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xxxxxxxx

NIT. Xxxxxxx
BALANCE DE PRUEBA
PERIODO INICIAL

CODIGO CUENTA DEBITO

110505 CAJA GENERAL


110510 CAJA MENOR
111005 BANCO CTA CTE
111005 BANCO CTA CTE
112005 CTA AHORROS
120545 INVERSIONES EN ACCIONES
120550 INVERSIONES EN CDTS
130505 CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
136595 CUENTAS POR COBRAR TRABAJADORES
135515 ANTICIPO RETEFUENTE POR COMPRAS
135517 IVA RETENIDO
135595 ANTICIPO RETENCION CREE
139905 (-) PROVISIÓN CTAS POR COBRAR
143505 INVENTARIOS DE MERCANCIAS PARA LA VENTA
149910 (-) PROVISIÓN INVENTARIOS
150405 TERRENOS
151605 EDIFICIOS
152005 MAQUINARIA Y EQUIPO
152405 MUEBLES Y ENSERES
154005 VEHICULOS
152805 EQUIPO DE COMPUTO Y COMUNICACIÓN
159205 (-) DEPRECIACION ACUMULADA EDIFICIOS
159215 (-) DEPRECIACION ACU MUEBLES Y ENSERES
159235 (-) DEPRECIACION ACU VEHICULOS
159220 (-) DEPRECIACION ACU EQUIPO DE COMPUTO
161005 MARCAS
170520 SEGUROS PAGADAS POR ANTICIPADO
170525 ARRENDAMIENTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
180510 BIBLIOTECA EMPRESARIAL
191004 VALORIZACION DE TERRENOS
210510 OBLIGACION FINANCIERA PAGARES
220505 PROVEEDORES DE MERCANCIAS
233525 HONORARIOS POR PAGAR
233550 SERVICIOS PUBLICOS POR PAGAR
236505 RETENCION EN LA FUENTE POR SALARIOS X PAGAR
236515 RETENCION EN LA FUENTE POR HONORARIOS X PAGAR
236530 RETENCION EN LA FUENTE POR ARRENDAMIENTOS
236525 RETENCION EN LA FUENTE POR SERVICIOS
236570 OTROS (RETENCION CREE POR PAGAR)
237005 APORTES POR PAGAR A ENTIDADES PROM SALUD
238030 APORTES POR PAGAR A ENTIDADES PROM PENSION
237006 APORTES POR PAGARA A ADMINISTRADORAS DE RIESGOS PROF
237010 PARAFISCALES POR PAGAR
240810 IVA GENERADO
240805 (-) IVA DESCONTABLE
250505 SALARIOS POR PAGAR
251005 CESANTIAS CONSOLIDADAS
252002 PRIMAS CONSOLIDADAS
250505 VACACIONES CONSOLIDADAS
251505 INT/CESANTIAS CONSOLIDADOS
270515 ARRENDAMIENTOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO
280505 ANTICIPOS RECIBIDOS DE CLIENTES
310505 CAPITAL SOCIAL
330505 RESERVA LEGAL
381004 SUPERAVIT POR VALORIZACION DE TERRENOS
412077 INGRESOS OPERACIONALES POR COMERCIALIZACION
417505 (-) DEVOLUCIONES, DESCTOS Y REBAJAS EN VENTAS
421005 INGRESOS NO OPERACIONALES - INTERESES
510506 SUELDOS
510527 AUXILIO DE TRANSPORTE
510530 CESANTIAS
510536 PRIMAS
510539 VACACIONES
510533 INT/CESANTIAS
510568 APORTES RIESGOS PROFESIONALES
510569 APORTES A SALUD
510570 APORTES A PENSION
510572 APORTES A CAJAS DE COMPENSACION
511010 HONORARIOS REVISOR FISCAL
512005 ARRENDAMIENTOS
513025 SEGUROS INCENDIO
513510 SERVICIOS TEMPORALES
513525 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO
513530 ENERGIA ELECTRICA
513535 TELEFONO
514540 MANTENIMIENTO VEHICULOS
515505 ALOJAMIENTO Y MANUTENCION
515515 PASAJES AEREOS
519530 UTILES PAPELERIA Y FOTOCOPIAS
519535 COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES
516005 DEPRECIACIONES
520506 SUELDOS DE VENTAS
520518 COMISIONES POR VENTAS
523560 PROPAGANDA Y PUBLICIDAD DE VENTAS
523550 TRANSPORTE, FLETES Y ACARREROS DE VENTAS
522010 ARRENDAMIENTO BODEGAS
524540 MANTENIMIENTO VEHICULOS DE VENTAS
526035 DEPRECIACIONES DE VENTAS
529910 PROVISIONES DE CLIENTES
529915 PROVISIONES DE INVENTARIOS
530520 GASTOS NO OPERACIONALES - GTOS FINANCIEROS
612077 COSTOS DE VENTAS
TOTALES -
CREDITO
-
-
XXXXXXXXXX
NIT. XXXXXXXX
BALANCE DE PRUEBA
PRIMER PERIODO

