 48,416 44,830 41,509 38,435 35,588 32,951 30,511

1,454,497 1,454,497 1,454,497 1,454,497 1,454,497 1,454,497 1,454,497 1,454,497 1,454,497


FLUJO BENEFICIO COSTO ALTERNATI

Concepto Año Año

0 1 2
INGRESOS
INCREMENTALES 0 1,448,912.69 1,469,350.55
TOTALES (1)
DISMUNICION DE
LA TASA DE 631,680.86 643,701.54
MORBILIDAD
MEJORA LA
442,582.23 450,999.40
CALIDAD DE VIDA
MENORA LA
374,649.60 374,649.60
MORTALIDAD
COSTOS
INCREMENTALES 1,511,010.01 52,037.30 52,037.30
TOTALES (2)
Costos de Inversión 1,511,010.01
Costo de Operación y
Mantenimiento sin 48,490.20 48,490.20
proyecto
Costo de Operación y
Mantenimiento con 100,527.50 100,527.50
proyecto
FLUJO NETO = (1)-
-1,511,010.01 1,396,875.39 1,417,313.25
(2) (3)
FACTOR DE
ACTUALIZACIÓN ( i 1 0.9259259259 0.8573388203
= 8%) (4)
BENEF. INCR.
TOTAL 0.00 1,341,585.83 1,259,731.27
ACTUALIZADOS (5)
COSTOS INCR.
TOTA 1,511,010.01 48,182.69 44,613.60
ACTUALIZADOS (6)
FLUJO NETO = (1)-
-1,511,010.01 1,396,875.39 1,417,313.25
(2) (3)
VAN 8,437,141.42668894
TASA INTERNA DE
8% RETORNO 93.77%
RELACIÓN
BENEFICIO/COSTO
(5) / (6) 5.50

BENEFICIOS
DISMINUCION DE MORBILIDAD
MEJORA LA CALIDAD DE VIDA
MEJORA DEL ACCESO A LOS
SERVICIOS DE SALUD
DISMINUCION EN LA TASA DE
MORTALIDAD

1,576,664.18

SALUD
SACAR CUPOS
Valor social del Tiempo

Beneficio x RAPIDA ACCESIBILIDAD


Beneficio x evitar costo de Tiempo
O BENEFICIO COSTO ALTERNATIVA I

Año Año Año Año Año Año Año Año

3 4 5 6 7 8 9 10

1,490,122.65 1,511,234.46 1,532,691.54 1,554,499.53 1,576,664.18 1,599,191.31 1,622,086.85 1,541,857.90

655,918.82 668,335.90 680,956.05 693,782.59 706,818.90 720,068.41 733,534.60 643,722.09

459,554.23 468,248.96 477,085.89 486,067.34 495,195.68 504,473.30 513,902.65 523,486.21

374,649.60 374,649.60 374,649.60 374,649.60 374,649.60 374,649.60 374,649.60 374,649.60

52,037.30 52,037.30 52,037.30 52,037.30 52,037.30 52,037.30 52,037.30 52,037.30

48,490.20 48,490.20 48,490.20 48,490.20 48,490.20 48,490.20 48,490.20 48,490.20

### ### ### ### ### ### ### 100,527.50

1,438,085.35 1,459,197.16 1,480,654.24 1,502,462.23 1,524,626.88 1,547,154.01 1,570,049.55 1,489,820.60

0.793832241 0.735029853 0.680583197 0.630169627 0.583490395 0.540268885 0.500248967 0.4631934881

1,182,907.40 1,110,802.44 1,043,124.11 979,598.39 919,968.40 863,993.30 811,447.27 714,178.54

41,308.89 38,248.97 35,415.71 32,792.33 30,363.26 28,114.13 26,031.61 24,103.34

1,438,085.35 1,459,197.16 1,480,654.24 1,502,462.23 1,524,626.88 1,547,154.01 1,570,049.55 1,640,921.61

BENEFICIOS AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6


INUCION DE MORBILIDAD 164,162.53 167,292.96 170,474.59 173,708.26 176,994.81 180,335.10 183,730.03
ORA LA CALIDAD DE VIDA 108,740.43 110,808.49 112,910.37 115,046.62 117,217.82 119,424.52 121,667.31
ORA DEL ACCESO A LOS
SERVICIOS DE SALUD 123,121.90 125,469.72 127,855.95 130,281.19 132,746.10 135,251.33 137,797.52
MINUCION EN LA TASA DE
MORTALIDAD 85,364.51 86,992.34 88,646.79 90,328.29 92,037.30 93,774.25 95,539.61

170,474.59
0 -170,473.59 560,230.68
808,025.01
148.12

SALUD 23
CUPOS 1 hora
ocial del Tiempo 6.44 por hora

Beneficio x RAPIDA ACCESIBILIDAD 799,596.02 814,812.08 830,276.98 845,994.81 861,969.68 878,205.81


Beneficio x evitar costo de Tiempo 560,230.68 570,885.32 581,714.22 592,720.21 603,906.19 615,275.12

LOS COSTOS EN LOS PACIENTES


Promedio de
Pacientes atenciones Total
diarias
MOBILIDAD 5678 15 85,170
GASTOS ALIMENTICIOS 3456 20 69,120
COMPRA DE MEDICAMENTOS 250 25 6,250
160,540

474,240
FLUJO BENEFICIO COSTO ALTERNATIVA 2

Concepto Año Año Año

0 1 2 3
INGRESOS
INCREMENTALES 0 1,448,912.69 1,469,350.55 1,490,122.65
TOTALES (1)

DISMUNUCION DE
631,680.86 643,701.54 655,918.82
LA MORBILIDAD
1,448,912.69
MEJORA DE LA
442,582.23 450,999.40 459,554.23
1,469,350.55 CALIDAD DE VIDA
MENORA
374,649.60 374,649.60 374,649.60
1,490,122.65 MORTALIDAD
COSTOS
INCREMENTALES 1,747,220.52 52,037.30 52,037.30 52,037.30
1,511,234.46 TOTALES (2)
1,532,691.54 Costos de Inversión 1,747,220.52
Costo de Operación y
Mantenimiento sin 48,490.20 48,490.20 48,490.20
1,554,499.53 proyecto
Costo de Operación y
Mantenimiento con 100,527.50 100,527.50 ###
1,576,664.18 proyecto
FLUJO NETO = (1)-
-1,747,220.52 1,396,875.39 1,417,313.25 1,438,085.35
1,599,191.31 (2) (3)
FACTOR DE
ACTUALIZACIÓN ( i 1 0.9259259259 0.8573388203 0.793832241
1,622,086.85 = 8%) (4)
BENEF. INCR.
TOTAL 0.00 1,341,585.83 1,259,731.27 1,182,907.40
1,541,857.90 ACTUALIZADOS (5)
COSTOS INCR.
TOTA 1,747,220.52 48,182.69 44,613.60 41,308.89
ACTUALIZADOS (6)
FLUJO NETO = (1)-
-1,747,220.52 1,396,875.39 1,417,313.25 1,438,085.35
(2) (3)
VAN 8,211,872.03789005
TASA INTERNA DE
RETORNO 81.18%
RELACIÓN
BENEFICIO/COSTO
(5) / (6) 4.88

AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10


187,180.47 190,687.35 194,251.58 197,874.10
123,946.78 126,263.53 128,618.16 0.00
140,385.36 143,015.51 145,688.68 148,405.57
97,333.85 99,157.42 101,010.82 102,894.53

894,707.47 911,479.00 928,524.81 814,838.09 346,279.67


626,829.97 638,573.80 650,509.69 662,640.77 0.00

Los Costos a la poblacion

Poblacion POBLACION Total


DIARIA
MOBILIDAD 8765 20 175,300
GASTOS ALIMENTARIOS 6920 20 138,400
313,700
FICIO COSTO ALTERNATIVA 2

Año Año Año Año Año Año Año

4 5 6 7 8 9 10

1,511,234.46 1,532,691.54 1,554,499.53 1,576,664.18 1,599,191.31 1,622,086.85 1,541,857.90

