PRESUPUESTO DE PRODUCIÒN POR TRIMESTRE

DATOS 1º TRIMESTRE 2º TRIMESTRE

VENTAS 10000 12000
INV.FINAL 1500 1200
INV.INICIAL 1500 2500
COSTO UNITARIO 12 10
PRESUPUESTO TOTAL DE PRODUCCION 10000 10700

PRODUCCION TOTAL
VALOR
TRIMESTRE
PRODUCCION
1º TRIMESTRE 10000
2º TRIMESTRE 10700
3º TRIMESTRE 9350
4º TRIMESTRE 20000
TOTAL PRODUCCION 50050
TRIMESTRE Presupuesto de producción: Son estimados que se hallan
3º TRIMESTRE 4º TRIMESTRE estrechamente relacionados con el presupuesto de venta y
los niveles de inventario deseado.
9000 20000
Presupuesto de Producción = Inventario Final + Ventas
1350 1000 – Inventario Inicial
1000 1000
15 8
9350 20000
imados que se hallan
supuesto de venta y

tario Final + Ventas

 PRESUPUESTO DE MATERIAS PRIMAS
DATOS MATERIAL A
PRODUCCION TOTAL EN UNIDADES 12000
UNIDADES POR MATERIAL 10
PROYECCION DE MATERIALES 120000
COSTO UNITARIO 12
PRESUPUESTO TOTAL DE MATERIAS PRIMAS $ 1,440,000

PRESUPUESTO TOTAL DE MATERIAS PRIMAS

VALOR
MATERIAL MATERIA
PRIMA
MATERIAL A $ 1,440,000
MATERIAL B $ 2,700,000
MATERIAL C $ 1,728,000
MATERIAL D $ 1,440,000
TOTAL PRESUPUESTO MATERIAS PRIMAS $ 7,308,000
MATERIAS PRIMAS
MATERIAL B MATERIAL C MATERIAL D
12000 12000 12000
15 8 12
180000 96000 144000
15 18 10
$ 2,700,000 $ 1,728,000 $ 1,440,000
 PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA
DATOS PRODUCTO A
COSTO ESTANDAR MANO DE OBRA* HORA 20
PRESUPUESTO DE PRODUCCION / UNIDADES 18000
PRODUCCION POR HORA 2
TOTAL DE HORAS EMPLEADAS EN LA PRODUCCION 36000
COSTO TOTAL DE MANO DE OBRA $ 720,000

PRESUPUESTO TOTAL DE MANO DE OBRA

VALOR MANO DE
PRODUCTO
OBRA
PRODUCTO A $ 720,000
PRODUCTO B $ 2,200,000
PRODUCTO C $ 4,480,000
PRODUCTO D $ 1,920,000
TOTAL PRESUPUESTO MANO DE OBRA $ 9,320,000
ANO DE OBRA
PRODUCTO B PRODUCTO C PRODUCTO D
20 20 20
22000 28000 32000
5 8 3
110000 224000 96000
$ 2,200,000 $ 4,480,000 $ 1,920,000
 PRESUPUESTO DE GASTOS DE OPERACIÓN
DATOS
SUELDO PERSONAL ADMINISTRATIVO
SUELDO PERSONAL DE VENTAS
COMISIONES SOBRE VENTAS
SUBTOTAL DE VENTAS Y COMISIONES

SERVICIOS BASICOS DE ADMINISTRACION TRIMEST

DATOS
AGUA
ENERGIA
GAS
MATERIAL DE ESCRITORIO VENTAS (40%)
MATERIAL DE ESCRITORIO ADMINISTRATIVO (60%)
SUBTOTAL DE VENTAS Y COMISIONES

PRESUPUESTO DE GASTOS PUBLICITARIOS POR TRIM

DATOS
RADIO
TELEVISION
PRENSA
SUBTOTAL DE GASTOS PUBLICITARIOS

PRESUPUESTO TOTAL DE GASTOS OPERACIONALES

TRIMESTRE

1º TRIMESTRE
2º TRIMESTRE
3º TRIMESTRE
4º TRIMESTRE
SUBTOTAL PRESUPUESTO GASTO DE OPERACIÓN
TOTAL PRESUPUESTO GASTO DE OPERACIÓN
UPUESTO DE GASTOS DE OPERACIÓN
1º TRIMESTRE 2º TRIMESTRE 3º TRIMESTRE 4º TRIMESTRE
$ 25,000,000 $ 27,500,000 $ 31,625,000 $ 26,881,250
$ 12,500,000 $ 14,000,000 $ 12,600,000 $ 15,120,000
$ 1,250,000 $ 2,100,000 $ 1,008,000 $ 1,814,400
$ 38,750,000 $ 43,600,000 $ 45,233,000 $ 43,815,650

SICOS DE ADMINISTRACION TRIMESTRALES

1º TRIMESTRE 2º TRIMESTRE 3º TRIMESTRE 4º TRIMESTRE
$ 1,500,000 $ 1,800,000 $ 1,944,000 $ 2,177,280
$ 5,500,000 $ 6,160,000 $ 6,776,000 $ 7,995,680
$ 500,000 $ 560,000 $ 515,200 $ 592,480
$ 80,000 $ 96,000 $ 107,520 $ 96,768
$ 120,000 $ 144,000 $ 161,280 $ 145,152
$ 7,700,000 $ 8,520,000 $ 9,235,200 $ 11,007,360

