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DIRECCIONAMIENTO ESTRATÉGICO

NOTA: en la columna A se establece la formulación que tiene la empresa actualmente de cada aspecto, si no cuentan
FORMALIZADO" y proceden a hacer preguntas clave para conseguir la información implicita relacionada que puede
empresarios y empleados, y que puede ser comunicada de manera informal, con esta información podrán proceder a p
a la empresa indicando "PROPUESTA GRUPO ASESOR: ...".
Cumple
Aspecto a Evaluar
Misión Si
¿La empresa tiene publicado la mision? x

¿La misión define lo que quiere ser la organización? x


Somos una empresa familiar que
elabora y comercializa productos ¿La misión permite una diferenciación con otras empresas? x
de calidad y precio asequible, con
un servicio de excelencia, ¿La misión es clara y entendible para todo el publico? x
estableciéndonos como la mejor
opción en la adquisición de x
¿La misión garantiza el propósito unánime de la organización?
productos de pan de arroz.
¿La misión cumple con el objeto social de la organización? x

¿La misión tiene sentido con el contexto internacional?


Cumple
Aspecto a Evaluar
Visión Si
x
¿La empresa tiene publicada la visión?
¿La visión cuenta con una amplia concepción del futuro y la x
Ser una panificadora líder y realidad de la empresa?
competitiva en la región, ¿La visión cuenta con logros claros que se esperan alcanzar
ofreciendo y garantizando calidad x
durante el periodo escogido?
en los productos elaborados,
sustentándonos en la honestidad, ¿La visión cuenta con fuerza que impulse la acción y generar el x
compromiso y la responsabilidad sentido de inspirar?
social para con nuestros clientes. ¿La visión es reconocida tanto por clientes externos como x
internos?
x
¿La visión es realista?
Cumple
Aspecto a Evaluar
Valores y Cultura organizacional Si

¿La empresa tiene publicado los valores corporativos?


Respeto, responsabilidad,
Puntualidad, pasion, Etica,
Armonia. ¿La empresa permite el empoderamiento de los colaboradores?
¿El empleador toma en cuenta las opiniones y sentimientos de
sus colaboradores?
Cumple
Aspecto a Evaluar
Si
¿La empresa tiene publicada las políticas?
NO FORMALIZADO ¿La empresa cuenta con alguna política destacable? ¿Cuáles?

¿La política es clara para que ser interpretada con facilidad?


Cumple
Aspecto a Evaluar
Objetivos y Metas Si
Objetivo General:
¿La empresa tiene publicado los objetivos y metas?
¿El objetivo general va concorde a la naturaleza de la
organización?
Objetivo específicos: ¿Los objetivos específicos detallan como se ejecutará el
objetivo general?

¿Los objetivos son medibles?


Metas:
¿Las metas de la empresa son realista con su entorno?

¿Las metas son medibles a corto plazo?


GICO

aspecto, si no cuentan con alguno de estos, indicar: "NO


a relacionada que puede ser de conocimiento del gerente,
ión podrán proceder a proponer una formulación como aporte

Cumple
Observaciones
No

x
Cumple
Observaciones
No

Cumple
Observaciones
No
x

N.A No aplica, Ya que es una empresa familiar y


no cuenta con colaboradores en el momento
N.A No aplica, porque es una empresa familiar y
no cuenta con colaboradores
Cumple
Observaciones
No
No formalizado

No formalizado

No formalizado
Cumple
Observaciones
No

No formalizado

No formalizado

No formalizado

No formalizado

No formalizado

No formalizado
PROCESO DE GESTIÓN HUMANA
1. PROCESO VINCULACIÓN DE PERSONAL

Calificación cumplimiento implementación procesos (marcar con una X)

CÓMO ESTA IMPLEMENTADO? (breve 1 2 3 4 5


Subprocesos descripción)

No Existe En proyección Básico Bueno Excelente

a. Análisis del puesto de NO APLICA NO APLICA NO APLICA NO APLICA NO APLICA NO APLICA


trabajo

b. Reclutamiento NO APLICA NO APLICA NO APLICA NO APLICA NO APLICA NO APLICA

c. Selección NO APLICA NO APLICA NO APLICA NO APLICA NO APLICA NO APLICA

d. Contratación NO APLICA NO APLICA NO APLICA NO APLICA NO APLICA NO APLICA


e. Inducción NO APLICA NO APLICA NO APLICA NO APLICA NO APLICA NO APLICA

2. PROCESOS DE DESARROLLO DE PERSONAL

Calificación cumplimiento implementación procesos (marcar con una X)