668,335.90 680,956.05 693,782.59 706,818.90 720,068.41 733,534.60 643,722.09

468,248.96 477,085.89 486,067.34 495,195.68 504,473.30 513,902.65 523,486.21 0.00

374,649.60 374,649.60 374,649.60 374,649.60 374,649.60 374,649.60 374,649.60

52,037.30 52,037.30 52,037.30 52,037.30 52,037.30 52,037.30 52,037.30

48,490.20 48,490.20 48,490.20 48,490.20 48,490.20 48,490.20 48,490.20

### ### ### ### ### ### 100,527.50

1,459,197.16 1,480,654.24 1,502,462.23 1,524,626.88 1,547,154.01 1,570,049.55 1,489,820.60

0.735029853 0.680583197 0.630169627 0.583490395 0.540268885 0.500248967 0.4631934881

1,110,802.44 1,043,124.11 979,598.39 919,968.40 863,993.30 811,447.27 714,178.54

38,248.97 35,415.71 32,792.33 30,363.26 28,114.13 26,031.61 24,103.34

1,459,197.16 1,480,654.24 1,502,462.23 1,524,626.88 1,547,154.01 1,570,049.55 1,664,542.66


1,448,912.69

1,469,350.55

1,490,122.65

1,511,234.46

1,532,691.54
1,554,499.53

1,576,664.18

1,599,191.31

1,622,086.85

1,541,857.90
PERIODO AÑO
0 2015
1 2016
2 2017
3 2018
4 2019
5 2020
6 2021
7 2022
8 2023
9 2024
10 2025

PERIODO AÑO
0 2019
1 2020
2 2021
3 2022
4 2023
5 2024
6 2025
1 7 2026
2 8 2027
3 9 2028
4 10 2029
CRED GESTANTES MEDICINA GE TOTAL
307 19 498 824
362 19 503 884
428 19 508 955
505 20 512 1037
596 20 517 1133
703 20 522 1245
830 20 527 1377
979 20 532 1531
1155 20 536 1711
1363 21 541 1925
1609 21 546 2176
14798

CRED GESTANTES MEDICINA GE TOTAL


596 20 517 1133
703 20 522 1245
830 20 527 1377
979 20 532 1531
1155 20 536 1711
1363 21 541 1925
1609 21 546 2176
1629.917 21.273 553.098 2204.288
1651.105921 21.549549 560.288274 2232.943744
1672.570298 21.82969314 567.5720216 2261.972013
1694.313712 22.11347915 574.9504578 2291.377649 ie
18955.58141 1896
FLUJO DE COSTOS INCREMENTALES A PRECIOS PRIVADOS - ALTERNATIVA 1

AÑO
CONCEPTO
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
INVERSION 2,239,311.66
COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO CON
127,250.00 127,250.00 127,250.00 127,250.00 127,250.00 127,250.00 127,250.00 127,250.00 127,250.00 127,250.00
PROYECTO
COSTOS DE OPERACIÓN: 95,400.00 95,400.00 95,400.00 95,400.00 95,400.00 95,400.00 95,400.00 95,400.00 95,400.00 95,400.00
COSTOS DE MANTENIMIENTO: 31,850.00 31,850.00 31,850.00 31,850.00 31,850.00 31,850.00 31,850.00 31,850.00 31,850.00 31,850.00

TOTAL COSTOS CON PROYECTO (A) 2,239,311.66 127,250.00 127,250.00 127,250.00 127,250.00 127,250.00 127,250.00 127,250.00 127,250.00 127,250.00 127,250.00

COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO SIN


61,380.00 61,380.00 61,380.00 61,380.00 61,380.00 61,380.00 61,380.00 61,380.00 61,380.00 61,380.00
PROYECTO
COSTOS DE OPERACIÓN: 46,680.00 46,680.00 46,680.00 46,680.00 46,680.00 46,680.00 46,680.00 46,680.00 46,680.00 46,680.00
COSTOS DE MANTENIMIENTO: 14,700.00 14,700.00 14,700.00 14,700.00 14,700.00 14,700.00 14,700.00 14,700.00 14,700.00 14,700.00

TOTAL COSTOS SIN PROYECTO (B) 61,380.00 61,380.00 61,380.00 61,380.00 61,380.00 61,380.00 61,380.00 61,380.00 61,380.00 61,380.00

COSTOS INCREMENTALES (A-B) 2,239,311.66 65,870.00 65,870.00 65,870.00 65,870.00 65,870.00 65,870.00 65,870.00 65,870.00 65,870.00 65,870.00

Fuente: Elaboración Proyectista


0.08 2,681,304.72

FLUJO DE COSTOS INCREMENTALES A PRECIOS PRIVADOS - ALTERNATIVA 02

AÑO
CONCEPTO
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
INVERSION 2,592,132.42
COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO CON
127,250.00 127,250.00 127,250.00 127,250.00 127,250.00 127,250.00 127,250.00 127,250.00 127,250.00 127,250.00
PROYECTO
COSTOS DE OPERACIÓN: 95,400.00 95,400.00 95,400.00 95,400.00 95,400.00 95,400.00 95,400.00 95,400.00 95,400.00 95,400.00
COSTOS DE MANTENIMIENTO: 31,850.00 31,850.00 31,850.00 31,850.00 31,850.00 31,850.00 31,850.00 31,850.00 31,850.00 31,850.00

TOTAL COSTOS CON PROYECTO (A) 2,592,132.42 127,250.00 127,250.00 127,250.00 127,250.00 127,250.00 127,250.00 127,250.00 127,250.00 127,250.00 127,250.00
º
COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO SIN
61,380.00 61,380.00 61,380.00 61,380.00 61,380.00 61,380.00 61,380.00 61,380.00 61,380.00 61,380.00
PROYECTO
COSTOS DE OPERACIÓN: 46,680.00 46,680.00 46,680.00 46,680.00 46,680.00 46,680.00 46,680.00 46,680.00 46,680.00 46,680.00
COSTOS DE MANTENIMIENTO: 14,700.00 14,700.00 14,700.00 14,700.00 14,700.00 14,700.00 14,700.00 14,700.00 14,700.00 14,700.00

TOTAL COSTOS SIN PROYECTO (B) 61,380.00 61,380.00 61,380.00 61,380.00 61,380.00 61,380.00 61,380.00 61,380.00 61,380.00 61,380.00

COSTOS INCREMENTALES (A-B) 2,592,132.42 65,870.00 65,870.00 65,870.00 65,870.00 65,870.00 65,870.00 65,870.00 65,870.00 65,870.00 65,870.00
Fuente: Elaboración Proyectista
0.08 3,034,125.48
TSD 190,800.00
N OPERAC MANTENIMIEN OPERAC MANTE
1.00 95,400.00 31,850.00 127,250.00

31,850.00
2.00 95,400.00 127,250.00
3.00 95,400.00 31,850.00 127,250.00
4.00 95,400.00 31,850.00 127,250.00
5.00 95,400.00 31,850.00 127,250.00

6.00 95,400.00 31,850.00 127,250.00


7.00 95,400.00 31,850.00 127,250.00

31,850.00
8.00 95,400.00 127,250.00
9.00 95,400.00 31,850.00 127,250.00
10.00 95,400.00 31,850.00 127,250.00
11.00 95,400.00 31,850.00 127,250.00

12.00 95,400.00 31,850.00 127,250.00


13.00 95,400.00 31,850.00 127,250.00

N OPERAC MANTENIMIEN OPERAC MANTE


1.00 95,400.00 31,850.00 127,250.00

31,850.00
2.00 95,400.00 127,250.00
3.00 95,400.00 31,850.00 127,250.00
4.00 95,400.00 31,850.00 127,250.00
5.00 95,400.00 31,850.00 127,250.00
6.00 95,400.00 31,850.00 127,250.00
7.00 95,400.00 31,850.00 127,250.00