DE GASTOS PUBLICITARIOS POR TRIMESTRE

1º TRIMESTRE 2º TRIMESTRE 3º TRIMESTRE 4º TRIMESTRE
$ 350,000 $ 378,000 $ 359,100 $ 387,828
$ 12,500,000 $ 13,125,000 $ 12,468,750 $ 13,715,625
$ 8,500,000 $ 9,350,000 $ 9,817,500 $ 8,835,750
$ 21,350,000 $ 22,853,000 $ 22,645,350 $ 22,939,203

TAL DE GASTOS OPERACIONALES

VALOR VALOR
VALOR GASTO DE GASTOS DE GASTOS
OPERACIÓN SERVICIOS PUBLICITARIO
BASICOS S
$ 38,750,000 $ 7,700,000 $ 21,350,000
$ 43,600,000 $ 8,520,000 $ 22,853,000
$ 45,233,000 $ 9,235,200 $ 22,645,350
$ 43,815,650 $ 11,007,360 $ 22,939,203
$ 171,398,650 $ 36,462,560 $ 89,787,553
$ 297,648,763
 VENTAS ESTIMADAS POR TRIMESTRE
DATOS 1º TRIMESTRE
VENTAS ESTIMADAS POR TRIMESTRE 360000
PRECIO VENTA/UNIDAD 50
TOTAL INGRESOS POR VENTAS POR TRIMESTRE $ 18,000,000
TOTAL INGRESOS POR VENTAS $

INTERESES FINANCIEROS POR TRIMESTRE

DATOS 1º TRIMESTRE
INTERESES FINANCIEROS POR TRIMESTRE $ 1,000,000
TOTAL INTERESES $
POR TRIMESTRE
2º TRIMESTRE 3º TRIMESTRE 4º TRIMESTRE
360000 360000 360000
55 60 65
$ 19,800,000 $ 21,600,000 $ 23,400,000
82,800,000

OS POR TRIMESTRE
2º TRIMESTRE 3º TRIMESTRE 4º TRIMESTRE
$ 1,250,000 $ 1,500,000 $ 2,025,000
5,775,000
VENTAS ESTIMADAS POR MES 120000
 GASTOS TOTALES ADMINISTRATIVOS
DATOS 1º TRIMESTRE
SUELDO PERSONAL ADMINISTRATIVO $ 25,000,000
AGUA $ 1,500,000
ENERGIA $ 5,500,000
GAS $ 500,000
MATERIAL DE ESCRITORIO ADMINISTRATIVO (60%) $ 120,000
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS POR TRIMESTRE $ 32,620,000
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS $

GASTOS TOTALES VENTAS

DATOS 1º TRIMESTRE
SUELDO PERSONAL DE VENTAS $ 12,500,000
COMISIONES SOBRE VENTAS $ 1,250,000
MATERIAL DE ESCRITORIO VENTAS (40%) $ 80,000
RADIO $ 350,000
TELEVISION $ 12,500,000
PRENSA $ 8,500,000
TOTAL GASTOS DE VENTAS POR TRIMESTRE $ 35,180,000
TOTAL GASTOS DE VENTAS $

GASTO TOTAL FINANCIERO

DATOS 1º TRIMESTRE
INTERESES FINANCIEROS POR TRIMESTRE $ 1,000,000
TOTAL FINANCIEROS $

GASTOS OPERACIONALES

VALOR GASTO
DE
TRIMESTRE OPERACIÓN
1º TRIMESTRE $ 38,750,000
2º TRIMESTRE $ 43,600,000
3º TRIMESTRE $ 45,233,000
4º TRIMESTRE $ 43,815,650
TOTAL GASTOS OPERACIONALES $
MINISTRATIVOS
2º TRIMESTRE 3º TRIMESTRE 4º TRIMESTRE
$ 27,500,000 $ 31,625,000 $ 26,881,250
$ 1,800,000 $ 1,944,000 $ 2,177,280
$ 6,160,000 $ 6,776,000 $ 7,995,680
$ 560,000 $ 515,200 $ 592,480
$ 144,000 $ 161,280 $ 145,152
$ 36,164,000 $ 41,021,480 $ 37,791,842
147,597,322

S VENTAS
2º TRIMESTRE 3º TRIMESTRE 4º TRIMESTRE
$ 14,000,000 $ 12,600,000 $ 15,120,000
$ 2,100,000 $ 1,008,000 $ 1,814,400
$ 96,000 $ 107,520 $ 96,768
$ 378,000 $ 359,100 $ 387,828
$ 13,125,000 $ 12,468,750 $ 13,715,625
$ 9,350,000 $ 9,817,500 $ 8,835,750
$ 39,049,000 $ 36,360,870 $ 39,970,371
150,560,241

NANCIERO
2º TRIMESTRE 3º TRIMESTRE 4º TRIMESTRE
$ 1,250,000 $ 1,500,000 $ 2,025,000
5,775,000

CIONALES

VALOR VALOR TOTAL GASTOS

GASTOS DE GASTOS OPERACIONAL
SERVICIOS PUBLICITARIO ES POR
BASICOS S TRIMESTRE
$ 7,700,000 $ 21,350,000 $ 67,800,000
$ 8,520,000 $ 22,853,000 $ 74,973,000
$ 9,235,200 $ 22,645,350 $ 77,113,550
$ 11,007,360 $ 22,939,203 $ 77,762,213
297,648,763