CODIGO CUENTA DEBITO


110505 CAJA GENERAL
110510 CAJA MENOR
111005 BANCO CTA CTE
111005 BANCO CTA CTE
112005 CTA AHORROS
120545 INVERSIONES EN ACCIONES
120550 INVERSIONES EN CDTS
130505 CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
136595 CUENTAS POR COBRAR TRABAJADORES
135515 ANTICIPO RETEFUENTE POR COMPRAS
135517 IVA RETENIDO
135595 ANTICIPO RETENCION CREE
139905 (-) PROVISIÓN CTAS POR COBRAR
143505 INVENTARIOS DE MERCANCIAS PARA LA VENTA
149910 (-) PROVISIÓN INVENTARIOS
150405 TERRENOS
151605 EDIFICIOS
152005 MAQUINARIA Y EQUIPO
152405 MUEBLES Y ENSERES
154005 VEHICULOS
152805 EQUIPO DE COMPUTO Y COMUNICACIÓN
159205 (-) DEPRECIACION ACUMULADA EDIFICIOS
159210 (-) DEPRECIACION ACUMULADA MAQUINARIA Y EQUIPO
159215 (-) DEPRECIACION ACUMULADA MUEBLES Y ENSERES
159235 (-) DEPRECIACION ACUMULADA VEHICULOS
159220 (-) DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO DE COMPUTO
161005 MARCAS
170520 SEGUROS PAGADAS POR ANTICIPADO
170525 ARRENDAMIENTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
180510 BIBLIOTECA EMPRESARIAL
191004 VALORIZACION DE TERRENOS
210510 OBLIGACION PAGARES BANCOLOMBIA CORTO PLAZO
210510 OBLIGACION PAGARES BANCOLOMBIA LARGO PLAZO
220505 PROVEEDORES DE MERCANCIAS
233525 HONORARIOS POR PAGAR
233550 SERVICIOS PUBLICOS POR PAGAR
236505 RETENCION EN LA FUENTE POR SALARIOS X PAGAR
236515 RETENCION EN LA FUENTE POR HONORARIOS X PAGAR
236530 RETENCION EN LA FUENTE POR ARRENDAMIENTOS
236525 RETENCION EN LA FUENTE POR SERVICIOS
236570 OTROS (RETENCION CREE POR PAGAR)
237005 APORTES POR PAGAR A ENTIDADES PROM SALUD
238030 APORTES POR PAGAR A ENTIDADES PROM PENSION
237006 APORTES POR PAGARA A ADMINISTRADORAS DE RIESGOS PROF
237010 PARAFISCALES POR PAGAR
240810 IVA GENERADO
240805 (-) IVA DESCONTABLE
250505 SALARIOS POR PAGAR
251005 CESANTIAS CONSOLIDADAS
252002 PRIMAS CONSOLIDADAS
250505 VACACIONES CONSOLIDADAS
251505 INT/CESANTIAS CONSOLIDADOS
270515 ARRENDAMIENTOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO
280505 ANTICIPOS RECIBIDOS DE CLIENTES
310505 CAPITAL SOCIAL
330505 RESERVA LEGAL
381004 SUPERAVIT POR VALORIZACION DE TERRENOS
412077 INGRESOS OPERACIONALES POR COMERCIALIZACION
417505 (-) DEVOLUCIONES, DESCTOS Y REBAJAS EN VENTAS
421005 INGRESOS NO OPERACIONALES - INTERESES
510506 SUELDOS
510527 AUXILIO DE TRANSPORTE
510530 CESANTIAS
510536 PRIMAS
510539 VACACIONES
510533 INT/CESANTIAS
510568 APORTES RIESGOS PROFESIONALES
510569 APORTES A SALUD
510570 APORTES A PENSION
510572 APORTES A CAJAS DE COMPENSACION
511010 HONORARIOS REVISOR FISCAL
512005 ARRENDAMIENTOS
513025 SEGUROS INCENDIO
513510 SERVICIOS TEMPORALES
513525 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO
513530 ENERGIA ELECTRICA
513535 TELEFONO
514540 MANTENIMIENTO VEHICULOS
515505 ALOJAMIENTO Y MANUTENCION
515515 PASAJES AEREOS
519530 UTILES PAPELERIA Y FOTOCOPIAS
519535 COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES
516005 DEPRECIACIONES
520506 SUELDOS DE VENTAS
520518 COMISIONES POR VENTAS
523560 PROPAGANDA Y PUBLICIDAD DE VENTAS
523550 TRANSPORTE, FLETES Y ACARREROS DE VENTAS
522010 ARRENDAMIENTO BODEGAS
524540 MANTENIMIENTO VEHICULOS DE VENTAS
526035 DEPRECIACIONES DE VENTAS
529910 PROVISIONES DE CLIENTES
529915 PROVISIONES DE INVENTARIOS
530520 GASTOS NO OPERACIONALES - GASTOS FINANCIEROS
612077 COSTOS DE VENTAS
TOTALES -
CREDITO