31,850.00
8.00 95,400.00 127,250.00
9.00 95,400.00 31,850.00 127,250.00
10.00 95,400.00 31,850.00 127,250.00
11.00 95,400.00 31,850.00 127,250.00
12.00 95,400.00 31,850.00 127,250.00
13.00 95,400.00 31,850.00 127,250.00
AÑO
CONCEPTO
1 2 3 4 ..
COSTOS DE OPERACIÓN Y
127,250.00 127,250.00 127,250.00 127,250.00 127,250.00
MANTENIMIENTO CON PROYECTO
OPERACIÓN 95,400.00 95,400.00 95,400.00 95,400.00 95,400.00
MANTENIMIENTO 31,850.00 31,850.00 31,850.00 31,850.00 31,850.00

TOTAL COSTOS CON


127,250.00 127,250.00 127,250.00 127,250.00 127,250.00
PROYECTO (A)

COSTOS DE OPERACIÓN Y
61,380.00 61,380.00 61,380.00 61,380.00 61,380.00
MANTENIMIENTO SIN PROYECTO
OPERACIÓN 46,680.00 46,680.00 46,680.00 46,680.00 46,680.00
MANTENIMIENTO 14,700.00 14,700.00 14,700.00 14,700.00 14,700.00

TOTAL COSTOS SIN


61,380.00 61,380.00 61,380.00 61,380.00 61,380.00
PROYECTO (B)

COSTOS INCREMENTALES (A-B) 65,870.00 65,870.00 65,870.00 65,870.00 65,870.00


10

127,250.00

95,400.00
31,850.00

127,250.00

61,380.00

46,680.00
14,700.00

61,380.00

65,870.00
FLUJO DE COSTOS INCREMENTALES A PRECIOS PRIVADOS - ALTERNATIVA 1

AÑO
CONCEPTO
0 1 2 3 4 5 6 7 8
INVERSION 1,511,010.01
COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO CON PROYECTO 100,527.50 663,500.00 663,500.00 663,500.00 663,500.00 663,500.00 663,500.00 663,500.00
cosrtos de operación 75,366.00 60,400.00 60,400.00 60,400.00 60,400.00 60,400.00 60,400.00 60,400.00
costros de mantenimiento 25,161.50 603,100.00 603,100.00 603,100.00 603,100.00 603,100.00 603,100.00 603,100.00

TOTAL COSTOS CON PROYECTO (A) 1,511,010.01 100,527.50 663,500.00 663,500.00 663,500.00 663,500.00 663,500.00 663,500.00 663,500.00

COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO SIN PROYECTO 48,490.20 48,490.20 48,490.20 48,490.20 48,490.20 48,490.20 48,490.20 48,490.20
cosrtos de operación 36,877.20 36,877.20 36,877.20 36,877.20 36,877.20 36,877.20 36,877.20 36,877.20
costros de mantenimiento 11,613.00 11,613.00 11,613.00 11,613.00 11,613.00 11,613.00 11,613.00 11,613.00

TOTAL COSTOS SIN PROYECTO (B) 48,490.20 48,490.20 48,490.20 48,490.20 48,490.20 48,490.20 48,490.20 48,490.20

COSTOS INCREMENTALES (A-B) 1,511,010.01 52,037.30 615,009.80 615,009.80 615,009.80 615,009.80 615,009.80 615,009.80 615,009.80
Fuente: Elaboración Proyectista
0.08 5,116,505.00
FLUJO DE COSTOS INCREMENTALES A PRECIOS PRIVADOS - ALTERNATIVA 02

AÑO
CONCEPTO
0 1 2 3 4 5 6 7 8
INVERSION 1,747,220.52
COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO CON PROYECTO 100,527.50 663,500.00 663,500.00 663,500.00 663,500.00 663,500.00 663,500.00 663,500.00
cosrtos de operación 75,366.00 60,400.00 60,400.00 60,400.00 60,400.00 60,400.00 60,400.00 60,400.00
costros de mantenimiento 25,161.50 603,100.00 603,100.00 603,100.00 603,100.00 603,100.00 603,100.00 603,100.00

TOTAL COSTOS CON PROYECTO (A) 1,747,220.52 100,527.50 663,500.00 663,500.00 663,500.00 663,500.00 663,500.00 663,500.00 663,500.00
º
COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO SIN PROYECTO 36,877.20 48,490.20 48,490.20 48,490.20 48,490.20 48,490.20 48,490.20 48,490.20
cosrtos de operación 11,613.00 36,877.20 36,877.20 36,877.20 36,877.20 36,877.20 36,877.20 36,877.20
costros de mantenimiento 11,613.00 11,613.00 11,613.00 11,613.00 11,613.00 11,613.00 11,613.00 11,613.00

TOTAL COSTOS SIN PROYECTO (B) 36,877.20 48,490.20 48,490.20 48,490.20 48,490.20 48,490.20 48,490.20 48,490.20

COSTOS INCREMENTALES (A-B) 1,747,220.52 63,650.30 615,009.80 615,009.80 615,009.80 615,009.80 615,009.80 615,009.80 615,009.80
9 10

663,500.00 663,500.00
60,400.00 60,400.00
603,100.00 603,100.00

663,500.00 663,500.00

48,490.20 48,490.20
36,877.20 36,877.20
11,613.00 11,613.00

48,490.20 48,490.20

615,009.80 615,009.80

9 10

663,500.00 663,500.00
60,400.00 60,400.00
603,100.00 603,100.00

663,500.00 663,500.00

48,490.20 48,490.20
36,877.20 36,877.20
11,613.00 11,613.00

48,490.20 48,490.20

615,009.80 615,009.80
PRINCIPALES RUBROS UNDAD DE MEDIDA CANTIDAD
COSTO DEL EXPEDIENTE
GLOBAL 1
TECNICO
EVALUACION DEL
GLOBAL 1
EXPEDIENTE TECNICO
COSTO DIRECTO
1)CONSTRUCCION DE
GLOBAL 1
AMBIENTES
2)ADQUISICION DE LOS
GLOBAL 1
EQUIPOS Y MOBILIARIOS
3)CAPACITACIONES DEL
GLOBAL 1
PERSONAL MEDICO
GASTOS GENERALES GLOBAL 1
UTILIDAD GLOBAL 1
SUBTOTAL
IGV(18%)
COSTO TOTAL
SUPERVISIION GLOBAL 1
LIQUIDACION DE OBRA GLOBAL 1
PRESUPUESTO TOTAL
COSTO UNITARIO PRECIO DEL MERCADO F.C. PRECIO SOCIAL

0.00 62,000.00
0.79 48,980.00

0.00 4,000.00
0.79 3,160.00
66,000.00 0.79 52,140.00

1,515,593.99 1,515,593.99
0.79 1,197,319.25

39,700.00 39,700.00
0.79 31,363.00

16,000.00 16,000.00
0.79 12,640.00
86,247.51 86,247.51 0.79 68,135.53
157,129.40 157,129.40 0.79 124,132.23
1,814,670.90 1,433,590.01
326,640.76
2,141,311.66 1,433,590.01
1 28,000.00 28,000.00 0.79 22,120.00
1 4,000.00 4,000.00 0.79 3,160.00
2,239,311.66 1,511,010.01
1769056.213
alternativa 2

PRINCIPALES RUBROS UNDAD DE MEDIDA CANTIDAD


COSTO DEL EXPEDIENTE
GLOBAL 1
TECNICO
EVALUACION DEL
GLOBAL 1
EXPEDIENTE TECNICO
COSTO DIRECTO
1)CONSTRUCCION DE
GLOBAL 1
AMBIENTES
2)ADQUISICION DE LOS
GLOBAL 1
EQUIPOS Y MOBILIARIOS
3)CAPACITACIONES DEL
GLOBAL 1
PERSONAL MEDICO
GASTOS GENERALES GLOBAL 1
UTILIDAD GLOBAL 1
SUBTOTAL
IGV(18%)
COSTO TOTAL
SUPERVISIION GLOBAL 1
LIQUIDACION DE OBRA GLOBAL 1
PRESUPUESTO TOTAL
COSTO UNITARIO PRECIO DEL MERCADO F.C. PRECIO SOCIAL

