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Volumen 1, nº 1 LESGISLACION ECONOMICA Y FINANCIERA

Fecha del boletín


20/11/2010

Puntos de interés
PARAISOS FISCALES
especial:

 DEFINICION
 ALGUNOS PA- DEFINICION Y ALGUNOS PARAISOS FISCALES
RAISOS FIS-
CALES Un paraíso fiscal es cales son los siguien-
un territorio o Estado tes:
 NOTICIAS que se caracteriza por
aplicar un régimen Islas caimán, Malt,
tributario especial- Mauricio, Mónaco,
mente favorable a los Suiza, Bahréin, Islas
ciudadanos y empre- Vírgenes, Maldivas,
sas no residentes, San Marino, entre
que se domicilien a otras.
efectos legales en el
mismo. Típicamente
estas ventajas consis-
ten en una exención
total o una reducción
muy significativa en
el pago de los princi-
pales impuestos.
Montecarlo—Mónaco

Algunos paraísos fis-

URUGUAY SE COMPROMETE A NO PERMITIR PARAISOS FISCALES

Montevideo.- El presiden- sobre los paraísos fisca- esta "mala fama" al país pro-
te de Uruguay, Tabaré les, ahora Uruguay esta vienen de las películas y de
Vázquez, reiteró hoy que en la mira de las entida- las novelas de espionaje.
su país "no es ni quiere ser des fiscales, habrá que
El ministro explicó que el
un paraíso fiscal ni un refu- ver donde termina la noti-
Gobierno panameño tra-
gio para fondos ilegales" y cia.
baja en definir si desea o
que desde el comienzo de
Panamá.- El ministro pana- no negociar ante los re-
su gestión el combate con-
meño de Economía y Finan- querimientos de la Orga-
tra el lavado de dinero ha
zas, Alberto Vallarino, re- nización para la Coopera-
sido "imprescindible".
calcó hoy que Panamá no es ción y el Desarrollo
Comentario: En Suraméri- un paraíso fiscal y que los Económico (OCDE) y, pa-
ca no se había oído hablar argumentos que le atribuyen ra ello, instaló hoy una
PARAISOS FISCALES
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URUGUAY SE COMPROMETE A NO PERMITIR PARAISOS FISCALES


comisión de alto nivel de- que no ayuden a frenar la fiscal por parte de perso-
signada por el presidente evasión fiscal en la actual nas jurídicas y naturales
panameño, Ricardo Marti- crisis económica mundial. de estas naciones.
nelli.
Comentario: Es de rele-
vancia que los gobiernos
La OCDE, que mantiene a
se comprometan a termi-
Pie de imagen o gráfico. Esa comisión trabajará en Panamá en una lista de
nar con estos focos fisca-
una recomendación con- naciones que han expresa-
les que en nada contribu-
creta que será formulada do su interés de colaborar,
yen al desarrollo de las
al gobernante y al gabine- pero que no han imple-
naciones, de esta manera
te sobre cuál debe ser la mentado las medidas al
contribuiríamos a un mun-
política de Panamá sobre respecto, impulsa la firma
do mas justo y equitativo.
este tema, después de de acuerdos de intercam-
que la OCDE amenazara bio de información finan-
con sanciones a los países ciera para evitar la evasión

“ Si se pierde la
DESAPARECEN FONDOS DE BANCOS SUIZOS
plata de los bancos
Según una información ade- nes de francos suizos" de las cos suizos.
suizos, donde se lantada por el semanario cuentas bancarias del país
Der Spiegel, se trata de una helvético, afirma Kaufmann Comentario: Suiza siempre se
podrá suma que supera con creces en una entrevista con la re- ha caracterizado por ser un
los 50.000 millones de eu- vista. paraíso fiscal no es nada raro
esconder……. ros, en base a cálculos del Esta destaca que altos fun- que los corruptos del país
experto bancario del Partido cionarios del ministerio vecino, Alemania, tengan la
Nacerán otros Popular Suizo Hans Kauf- alemán de Finanzas conside- gran idea de esconder sus
mann. ran que los defraudadores al fortunas en estos bancos. Ahí
paraísos fiscales” "Solo en los ocho primeros fisco alemán están desviando es donde deben actuar las
meses de este año han des- sus fortunas con la ayuda autoridades fiscales
aparecido unos 62.000 millo- expresa de los propios ban-

SUIZA ABANDONA LA LISTA GRIS DE PARAISOS FISCALES DE LA OCDE

Suiza debe salir mañana gris" a 25 países o territo- doce jurisdicciones: Ando-
de una de las "listas gri- rios que no han implemen- rra, Austria, Bahamas,
ses" de paraísos fiscales tado suficientemente los Bélgica, Estados Unidos,
de la OCDE, que acaba estándares internacionales Francia, Liechtenstein,
también de sacar a Móna- sobre cooperación en ma- Luxemburgo, Qatar, Sa-
co porque ha cumplido el teria fiscal, aunque se moa, San Marino, Groen-
requisito de firmar acuer- hayan comprometido a landia, las Islas Feroe,
dos de intercambio de hacerlo. Islandia y Noruega.
Pie de imagen o gráfico. información fiscal con 12 De ella había desaparecido La OCDE conservaba nue-
jurisdicciones. Mónaco, después de que ve países en la segunda
La Organización para la el Principado anunciara la "lista gris" actualizada:
Cooperación y el Desarro- semana pasada haber Brunei, Chile, Costa Rica,
llo Económico mantenía concluido acuerdos de Guatemala, Malasia, Filipi-
hoy en su primera "lista transparencia fiscal con nas, Singapur, Suiza y
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SUIZA ABANDONA LA LISTA GRIS DE PARAISOS FISCALES DE LA OCDE