.
-

-
XXXXXXXXXX
NIT XXXXXXXXX

BALANCE GENERAL CONSOLIDADO


PRIMER PERIODO

Analisis Analisis Análisis Horizontal


PERIODO INICIAL PRIMER PERIODO
ACTIVO vertical vertical Var. Absoluta

ACTIVO CORRIENTE 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0

DISPONIBLE 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0


CAJA 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
BANCOS 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
CUENTAS DE AHORRO 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
INVERSIONES 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
CDT 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
DEUDORES 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
CLIENTES 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCION 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
(-) PROVISIÓN DE CUENTAS POR COBRAR 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
INVENTARIOS 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
INVENTARIOS DE MERCANCIAS 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
(-) PROVISIÓN DE INVENTARIOS 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0


TERRENOS 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
MAQUINARIA Y EQUIPO 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
EQUIPO DE OFICINA 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACION 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
DEPRECIACION ACUMULADA 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0

OTROS ACTIVOS - #DIV/0! - #DIV/0! 0


INVERSIONES PERMANENTES 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
ACCIONES 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
INTANGIBLES - #DIV/0! - #DIV/0! 0
MARCAS Y PATENTES - #DIV/0! - #DIV/0! 0
DIFERIDOS 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
OTROS ACTIVOS 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
BIBLIOTECA EMPRESARIAL 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
VALORIZACIONES 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
VALORIZACIONES 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0

TOTAL ACTIVO 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0


PASIVO

PASIVO CORRIENTE #DIV/0! #DIV/0! 0


OBLIGACIONES FINANCIERAS CORTO PLAZO 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
BANCOS NACIONALES 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
PROVEEDORES 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
PROVEEDORES NACIONALES 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
CUENTAS POR PAGAR 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
RETENCIONES EN LA FUENTE 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
OBLIGACIONES LABORALES 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
SALARIOS POR PAGAR 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
PRESTACIONE SOCIALES CONSOLIDADAS 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
PROVISIONES 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
PARA IMPUESTOS DE RENTA 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0

PASIVO A LARGO PLAZO


OBLIGACIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZ 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
BANCOS NACIONALES 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0

OTROS PASIVOS 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0


PASIVOS DIFERIDOS 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
ARRENDAMIENTOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
OTROS PASIVOS 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
ANTICIPOS DE CLIENTES 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0

TOTAL PASIVO 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0

PATRIMONIO

CAPITAL SOCIAL 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0


APORTES SOCIALES 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
RESERVAS 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
RESERVAS OBLIGATORIAS 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
VALORIZACION DEL PATRIMONIO 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
VALORIZACION DE TERRENOS 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
RESULTADOS DEL EJERCICIO 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
UTILIDAD DEL EJERCICIO 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
TOTAL PATRIMONIO 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0
0
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0