62,000.00 62,000.00
0.79 48,980.00

4,000.00 4,000.00
0.79 3,160.00
66,000.00 0.79 52,140.00

1,787,552.35 1,787,552.35
0.79 1,412,166.36

39,760.00 39,760.00
0.79 31,410.40

16,000.00 16,000.00
0.79 12,640.00
86,027.95 86,027.95 0.79 67,962.08
184,331.24 184,331.24 0.79 145,621.68
2,113,671.54 1,669,800.52
380,460.88
2,494,132.42 1,669,800.52
1 28,000.00 28,000.00 0.79 22,120.00
1 4,000.00 4,000.00 0.79 3,160.00
2,592,132.42 1,747,220.52
EVALUACIÓN PRIVADA
Proyecto :

4.3) ANALISIS DE RENTABILIDAD SOCIAL

Para decidir la conveniencia de realizar un proyecto de inversión publica se puede adoptar diversos criterios. En gene
comparar de alguna forma los flujos de beneficios y costos de la situación con proyecto, con los correspondientes a la

Tasa Social de Descuento (TSD)

La tasa social de descuento es utilizada en la actualización de flujos económicos del proyecto y refleja el costo social
el Estado. Para fines de aplicación en el presente estudio, se utiliza una tasa del 8% que es la que representa en la
oportunidad de los recursos destinados a la inversión publica.

Tasa Social de Descuento (TSD) = 8.00%


ANEXO N° 03:
PARÁMETROS DE EVALUACIÓN SOCIAL, DE LA DIRECTIVA Nº 002-2017-EF/63.01
Aprobado con RESOLUCIÓN DIRECTORAL N° 002-2017-EF/63.01.

La TSD transforma el valor actual de los flujos futuros de beneficios y costos de un proyecto en particular.

A.) METODOLOGÍA DE EVALUACIÓN BENEFICIO COSTO (B/C)

Los criterios de rentabilidad pueden clasificarse en criterios básicos (VAN, TIR) y criterios complementarios.

Como norma general para todos los proyectos se calcula al menos los indicadores de rentabilidad más relevantes
otros indicadores es opcional.

A.1) Criterios básicos de rentabilidad social


Los indicadores básicos corresponden al Valor Actualizado Neto (VAN) y a la Tasa Interna de Retorno (TIR). E
indicadores, tales como la razón Beneficio-Costo (B/C), el momento óptimo, etc., los cuales pueden ser utilizados co
indicadores principales cuando ello sea necesario.

Valor Actualizado Neto (VAN)


El VAN social corresponde a la diferencia entre los beneficios actualizados y los costos actualizados del proyecto.

Utilizando el criterio del VAN, un proyecto es rentable si el valor actual del flujo de ingresos es mayor que el valor ac
cuando estos se actualizan con la misma tasa social de descuento. Es decir, que un proyecto de inversión publica
rentable si el VAN, descontado a la tasa social resulta positivo (VAN >0).

Tasa Interna de Retorno (TIR)


Corresponde a aquel valor de la tasa de actualización social que hace cero el VAN.
El criterio de decisión indica que, si la TIR del proyecto es mayor que la tasa social de descuento, el proyecto es
contrario, no es propicio ejecutarlo. En consecuencia, un proyecto de inversión pública rentable debe necesariamente
que la tasa social de descuento.

Costo Anual Equivalente (CAE)


Se utiliza para comparar alternativas de distinta vida útil, para lo cual se emplea la siguiente formula:

TSD (1+TSD)n
CAE = VACs x
(1 + TSD)n - 1
Donde:
TSD, Tasa Social de Descuento
n, Horizonte de Evaluación del Proyecto.

A.2) EVALUACIÓN ECONOMICA SOCIAL

ALTERNATIVA Nº 01

FLUJO DE BENEFICIOS Y COSTOS DE PROYECTO Y CALCULO DE INDICADORES DE


RENTABILIDAD DEL PROYECTO
(En Nuevos Soles a Precios Sociales)

Inversión Operación y Flujo Neto Annual


Año Beneficios (COV)
Infraestructura Mantenimiento (S/.)
0 2,239,311.66 - - -2,239,311.66
1 65,870.00 1,520,366.70 1,454,496.70
2 65,870.00 1,469,350.55 1,403,480.55
3 65,870.00 1,490,122.65 1,424,252.65
4 65,870.00 1,511,234.46 1,445,364.46
5 65,870.00 1,532,691.54 1,466,821.54
6 65,870.00 1,554,499.53 1,488,629.53
7 65,870.00 1,576,664.18 1,510,794.18
8 65,870.00 1,599,191.31 1,533,321.31
9 65,870.00 1,622,086.85 1,556,216.85
10 -223,931.17 65,870.00 1,541,857.90 1,699,919.07
TASA SOCIAL DE DESCUENTO (TDS) 8.00%
VAN Social S/. 7,715,916.81
TIR Social 63.97%
Ratio Beneficio/Costo (B/C) 3.84
COSTO ANUAL EQUIVALENTE (CAE) S/. 1,149,899.14

ALTERNATIVA Nº 02

FLUJO DE BENEFICIOS Y COSTOS DE PROYECTO Y CALCULO DE INDICADORES DE


RENTABILIDAD DEL PROYECTO
(En Nuevos Soles a Precios Sociales)
Inversión Operación y Flujo Neto Annual
Año Beneficios (COV)
Infraestructura Mantenimiento (S/.)
0 2,592,132.42 - - -2,592,132.42
1 65,870.00 1,520,366.70 1,454,496.70
2 65,870.00 1,469,350.55 1,403,480.55
3 65,870.00 1,490,122.65 1,424,252.65
4 65,870.00 1,511,234.46 1,445,364.46
5 65,870.00 1,532,691.54 1,466,821.54
6 65,870.00 1,554,499.53 1,488,629.53
7 65,870.00 1,576,664.18 1,510,794.18
8 65,870.00 1,599,191.31 1,533,321.31
9 65,870.00 1,622,086.85 1,556,216.85
20 -259,213.24 65,870.00 1,541,857.90 1,735,201.15
TASA SOCIAL DE DESCUENTO (TDS) 8.00%
VAN Social S/. 7,379,438.48
TIR Social 55.06%
Ratio Beneficio/Costo (B/C) 3.39
COSTO ANUAL EQUIVALENTE (CAE) S/. 1,099,753.94

RESUMEN DE RATIOS

VANs
Alternativas TIRs (%) Ratio (B/C)
(S/.)
Alternativa 1 S/. 7,715,916.81 63.97% 3.84
Alternativa 2 S/. 7,379,438.48 55.06% 3.39

B.) METODOLOGÍA COSTO-EFECTIVIDAD O COSTO-EFICACIA (C/E)

Esta metodología se aplica cuando la valorización de los beneficios sociales es compleja y no cuando utilizando
beneficio el PIP no es rentable socialmente.

Con esta metodología se estima el costo social de lograr los resultados y los impactos del PIP, o de cada una de sus a

B.1) Criterios básicos de rentabilidad social


Para utilizarla necesitamos definir un indicador que exprese los impactos del PIP, el cual se conoce como indicador de
embargo, frente a la dificultad de medir este tipo de indicadores, es posible realizar una aproximación basados en los
del PIP que se expresan con un indicador de eficacia.

El indicador de rentabilidad social que comúnmente se usa en esta metodología es el ratio costo-eficacia (CE)
del indicador del valor actual de los costos sociales (VACS) entre la sumatoria de las metas del indicador de e
fórmula:

VACS
CE =
IE
CSIi .
VACS = IO +
(1 + TSD)i

El VACS se obtiene trayendo a valor presente, hoy o momento inicial, los costos sociales tanto de la fase de eje
funcionamiento, aplicando la TSD vigente.
Io= Inversión Inicial
CSI = Costo Social Incremental
n= Horizonte de Evaluación del Proyecto
i= Periodos de avance
TDS= Tasa Social de Descuento

Indicador de Eficacia

El indicador de eficacia es la sumatoria de las metas anuales de este indicador durante la fase de funcionamiento; q
total de población atendida con el servicio de transitabilidad vehicular y peatonal en el horizonte de evaluación. Es
incluyen todos los costos en los que se va a incurrir durante el horizonte de evaluación.