Uruguay. No obstante, la control mas estricto que


organización avanzó que permita, con estos anun-
la confederación helvética cios se evidencia que ya
desaparecerá de allí ma- no se denominaran mas
ñana y pasará a formar paraísos fiscales.
parte de las "jurisdicciones
que han implementado de Si bien es cierto que Suiza
forma sustancial los están- era uno de los principales
dares internacionales". paraísos fiscales, es ahora
Pie de imagen o gráfico.
de gran importancia que
Comentario: Habíamos junto con el principado de
mencionado la importancia Mónaco inicien a permitir
de que las autoridades que se realice un control
fiscales tengan acceso a para poder detectar de
estas jurisdicciones para una u otra forma los gran-
de esta manera realizar un des centros de dinero.

Bienaventurado el
LA RAI DENUNCIA QUE VERLUSCONI TIENE UNA VILLA EN UN PARAISO FISCAL.
que tiene talento y
Donde las dan las toman. Con esta idea terminó en la noche del domingo una in-
vestigación hecha por Report, programa del canal 3 de la RAI, sobre una nueva dinero, porque
súpervilla de Silvio Berlusconi construida en la isla de Antigua (Caribe). El país está
incluido en la lista de los paraísos fiscales que no colaboran con el sistema bancario
mundial. El final del reportaje aludía a la campaña de prensa de los conservadores empleará bien este
contra su aliado y presidente del Congreso, Gianfranco Fini, que este verano fue
objeto de presiones para que dimitiera porque su cuñado vivía en un piso alquilado último.
de Montecarlo que había pertenecido al partido de Fini.

Comentario: Nuevamente el señor Berlusconi en el ojo del Uracan, no es nada raro


que con los grandes escándalos de corrupción en los que se ha visto salpicado
quiera sacar su tajada fuera de Italia para ponerla en el paraíso de las Islas Antigua
y Barbuda grandes centros de dinero en el Caribe.

Ecuador prohíbe contratos públicos con empresas de “paraísos fiscales” y revisará


deudas

El Gobierno de Ecuador El presidente ecuatoriano, (agencia de recaudación tri-


prohibió la contratación públi- Rafael Correa, mediante un butaria) llega a determinar
ca con empresas que tengan decreto ejecutivo, prohibió la que los propietarios o socios
su domicilio en los llamados contratación pública con las de las empresas contratantes
"paraísos fiscales" y obligó a que denominó "empresas de provienen de "paraísos fisca-
que todas las compañías que papel". El decreto señala que les", eso "será causa de des-
pretendan hacer negocios "será requisito previo a la calificación inmediata".
con el Estado presenten la calificación como proveedor y Comentario: Bien por el Pre-
lista de sus propietarios y habilitación como oferente de sidente Correa, ese es el Pie de imagen o gráfico.
accionistas. El presidente una persona jurídica, la de- ejemplo que se necesita de
ecuatoriano, Rafael Correa, terminación clara de sus ac- los jefes de estados denomi-
aseguró además que revisará cionistas, partícipes o asocia- nados como paraísos fiscales,
los créditos con países dos". otro punto a favor para el
(deuda bilateral) y con orga- Además, sostiene que si el criticado presidente ecuato-
nismos multilaterales. Servicio de Rentas Internas riano.
BIBLIOGRAFIA

http://www.worldbank.org/
PARAISOS FISCALES
http://www.iadb.org/exr/espanol/
index_espanol.htm
LESGISLACION ECONOMICA
Y FINANCIERA http://www.ecb.int/home/html/index.en.html

UNIVERSIDAD AUTONOMA DE http://www.imf.org/external/spanish/index.htm


BUCARAMANGA
FACULTAD DE DERECHO
CREX YOPAL
http://www.efe.com/

http://www.comercioline.com.
NESTOR YAMIT ESPINOSA MONDRAGON
CODIGO U00035546
http://www.wto.org/indexsp.htm

Cumbre del G-20: Cristina reclamó políticas contra los paraísos fiscales

13/11/2010 La presi- Al participar de las reunio- Comentario: Es una noti-


denta Cristina Fernández nes plenarias que se desa- cia a mi parecer aclarato-
de Kirchner hizo un llama- rrollaron en Seúl, durante ria pues la pareda de es-
do de unidad a sus pares la jornada final de la Cum- posos Kirchner, no se sal-
del Grupo de los 20 (G- bre del G-20, Cristina reci- vo de ser salpicados de
los escándalos de corrup-
20), al tiempo que volvió bió las condolencias por el
ción y mas aun se señalo
a remarcar la necesidad fallecimiento del ex presi-
Cristina Fernández, Presi- que eran dueños de cuen-
denta de Argentina. de llevar a la práctica polí- dente Néstor Kirchner.
tas millonarias en el exte-
ticas contra los paraísos rior lo que significo un
El viaje de la Presidenta a
fiscales y fijar mayores escándalo en el país del
la capital de Corea del Sur
controles al flujo de capi- sur. Bien por Cristina y mi
es el primero que realiza
tales especulativos. La mas sentido pésame por
al exterior tras la muerte
Jefa de Estado partió de del ex presidente. la muerte de su esposo
regreso a la Argentina, que obviamente fue mejor
tras participar en Seúl de presidente que ella.
la Cumbre.