Representante Legal Contador Público Titulado


XXXXXXXXXXXX
NIT XXXXXXXXX

Analisis Analisis Análisis Horizontal


PERIODO INICIAL PRIMER PERIODO
vertical vertical Var. Absoluta

INGRESOS OPERACIONALES - 100% - 100% -


COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR - 100% - 100% -

COSTOS POR PRESTACION DE SERVICIOS - #DIV/0! - #DIV/0! -


COSTO DE VENTAS AL POR MAYOR Y MENOR - #DIV/0! - #DIV/0! -

UTILIDAD BRUTA EN VENTAS - #DIV/0! - #DIV/0! -

GASTOS DE ADMINISTRACION - #DIV/0! - #DIV/0! -


Gastos de Personal - #DIV/0! - #DIV/0! -
Honorarios - #DIV/0! - #DIV/0! -
Arrendamientos - #DIV/0! - #DIV/0! -
Seguros - #DIV/0! - #DIV/0! -
Servicios - #DIV/0! - #DIV/0! -
Mantenimiento y reparaciones - #DIV/0! - #DIV/0! -
Gastos de viaje - #DIV/0! - #DIV/0! -
Diversos - #DIV/0! - #DIV/0! -
Depreciaciones - #DIV/0! - #DIV/0! -
GASTOS DE VENTAS - #DIV/0! - #DIV/0! -
Gastos de Personal - #DIV/0! - #DIV/0! -
Propaganda y Publicidad - #DIV/0! - #DIV/0! -
Transportes, Fletes y Acarreos - #DIV/0! - #DIV/0! -
Arrendamientos - #DIV/0! - #DIV/0! -
Mantenimiento de Vehículos - #DIV/0! - #DIV/0! -
Provisiones de cartera e inventarios - #DIV/0! - #DIV/0! -
Depreciaciones - #DIV/0! - #DIV/0! -
UTILIDAD OPERACIONAL - #DIV/0! - #DIV/0! -

INGRESOS NO OPERACIONALES - #DIV/0! - #DIV/0! -


Ingresos Financieros - 1% - 1% -
GASTOS NO OPERACIONALES - #DIV/0! - #DIV/0! -
Gastos Financieros - 0% - 0% -

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS - #DIV/0! - #DIV/0! -


Provisión Para impuestos 34% - #DIV/0! - #DIV/0! -
UTILIDAD LIQUIDA DEL EJERCICIO - #DIV/0! - #DIV/0! -

Representante Legal Contador Público Titulado


álisis Horizontal
Variación %

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100%

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álisis Horizontal
Variación %

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o
XXXXXXXXXXX
NIT XXXXXXXXX

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO


A : PRIMER PERIODO

UTILIDADES DEL TOTAL


CAPITAL SOCIAL RESERVA LEGAL VALORIZACIONES
EJERCICIO PATRIMONIO

PERIODO INICIAL - - - - -

Nuevos aportes sociales - -


Nuevas apropiaciones de la utilidad -
Distribución de Utilidades - -
Nuevas Utilidades del Presente Ejercicio - -
Nuevas valorizaciones de terrenos - -

PRIMER PERIODO - - - - -

Representante Legal Contador Público Titulado


xxxxxxxx
NIT xxxxxxxxxx

ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA


A: PRIMER PERIODO

ORIGEN DE FONDOS (FUENTES)

1. ACTIVIDAD OPERATIVA

UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO -


Mas Depreciaciones -
Mas Gastos No operacionales -
Menos Ingresos No operacionales -

CAPITAL DE TRABAJO PROVISTO POR LAS OPERACIONES -

2. ACTIVIDAD DE INVERSIÓN -

3. ACTIVIDAD DE FINANCIACIÓN

Incremento de Otros Pasivos -


Nuevas Obligaciones Financieras a largo Plazo -
Nuevos Aportes de Capital -
Rendimientos financieros -

CAPITAL DE TRABAJO PROVISTO POR FINANCIACION -

TOTAL ORIGEN DE FONDOS -

APLICACIÓN DE FONDOS

1. ACTIVIDAD OPERATIVA (si hubiera dado perdida) -

2. ACTIVIDAD DE INVERSIÓN

Aumento en Inversiones Permanentes -


Nuevas adquisiciones de Propiedad planta y equipo
Nuevas adquisiciones de Otros Activos

CAPITAL DE TRABAJO APLICADO EN ACTIVIDAD DE INVERSION -

2. ACTIVIDAD DE FINANCIACIÓN

Pago de Dividendos decretados


Gastos Financieros -

CAPITAL DE TRABAJO APLICADO EN ACTIVIDAD DE FINANCIACIO -

TOTAL APLICACIÓN DE FONDOS -

AUMENTO O DISMINUCIÓN DEL CAPITAL DE TRABAJO -


ANALISIS DE LOS CAMBIOS EN EL CAPITAL DE TRABAJO

VARIACIÓN EN EL ACTIVO CORRIENTE -

Disponible -
Inversiones temporales -
Deudores -
Inventarios -

VARIACIONES EN EL PASIVO CORRIENTE -

Obligaciones Financieros a corto plazo -


Proveedores -
Cuentas por Pagar -
Impuestos por pagar -
Obligaciones laborales -
Provision de impuesto de renta -