Indicador de Eficacia relacionados a la capacidad de producción del servicio:


(IE) = ml de cableado
(IE) = 15,401.65 ml

El área pavimenta de Pistas y Veredas, es el mismo durante los 20 años del horizonte de evaluación del proyecto

Indicador de Eficacia relacionados a la población beneficiaria:


(IE) = Población Beneficiaria con el servicio de transitabilidad vehicular y peatonal.
(Población Beneficiaria)
(IE) = 1,896 hab.

La población beneficiada corresponde a la población promedio de los 10 años del horizonte de evaluación del proyect

Costo Anual Equivalente (CAE)


Se utiliza para comparar alternativas de distinta vida útil, para lo cual se emplea la siguiente formula:

TSD (1+TSD)n
CAE = VACs x
(1 + TSD)n - 1
Donde:
TSD, Tasa Social de Descuento
n, Horizonte de Evaluación del Proyecto.

B.2) EVALUACIÓN ECONOMICA SOCIAL

ALTERNATIVA Nº 01

FLUJO DE COSTOS DE PROYECTO Y CALCULO DE INDICADORES DE RENTABILIDAD


DEL PROYECTO
(En Nuevos Soles a Precios Sociales)

Inversión Operación y Flujo de Costo Total Población


Año
Infraestructura Mantenimiento Anual Atendida
(S/.) (S/.) (S/.) (hab.)
0 2,239,311.66 - 2,239,311.66
1 65,870.00 65,870.00 1,245
2 65,870.00 65,870.00 1,377
3 65,870.00 65,870.00 1,531
4 65,870.00 65,870.00 1,711
5 65,870.00 65,870.00 1,925
6 65,870.00 65,870.00 2,176
7 65,870.00 65,870.00 2,204
8 65,870.00 65,870.00 2,233
9 65,870.00 65,870.00 2,262
10 21,427.73 21,427.73 2,291
VACTS (8%)= 2,660,719.35
IE (Nº Población Beneficiaria) = 1,896
IE (ml cableado) = 15,402
ÍNDICE COSTO - EFICACIA (CE)
(S/. / Poblador Beneficiado) 1,403.66
ÍNDICE COSTO - EFICACIA (CE)
(S/. / ml seguridad ciudadana) 172.76
COSTO ANUAL EQUIVALENTE (CAE) S/. 271,000.14

ALTERNATIVA Nº 02

FLUJO DE COSTOS DE PROYECTO Y CALCULO DE INDICADORES DE RENTABILIDAD


DEL PROYECTO
(En Nuevos Soles a Precios Sociales)

Inversión Operación y Flujo de Costo Total Población


Año
Infraestructura Mantenimiento Anual Atendida
(S/.) (S/.) (S/.) (hab.)
0 2,592,132.42 - 2,592,132.42
1 65,870.00 65,870.00 1,245
2 65,870.00 65,870.00 1,377
3 65,870.00 65,870.00 1,531
4 65,870.00 65,870.00 1,711
5 65,870.00 65,870.00 1,925
6 65,870.00 65,870.00 2,176
7 65,870.00 65,870.00 2,204
8 65,870.00 65,870.00 2,233
9 65,870.00 65,870.00 2,262
10 21,427.73 21,427.73 2,291
VACTS (8%)= 3,013,540.11
IE (Nº Población Beneficiaria) = 1,896
IE (ml cableado seguridad.) = 15,402
ÍNDICE COSTO - EFICACIA (CE)
(S/. / Poblador Beneficiado) 1,589.79
ÍNDICE COSTO - EFICACIA (CE)
(S/. / ml seguridad ciudadana) 195.66
COSTO ANUAL EQUIVALENTE (CAE) S/. 306,935.72

RESUMEN DE RATIOS

VACS CE (Producción) (S/./ Ml CE (Beneficiario)


Alternativas
(S/.) servicio) (S/./ Beneficiario)
Alternativa 1 2,660,719.35 172.76 1,403.66
Alternativa 2 3,013,540.11 195.66 1,589.79

COMPARACIÓN DE COSTOS ENTRE ALTERNATIVAS

FLUJO DE COSTOS A LO LARGO DEL HORIZONTE DE EVALUACIÓN


(En Nuevos Soles a Precios Sociales)
Situación Sin Proyecto Situación Con Proyecto: Alter Nº 01

Costo Optimizado Servicio Servicio de Seguridad


Nº Año
Costos de
Costos de Operación
Inversión Inversión Operación y
y Mantenimiento
Mantenimiento
(S/.) (S/.) (S/.) (S/.)
0 2018 - - 2,239,311.66
1 2019 65,870.00 - 65,870.00
2 2020 65,870.00 - 65,870.00
3 2021 65,870.00 - 65,870.00
4 2022 65,870.00 - 65,870.00
5 2023 65,870.00 - 65,870.00
6 2024 65,870.00 - 65,870.00
7 2025 65,870.00 - 65,870.00
8 2026 65,870.00 - 65,870.00
9 2027 65,870.00 - 65,870.00
10 2028 21,427.73 - 21,427.73
VACS 8% - S/. 421,407.69 S/. 2,239,311.66 S/. 421,407.69

COMPARACIÓN DE COSTOS ENTRE ALTERNATIVAS


DESCRIPCIÓN Costo de Inversión VP.CO&M
Situación sin Proyecto - 421,407.69
Alternativa 1 2,239,311.66 421,407.69
Alternativa 2 2,592,132.42 421,407.69
Costos Incrementales
Alternativa 1 2,239,311.66 -
Alternativa 2 2,592,132.42 -

COSTO EFECTIVIDAD
Pob. Benf = 1,896 hab.
ALTERNATIVA Nº 01
VACS 1 =
ICE = 1,403.66
Prom.Pob.Benf

ALTERNATIVA Nº 02
VACS 2 =
ICE = 1,589.79
Prom.Pob.Benf
A

optar diversos criterios. En general, todos consisten en


o, con los correspondientes a la situación base.

royecto y refleja el costo social del capital invertido por


que es la que representa en la actualidad el costo de

yecto en particular.

os complementarios.

de rentabilidad más relevantes (VAN, TIR). El uso de

sa Interna de Retorno (TIR). Existen, además, otros


cuales pueden ser utilizados como complemento a los

actualizados del proyecto.

resos es mayor que el valor actual del flujo de costos,


n proyecto de inversión publica será económicamente
l de descuento, el proyecto es conveniente. En caso
a rentable debe necesariamente arrojar una TIR mayor

iente formula:
CAE
(S/.)
S/. 1,149,899.14
S/. 1,099,753.94

ompleja y no cuando utilizando la metodología costo

del PIP, o de cada una de sus alternativas.

al se conoce como indicador de efectividad; sin


a aproximación basados en los resultados inmediatos

es el ratio costo-eficacia (CE), que es el cociente


e las metas del indicador de eficacia (IE), con la
ociales tanto de la fase de ejecución como de la de

nte la fase de funcionamiento; que en este caso, es el


el horizonte de evaluación. Esto en razón de que se
.

de evaluación del proyecto

ehicular y peatonal.

zonte de evaluación del proyecto.

iente formula:
14181.7
CAE
(S/.)
S/. 271,000.14
S/. 306,935.72

LTERNATIVAS

TE DE EVALUACIÓN
les)
Situación Con Proyecto: Alter. Nº 02

Servicio de Seguridad

Costos de
Inversión Operación y
Mantenimiento
(S/.) (S/.)
2,592,132.42 -
- 65,870.00
- 65,870.00
- 65,870.00
- 65,870.00
- 65,870.00
- 65,870.00
- 65,870.00
- 65,870.00
- 65,870.00
- 21,427.73
S/. 2,592,132.42 S/. 421,407.69

VP.Costo Total
421,407.69
2,660,719.35
3,013,540.11

2,239,311.66 (421,407.69)
2,592,132.42 (421,407.70)
ANEXO Nº 01
FLUJO FINANCIERO DEL PROYECTO MERCADO DE ABASTOS MINORISTA Y MAYORISTA
FLUJO ECONOMICO 0 1 2 3 4
Año 2019 2020 2021 2022 2023
Ingresos 560,230.68 570,885.32 581,714.22 592,720.21
Egresos 61,380.00 61,380.00 61,380.00 61,380.00
Participacion Trabajadores 9,977.01 10,190.11 10,406.68 10,626.80
Impuesto a la Renta 67,228.00 68,506.00 69,806.00 71,126.00
Flujo Operativo 421,645.66 430,809.22 440,121.53 449,587.40
Flujo de Inversiones
Inversiones -2,239,311.66
Capital de Trabajo (?)
Flujo de Inversiones -2,239,311.66 0.00 0.00 0.00 0.00
FCE -2,239,311.66 421,645.66 430,809.22 440,121.53 449,587.40

#NAME?

COK 12.00%

VANE 336,065
TIRE 15.43%
15.84% 14.74% 13.56% 12.29%
0.15
FLUJO DE LA DEUDA 0 1 2 3 4
Año 2019 2020 2021 2022 2023
Desembolso del prestamo 2,239,311.66
Pago 333,723.46 333,723.46 333,723.46 333,723.46
Escudo fiscal X interes 52,847.75 49,199.70 45,259.80 41,004.71
Flujo de Deuda 2,239,311.66 -280,875.71 -284,523.76 -288,463.66 -292,718.75

FLUJO DE CAJA F. 0 1 2 3 4
Año 2019 2020 2021 2022 2023

Flujo de Caja Financiero 0.00 140,769.96 146,285.46 151,657.88 156,868.66

COK 12.00%
VANF -1,340,864
TIRF Err:504

FLUJO FINANCIERO DE
FLUJO ECONOMICO 0 1 2 3 4
Año 2019 2020 2021 2022 2023
Ingresos 0.00 0.00 0.00 0.00
Egresos 0.00 0.00 0.00 0.00
Participacion Trabajadores 0.00 0.00 0.00 0.00
Impuesto a la Renta 0.00 0.00 0.00 0.00
Flujo Operativo 0.00 0.00 0.00 0.00
Flujo de Inversiones
Inversiones -2,592,132.42
Capital de Trabajo (?)
Flujo de Inversiones -2,592,132.42 0.00 0.00 0.00 0.00
FCE -2,592,132.42 0.00 0.00 0.00 0.00

COK 12.00%
VANE 89,735
TIRE Err:504 15.84% 14.74% 13.56% 12.29%
0.1490294885
FLUJO DE LA DEUDA 0 1 2 3 4
Año 2019 2020 2021 2022 2023
Desembolso del prestamo 2,592,132.42
Pago 386,304.17 386,304.17 386,304.17 386,304.17
Escudo fiscal X interes 61,174.33 56,951.49 52,390.83 47,465.32
Flujo de Deuda 2,592,132.42 -325,129.84 -329,352.68 -333,913.34 -338,838.85

FLUJO DE CAJA F. 0 1 2 3 4
Año 2019 2020 2021 2022 2023

Flujo de Caja Financiero -2,592,132.42 -325,129.84 -329,352.68 -333,913.34 -338,838.85

COK 12.00%
VANE -4,533,275
TIRF Err:504

FLUJO FINANCIERO DEL PROYECTO MERCADO D


FLUJO ECONOMICO 0 1 2 3 4
Año 2019 2020 2021 2022 2023
Ingresos Mercado 560,230.68 570,885.32 581,714.22 592,720.21
Ingresos Terminal 0.00 0.00 0.00 0.00
Egresos Mercado 61,380.00 61,380.00 61,380.00 61,380.00
Egresos Terminal 0.00 0.00 0.00 0.00
Participacion Trabajadores 9,977.01 10,190.11 10,406.68 10,626.80
Impuesto a la Renta 67,228.00 28,544.00 34,321.00 40,305.00
Flujo Operativo 421,645.66 470,771.22 475,606.53 480,408.40
Flujo de Inversiones
Inversiones -2,592,132.42
Capital de Trabajo (?)
Flujo de Inversiones
FCE -2,592,132.42 421,645.66 470,771.22 475,606.53 480,408.40
1 2 3 4 5 6 7
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
5 6 7 8 9 10
2024 2025 2026 2027 2028 2029
603,906.19 615,275.12 626,829.97 638,573.80 650,509.69 662,640.77
61,380.00 61,380.00 61,380.00 61,380.00 61,380.00 61,380.00
10,850.52 11,077.90 11,309.00 11,543.88 11,782.59 12,025.22
72,469.00 73,833.00 75,220.00 76,629.00 78,061.00 79,517.00
459,206.67 468,984.22 478,920.97 489,020.92 499,286.09 509,718.56

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00


459,206.67 468,984.22 478,920.97 489,020.92 499,286.09 509,718.56

10.91% 9.42% 7.82% 6.08% 4.21% 2.19%

5 6 7 8 9 10
2024 2025 2026 2027 2028 2029

333,723.46 333,723.46 333,723.46 333,723.46 333,723.46 333,723.46


36,409.22 31,446.08 26,085.89 20,296.89 14,044.77 7,292.48
-297,314.24 -302,277.38 -307,637.57 -313,426.57 -319,678.69 -326,430.98

5 6 7 8 9 10
2024 2025 2026 2027 2028 2029

161,892.44 166,706.84 171,283.41 175,594.36 179,607.41 183,287.58

FLUJO FINANCIERO DEL PROYECTO


5 6 7 8 9 10
2024 2025 2026 2027 2028 2029
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

10.91% 9.42% 7.82% 6.08% 4.21% 2.19%

5 6 7 8 9 10
2024 2025 2026 2027 2028 2029

386,304.17 386,304.17 386,304.17 386,304.17 386,304.17 386,304.17


42,145.77 36,400.65 30,195.93 23,494.82 16,257.63 8,441.46
-344,158.40 -349,903.52 -356,108.24 -362,809.35 -370,046.54 -377,862.71

5 6 7 8 9 10
2024 2025 2026 2027 2028 2029

-344,158.40 -349,903.52 -356,108.24 -362,809.35 -370,046.54 -377,862.71

PROYECTO MERCADO DE ABASTOS MINORISTA Y MAYORISTA


5 6 7 8 9 10
2024 2025 2026 2027 2028 2029
603,906.19 615,275.12 626,829.97 638,573.80 650,509.69 662,640.77
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
61,380.00 61,380.00 61,380.00 61,380.00 61,380.00 61,380.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
10,850.52 11,077.90 11,309.00 11,543.88 11,782.59 12,025.22
46,501.00 54,144.00 62,056.00 70,243.00 79,362.00 88,794.00
485,174.67 488,673.22 492,084.97 495,406.92 497,985.09 500,441.56

485,174.67 488,673.22 492,084.97 495,406.92 497,985.09 500,441.56


8 9 10 11 12 13 14
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
-2,239,311.66 421,645.66 430,809.22 440,121.53 449,587.40

1 2 3 4 5
1 2 3
-55,391,000.70 0.00 0.00 0.00

1 2 3 4 5
-2,592,132.42 -325,129.84 -329,352.68 -333,913.34 -338,838.85 -344,158.40

1 2 3 4 5
-2,592,132.42 421,645.66 470,771.22 475,606.53 480,408.40 485,174.67
15 16 18 19 20 21 22 23
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
459,206.67 468,984.22 478,920.97 489,020.92 499,286.09 509,718.56 0.00 0.00

6 7 8 9 10 11 12 13
4 5 6 7 8 9 10 11
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

6 7 8 9 10 11 12 13
-349,903.52 -356,108.24 -362,809.35 -370,046.54 -377,862.71 0.00 0.00 0.00

6 7 8 9 10 11 12 13
488,673.22 492,084.97 495,406.92 497,985.09 500,441.56 0.00 0.00 0.00
24 25
#REF! #REF!
0.00 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!

14 15 16 17 18 19 20 21
12 13 14 15 16 17 18 19
0.00 0.00 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!

14 15 16 17 18 19 20 21
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!