TOTAL AUMENTO O DISMINUCION DEL CAPITAL DE TRABAJO -

Representante Legal Contador Público Titulado


XXXXXXXXX
NIT XXXXXXX

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO


A : PRIMER PERIODO

1. ACTIVIDAD OPERATIVA

EFECTIVO RECIBIDO DE: -


De Clientes por ventas y otros -

EFECTIVO PAGADO A:
Proveedores -
Empleados
Otros Gastos -

EFECTIVO GENERADO POR LA OPERACIÓN -

COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO: -


Intereses Recibidos -
Intereses Pagados -
Impuestos Pagados -

EFECTIVO NETO GENERADO POR LA ACTIVIDAD OPERATIVA -

2. ACTIVIDAD DE INVERSIÓN

Compra de Propiedad, Planta y Equipo


Compra de Inversiones
Compra de Otros Activos Netos

EFECTIVO NETO GENERADO POR ACTIVIDAD DE INVERSIÓN -

3. ACTIVIDAD DE FINANCIACIÓN

Nuevas Obligaciones Financieras -


Nuevos Aportes de Capital -
Incremento de Reservas -
Pago de Dividendos -

EFECTIVO NETO POR ACTIVIDAD DE FINANCIACIÓN -

AUMENTO O DISMINUCIÓN DE EFECTIVO -


EFECTIVO AL COMIENZO DEL AÑO -

EFECTIVO AL FINAL DEL AÑO -


Representante Legal Contador Público Titulado
2457694480

- VTAS NETAS - INC CXC - INC ANT IMP + INC PAS DIF

- COSTO VENTA - INC PROVEED + INC INVENTARIOS


GASTOS PERSONAL - INC OBL LAB + INC PRESTAMO EMPLEADOS
- TOTAL GASTOS - GASTOS PERSONAL - DEP - PROV - INC CXP - INC IVA X P

- INGRESOS NO OPERACIONALES
- GASTOS NO OPERACIONALES
- IMPUESTOS AÑO ANTERIOR

"- INC PPYE o + DISM PPYE


"- INC INVERS o + DISM INVERS
"- INC OTROS ACTIVOS o + DISM OTROS ACT

"+ INC OBL FINAN o - DISM OBL FINAN


"+INC CAP SOCIAL o - DISM CAP SOCIAL
"+ INC RESERVAS o - DISM RESERVAS
"- UTILIDADES DE EJERCICIO ANTERIOR QUE SE PAGARON

VARIACION DEL DISPONIBLE


DISPONIBLE AL COMIENZO DEL AÑO

DISPONIBLE AL FINAL DEL AÑO


INC IVA X P
XXXXXXXXXXXX
NIT XXXXXXXXXX

RAZONES FINANCIERAS
A : PRIMER PERIODO

PERIODO INICIAL
RAZONES DE LIQUIDEZ

CAPITAL DE TRABAJO = ACTIVO CORRIENTE - PASIVO CORRIENTE -


RAZÓN CORRIENTE = ACTIVO CORRIENTE / PASIVO CORRIENTE #DIV/0!
RAZÓN ÁCIDA = ( ACTIVO CORRIENTE - INVENTARIOS) / PASIVO CORRIENTE #DIV/0!

RAZONES DE ACTIVIDAD

ROTACIÓN DE INVENTARIOS = COSTO DE VENTAS / INVENTARIOS #DIV/0!


No. De días de rotación de Inventarios = 365 / RI #DIV/0!
ROTACIÓN DE CUENTAS POR COBRAR = VENTAS NETAS / CUENTAS POR COBRAR CLIENTES #DIV/0!
Periodo Promedio de Cobranzas = 365 / R CxC #DIV/0!

RAZONES DE APALANCAMIENTO

RAZÓN DE DEUDA TOTAL = DEUDA TOTAL / ACTIVOS TOTALES #DIV/0!

RAZONES DE RENTABILIDAD

MARGEN DE UTILIDAD = UTILIDAD NETA / VENTAS NETAS #DIV/0!


DESEMPEÑO DE ACTIVOS TOTALES = VENTAS NETAS / (ACTIVOS TOTALES - INVERSIÓN) #DIV/0!
RENDIMIENTO SOBRE LOS ACTIVOS TOTALES = UTILIDAD NETA / ACTIVOS TOTALES #DIV/0!
RENDIMIENTO SOBRE EL PATRIMONIO = UTILIDAD NETA/(PATRIMONIO TOTAL - UTILIDADES PRESENTES) #DIV/0!
UTILILIDAD POR ACCIÓN = UTILIDAD NETA / No. DE ACCIONES EMITIDAS NA
VALOR INTRINSICO DE LA ACCIÓN = PATRIMONIO TOTAL / No. DE ACCIONES EMITIDAS NA
Representante Legal Contador Público Titulado
PRIMER PERIODO

-
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NA
NA
do