14 15 16 17 18 19 20 21
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF!

22 23 24 25
25359361.1
20 21 22 23 24 25
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!

22 23 24 25
#REF! #REF! #REF! #REF!

22 23 24 25
#REF! #REF! #REF! #REF!
1 2 3 4 5 6 7
-2,239,311.66 421,645.66 430,809.22 440,121.53 449,587.40 459,206.67 468,984.22 478,920.97

-2,239,311.66 140,769.96 146,285.46 151,657.88 156,868.66 161,892.44 166,706.84 171,283.41

-2,592,132.42 421,645.66 470,771.22 475,606.53 480,408.40 485,174.67 488,673.22 492,084.97

-2,592,132.42 -325,129.84 -329,352.68 -333,913.34 -338,838.85 -344,158.40 -349,903.52 -356,108.24


8 9 10
489,020.92 499,286.09 509,718.56

175,594.36 179,607.41 183,287.58

495,406.92 497,985.09 500,441.56

-362,809.35 -370,046.54 -377,862.71


EVALUACIÓN
Proyecto :

4.3) ANALISIS DE RENTABILIDAD SOCIAL

Para decidir la conveniencia de realizar un proyecto de inversión publica se puede adoptar diversos criterios. En
general, todos consisten en comparar de alguna forma los flujos de beneficios y costos de la situación con proyecto
con los correspondientes a la situación base.

Tasa Social de Descuento (TSD)

La tasa social de descuento es utilizada en la actualización de flujos económicos del proyecto y refleja el costo socia
del capital invertido por el Estado. Para fines de aplicación en el presente estudio, se utiliza una tasa del 8% que es la
que representa en la actualidad el costo de oportunidad de los recursos destinados a la inversión publica.

Tasa Social de Descuento (TSD) 8.00%


ANEXO N° 03:
PARÁMETROS DE EVALUACIÓN SOCIAL, DE LA DIRECTIVA Nº 002-2017-EF/63.01
Aprobado con RESOLUCIÓN DIRECTORAL N° 002-2017-EF/63.01.

La TSD transforma el valor actual de los flujos futuros de beneficios y costos de un proyecto en particular.

A.) METODOLOGÍA DE EVALUACIÓN BENEFICIO COSTO (B/C)

Los criterios de rentabilidad pueden clasificarse en criterios básicos (VAN, TIR) y criterios complementarios.

Como norma general para todos los proyectos se calcula al menos los indicadores de rentabilidad más relevante
(VAN, TIR). El uso de otros indicadores es opcional.

A.1) Criterios básicos de rentabilidad social


Los indicadores básicos corresponden al Valor Actualizado Neto (VAN) y a la Tasa Interna de Retorno (TIR). Existen
además, otros indicadores, tales como la razón Beneficio-Costo (B/C), el momento óptimo, etc., los cuales pueden se
utilizados como complemento a los indicadores principales cuando ello sea necesario.

Valor Actualizado Neto (VAN)


El VAN social corresponde a la diferencia entre los beneficios actualizados y los costos actualizados del proyecto.
Utilizando el criterio del VAN, un proyecto es rentable si el valor actual del flujo de ingresos es mayor que el valo
actual del flujo de costos, cuando estos se actualizan con la misma tasa social de descuento. Es decir, que un
proyecto de inversión publica será económicamente rentable si el VAN, descontado a la tasa social resulta positivo
(VAN >0).

Tasa Interna de Retorno (TIR)


Corresponde a aquel valor de la tasa de actualización social que hace cero el VAN.
El criterio de decisión indica que, si la TIR del proyecto es mayor que la tasa social de descuento, el proyecto e
conveniente. En caso contrario, no es propicio ejecutarlo. En consecuencia, un proyecto de inversión pública rentable
debe necesariamente arrojar una TIR mayor que la tasa social de descuento.

Costo Anual Equivalente (CAE)


Se utiliza para comparar alternativas de distinta vida útil, para lo cual se emplea la siguiente formula:

TSD (1+TSD)n
CAE = VACs x
(1 + TSD)n - 1
Donde:
TSD, Tasa Social de Descuento
n, Horizonte de Evaluación del Proyecto.

A.2) EVALUACIÓN ECONOMICA SOCIAL

ALTERNATIVA Nº 01

FLUJO DE BENEFICIOS Y COSTOS DE PROYECTO Y CALCULO DE


INDICADORES DE RENTABILIDAD DEL PROYECTO
(En Nuevos Soles a Precios Sociales)

Inversión Operación y Beneficios Flujo Neto Annual


Año
Infraestructura Mantenimiento (COV) (S/.)
0 1,511,010.01 - - -1,511,010.01
1 52,037.30 1,448,912.69 1,396,875.39
2 52,037.30 1,469,350.55 1,417,313.25
3 52,037.30 1,490,122.65 1,438,085.35
4 52,037.30 1,511,234.46 1,459,197.16
5 52,037.30 1,532,691.54 1,480,654.24
6 52,037.30 1,554,499.53 1,502,462.23
7 52,037.30 1,576,664.18 1,524,626.88
8 52,037.30 1,599,191.31 1,547,154.01
9 52,037.30 1,622,086.85 1,570,049.55
10 -151,101.00 52,037.30 1,541,857.90 1,640,921.61
TASA SOCIAL DE DESCUENTO (TDS) 8.00%
VAN Social S/. 8,437,141.43
TIR Social 93.77%
Ratio Beneficio/Costo (B/C) 5.50
COSTO ANUAL EQUIVALENTE (CAE) S/. 1,257,382.87

ALTERNATIVA Nº 02

FLUJO DE BENEFICIOS Y COSTOS DE PROYECTO Y CALCULO DE


INDICADORES DE RENTABILIDAD DEL PROYECTO
(En Nuevos Soles a Precios Sociales)
Inversión Operación y Beneficios Flujo Neto Annual
Año
Infraestructura Mantenimiento (COV) (S/.)
0 1,747,220.52 - - -1,747,220.52
1 52,037.30 1,448,912.69 1,396,875.39
2 52,037.30 1,469,350.55 1,417,313.25
3 52,037.30 1,490,122.65 1,438,085.35
4 52,037.30 1,511,234.46 1,459,197.16
5 52,037.30 1,532,691.54 1,480,654.24
6 52,037.30 1,554,499.53 1,502,462.23
7 52,037.30 1,576,664.18 1,524,626.88
8 52,037.30 1,599,191.31 1,547,154.01
9 52,037.30 1,622,086.85 1,570,049.55
20 -174,722.05 52,037.30 1,541,857.90 1,664,542.66
TASA SOCIAL DE DESCUENTO (TDS) 8.00%
VAN Social S/. 8,211,872.04
TIR Social 81.18%
Ratio Beneficio/Costo (B/C) 4.88
COSTO ANUAL EQUIVALENTE (CAE) S/. 1,223,811.09

RESUMEN DE RATIOS

VANs CAE
Alternativas TIRs (%) Ratio (B/C)
(S/.) (S/.)
Alternativa 1 ### 93.77% 5.50 ###
Alternativa 2 ### 81.18% 4.88 ###

B.) METODOLOGÍA COSTO-EFECTIVIDAD O COSTO-EFICACIA (C/E)

Esta metodología se aplica cuando la valorización de los beneficios sociales es compleja y no cuando utilizando la
metodología costo beneficio el PIP no es rentable socialmente.

Con esta metodología se estima el costo social de lograr los resultados y los impactos del PIP, o de cada una de su
alternativas.

B.1) Criterios básicos de rentabilidad social


Para utilizarla necesitamos definir un indicador que exprese los impactos del PIP, el cual se conoce como indicador de
efectividad; sin embargo, frente a la dificultad de medir este tipo de indicadores, es posible realizar una aproximación
basados en los resultados inmediatos del PIP que se expresan con un indicador de eficacia.

El indicador de rentabilidad social que comúnmente se usa en esta metodología es el ratio costo-eficacia
(CE), que es el cociente del indicador del valor actual de los costos sociales (VACS) entre la sumatoria de las
metas del indicador de eficacia (IE), con la fórmula:

VACS
CE =
IE
CSIi .
VACS = IO +
(1 + TSD)i

El VACS se obtiene trayendo a valor presente, hoy o momento inicial, los costos sociales tanto de la fase de ejecución
como de la de funcionamiento, aplicando la TSD vigente.
Io= Inversión Inicial
CSI = Costo Social Incremental
n= Horizonte de Evaluación del Proyecto
i= Periodos de avance
TDS= Tasa Social de Descuento

Indicador de Eficacia
El indicador de eficacia es la sumatoria de las metas anuales de este indicador durante la fase de funcionamiento; que
en este caso, es el total de población atendida con el servicio de transitabilidad vehicular y peatonal en el horizonte de
evaluación. Esto en razón de que se incluyen todos los costos en los que se va a incurrir durante el horizonte de
evaluación.

Indicador de Eficacia relacionados a la capacidad de producción del servicio:


(IE) = ml de cableado
(IE) = 20,421.65 ml

El área pavimenta de Pistas y Veredas, es el mismo durante los 20 años del horizonte de evaluación del proyecto

Indicador de Eficacia relacionados a la población beneficiaria:


(IE) = Población Beneficiaria con el servicio de transitabilidad vehicular y peatonal.
(Población Beneficiaria)
(IE) = 1,896 hab.

La población beneficiada corresponde a la población promedio de los 10 años del horizonte de evaluación del proyect

Costo Anual Equivalente (CAE)


Se utiliza para comparar alternativas de distinta vida útil, para lo cual se emplea la siguiente formula:

TSD (1+TSD)n
CAE = VACs x
(1 + TSD)n - 1
Donde:
TSD, Tasa Social de Descuento
n, Horizonte de Evaluación del Proyecto.

B.2) EVALUACIÓN ECONOMICA SOCIAL

ALTERNATIVA Nº 01

FLUJO DE COSTOS DE PROYECTO Y CALCULO DE INDICADORES DE


RENTABILIDAD DEL PROYECTO
(En Nuevos Soles a Precios Sociales)

Inversión Operación y Flujo de Costo Población


Año
Infraestructura Mantenimiento Total Anual Atendida
(S/.) (S/.) (S/.) (hab.)
0 1,511,010.01 - 1,511,010.01
1 52,037.30 52,037.30 1,245
2 52,037.30 52,037.30 1,377
3 52,037.30 52,037.30 1,531
4 52,037.30 52,037.30 1,711
5 52,037.30 52,037.30 1,925
6 52,037.30 52,037.30 2,176
7 52,037.30 52,037.30 2,204
8 52,037.30 52,037.30 2,233
9 52,037.30 52,037.30 2,262
10 21,427.73 21,427.73 2,291
VACTS (8%)= 1,846,006.38
IE (Nº Población Beneficiaria)
1,896
=
IE (ml cableado) = 15,402
ÍNDICE COSTO - EFICACIA (CE)
(S/. / Poblador Beneficiado) 973.86
ÍNDICE COSTO - EFICACIA (CE)
(S/. / ml seguridad ciudadana) 119.86
COSTO ANUAL EQUIVALENTE (CAE S/. 188,019.83

ALTERNATIVA Nº 02

FLUJO DE COSTOS DE PROYECTO Y CALCULO DE INDICADORES DE


RENTABILIDAD DEL PROYECTO
(En Nuevos Soles a Precios Sociales)

Inversión Operación y Flujo de Costo Población


Año
Infraestructura Mantenimiento Total Anual Atendida
(S/.) (S/.) (S/.) (hab.)
0 1,747,220.52 - 1,747,220.52
1 52,037.30 52,037.30 1,245
2 52,037.30 52,037.30 1,377
3 52,037.30 52,037.30 1,531
4 52,037.30 52,037.30 1,711
5 52,037.30 52,037.30 1,925
6 52,037.30 52,037.30 2,176
7 52,037.30 52,037.30 2,204
8 52,037.30 52,037.30 2,233
9 52,037.30 52,037.30 2,262
10 21,427.73 21,427.73 2,291
VACTS (8%)= 2,082,216.88
IE (Nº Población Beneficiaria)
1,896
=
IE (ml cableado seguridad.)
15,402
=
ÍNDICE COSTO - EFICACIA (CE)
(S/. / Poblador Beneficiado) 1,098.47
ÍNDICE COSTO - EFICACIA (CE)
(S/. / ml seguridad ciudadana) 135.19
COSTO ANUAL EQUIVALENTE (CAE S/. 212,078.39

RESUMEN DE RATIOS

VACS CE (Producción) CE (Beneficiario) CAE


Alternativas
(S/.) (S/./ Ml servicio) (S/./ Beneficiario) (S/.)
Alternativa 1 1,846,006.38 119.86 973.86 S/. 188,019.83
Alternativa 2 2,082,216.88 135.19 1,098.47 S/. 212,078.39

COMPARACIÓN DE COSTOS ENTRE ALTERNATIVAS

FLUJO DE COSTOS A LO LARGO DEL HORIZONTE DE EVALUACIÓN


(En Nuevos Soles a Precios Sociales)
Situación Sin Proyecto Situación Con Proyecto: Alter Nº 01 Situación Con Proyecto: Alter. Nº 0

Costo Optimizado Servicio Servicio de Seguridad Servicio de Seguridad


Nº Año
Costos de Costos de
Inversión Operación y Inversión Operación y Inversión
Mantenimiento Mantenimiento
(S/.) (S/.) (S/.) (S/.) (S/.)
0 2018 - - 1,511,010.01 1,747,220.52
1 2019 52,037.30 - 52,037.30 -
2 2020 52,037.30 - 52,037.30 -
3 2021 52,037.30 - 52,037.30 -
4 2022 52,037.30 - 52,037.30 -
5 2023 52,037.30 - 52,037.30 -
6 2024 52,037.30 - 52,037.30 -
7 2025 52,037.30 - 52,037.30 -
8 2026 52,037.30 - 52,037.30 -
9 2027 52,037.30 - 52,037.30 -
10 2028 21,427.73 - 21,427.73 -
VACS 8% - S/. 334,996.37 ### S/. 334,996.37 ###

COMPARACIÓN DE COSTOS ENTRE ALTERNATIVAS


Costo de
DESCRIPCIÓN VP.CO&M VP.Costo Total
Inversión
Situación sin Proyecto - 334,996.37 334,996.37
Alternativa 1 1,511,010.01 334,996.37 1,846,006.38
Alternativa 2 1,747,220.52 334,996.37 2,082,216.88
Costos Incrementales
Alternativa 1 1,511,010.01 - 1,511,010.01
Alternativa 2 1,747,220.52 - 1,747,220.52

COSTO EFECTIVIDAD
Pob. Benf = 1,896 hab.

ALTERNATIVA Nº 01
VACS 1 =
ICE = 973.86
Prom.Pob.Benf

ALTERNATIVA Nº 02
VACS 2 =
ICE = 1,098.47
Prom.Pob.Benf
doptar diversos criterios. En
de la situación con proyecto,

ecto y refleja el costo social


a una tasa del 8% que es la
versión publica.

to en particular.

complementarios.

rentabilidad más relevantes

a de Retorno (TIR). Existen,


, etc., los cuales pueden ser

ualizados del proyecto.


esos es mayor que el valor
escuento. Es decir, que un
tasa social resulta positivo
e descuento, el proyecto es
de inversión pública rentable
a y no cuando utilizando la

l PIP, o de cada una de sus

e conoce como indicador de


realizar una aproximación
a.

el ratio costo-eficacia
entre la sumatoria de las
anto de la fase de ejecución

fase de funcionamiento; que


peatonal en el horizonte de
urrir durante el horizonte de

evaluación del proyecto

ular y peatonal.

e de evaluación del proyecto.


14181.7
AS

CIÓN

ción Con Proyecto: Alter. Nº 02

Servicio de Seguridad

Costos de
Operación y
Mantenimiento
(S/.)
-
52,037.30
52,037.30
52,037.30
52,037.30
52,037.30
52,037.30
52,037.30
52,037.30
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