CÓMO ESTA IMPLEMENTADO? (breve


Subprocesos 1 2 3 4 5
descripción)

No Existe En proyección Básico Bueno Excelente

a. Capacitación NO APLICA NO APLICA NO APLICA NO APLICA NO APLICA NO APLICA

b. Entrenamiento NO APLICA NO APLICA NO APLICA NO APLICA NO APLICA NO APLICA

c.Salario NO APLICA NO APLICA NO APLICA NO APLICA NO APLICA NO APLICA


d. Evaluación de NO APLICA NO APLICA NO APLICA NO APLICA NO APLICA NO APLICA
desempeño

e. Valoración y meritos NO APLICA NO APLICA NO APLICA NO APLICA NO APLICA NO APLICA

f. Promoción NO APLICA NO APLICA NO APLICA NO APLICA NO APLICA NO APLICA

3. PROCESO DE BIENESTAR
Calificación cumplimiento implementación procesos (marcar con una X)
CÓMO ESTA IMPLEMENTADO? (breve 1 2 3 4 5
Subprocesos descripción)
No Existe En proyección Básico Bueno Excelente

a. Salud Ocupacional NO APLICA NO APLICA NO APLICA NO APLICA NO APLICA NO APLICA


b. Beneficios legales NO APLICA NO APLICA NO APLICA NO APLICA NO APLICA

NO APLICA
O DE GESTIÓN HUMANA
SO VINCULACIÓN DE PERSONAL

ANALISIS PROCESO VINCULACIÓN DE PERSONAL

PLANES DE ACTUACIÓN
FORTALEZAS DEBILIDADES OPORTUNIDADES AMENAZAS (Estrategia a seguir)

NO EXISTE NO EXISTE NO EXISTE NO EXISTE NO EXISTE


OS DE DESARROLLO DE PERSONAL

ANALISIS PROCESO DESARROLLO DE PERSONAL

PLANES DE ACTUACIÓN
FORTALEZAS DEBILIDADES OPORTUNIDADES AMENAZAS (Estrategia a seguir)

NO EXISTE NO EXISTE NO EXISTE NO EXISTE NO EXISTE


NO EXISTE NO EXISTE NO EXISTE NO EXISTE NO EXISTE

ROCESO DE BIENESTAR
ANALISIS PROCESO BIENESTAR

PLANES DE ACTUACIÓN
FORTALEZAS DEBILIDADES OPORTUNIDADES AMENAZAS (Estrategia a seguir)

NO EXISTE NO EXISTE NO EXISTE NO EXISTE NO EXISTE


NO EXISTE NO EXISTE NO EXISTE NO EXISTE NO EXISTE
ANALISIS ANALISIS
1. INFORMACIÓN DE CUENTAS DE BALANCE VERTICAL VERTICAL
DATOS ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
PORCENTAJE PORCENTAJE
ACTIVO VALOR AÑO VALOR AÑO 2016 2017
2016 2017
ACTIVO CORRIENTE
DISPONIBLE
Caja $ 6,000,000 $ 10,000,000 62% 71%
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 6,000,000 $ 10,000,000 62% 71%
ACTIVO NO CORRIENTE
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

Maquinaria y equipo - Neto $ 1,200,000 $ 1,500,000 12% 11%


Vehiculos $ 2,500,000 $ 2,500,000 26% 18%
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ 3,700,000 $ 4,000,000 38% 29%

TOTAL ACTIVO $ 9,700,000 $ 14,000,000 100% 100%

PASIVO CORRIENTE
Proveedores $ 120,000 $ 200,000 1% 1%
TOTAL PASIVO CORRIENTE $ 120,000 $ 200,000 1% 1%

TOTAL PASIVO $ 120,000 $ 200,000 1% 1%

PATRIMONIO
Capital pagado $ 1,980,000 $ 5,350,000 20% 38%
Utilidades retenidas $ 7,600,000 $ 8,450,000 78% 60%
TOTAL PATRIMONIO $ 9,580,000 $ 13,800,000 99% 99%
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 9,700,000 $ 14,000,000 100% 100%
EMPRESA
NIT:

ANALISIS HORIZONTAL 2. INFORMACIÓN DE CUENTAS DE RESULTADO


2016 - 2017
DATOS ESTADO DE RESULTADOS
VARIACION VARIACION
ABSOLUTA RELATIVA INGRESOS VALOR AÑO VALOR AÑO
2016 2017
Ingresos
Ventas $ 28,800,000 $ 32,000,000
$ 4,000,000 67% Menos: Costo de venta $ 17,000,000 $ 19,000,000
$ 4,000,000 67% Utilidad bruta $ 11,800,000 $ 13,000,000
Menos: gastos operacionales $ 3,000,000 $ 3,150,000
Utilidad operacional $ 8,800,000 $ 9,850,000
$ 300,000 25% Mas: Otros ingresos no $ - $ -
operacionales
Menos: Gastos no operacionales $ 1,200,000 $ 1,400,000
$ 300,000 Perdida en cuentas malas $ - $ -

$ 4,300,000 Total Utilidad antes de impuestos $ 7,600,000 $ 8,450,000

UTILIDAD RETENIDA $ 7,600,000 $ 8,450,000


$ 80,000 67%
$ 80,000 67%

$ 80,000 67%

$ 3,370,000 170%
$ 850,000 11%
$ 4,220,000 44%
$ 4,300,000 44%
EMPRESA:
NIT:

ANALISIS ANALISIS ANALISIS HORIZONTAL 3. INDICADORES FINANCIEROS


VERTICAL VERTICAL 2016 - 2017
LIQUIDEZ
PORCENTAJE PORCENTAJE VARIACION VARIACION
2016 2017 ABSOLUTA RELATIVA INDICADOR

RAZON CORRIENTE
100% 100% $ 3,200,000 $ 0 (A CTE/ P CTE)
59% 59% $ 2,000,000 $ 0 PRUEBA ACIDA
41% 41% $ 1,200,000 $ 0 (A CTE-INV / P CTE)
10% 10% $ 150,000 $ 0 CAPITAL NETO DE TRABAJO
31% 31% $ 1,050,000 $ 0 (A CTE - INV / P CTE)

$ - EFICIENCIA
4% 4% $ 200,000 $ 0 ROTACION DE CARTERA
$ - ROTACION DE PROVEEDORES

26% 26% $ 850,000 $ 0 RENTABILIDAD DE ACTIVOS

26% 26% $ 850,000 $ 0 RENTABILIDAD DEL PATRIMONIO


PRODUCTIVIDAD
INDICE DUPONT

INDICE DE CRECIMIENTO EN VENTAS

ENDEUDAMIENTO
DIAGNOSTICO FINANCIERO
EVA
CONTRIBUCION MARGINAL
MARGEN DE CONTRIBUCION
PUNTO DE EQUILIBRIO
EBITDA
WACC
ESTRUCTURA FINANCIERA
KTNO
NDICADORES FINANCIEROS

LIQUIDEZ

RESULTADO 2016 RESULTADO 2017

50.00 50.00

50.00 50.00

50.00 50.00

EFICIENCIA
0 0
0 0

78.35 60.36

79.33 61.23
PRODUCTIVIDAD
79% 61%

11%

ENDEUDAMIENTO
CO FINANCIERO
0
0
0
0
0
0
0
0
4. ANALISIS FINANCIERO FINAL

ANALISIS: Se pude deducir que la empresa "CHOAPALITO" por cada peso que
adeudaba a corto plazo contaba con 50 de su recurso disponible en cada uno de
los años para cumplir con sus obligaciones, deduciendo que los recursos
disponibles frente a cada año no obtubo variaciones. Igualmente podemos deducir
que la empresa esta en condicones para pagar sus deudas, sin tener en cuneta sus
mercancias.

ANALISIS:La Rotacion de Cartera y de proveedores no aplica para la empresa


"CHOAPALITO" por que no utiliza una linea directa de credito con los mismos.
Realizando una comparacion entre los dos años la retabilidad de activos y del
patrimonio obtuvo un deficid de un 18%, aproximadamente.

ANALISIS: Según la información financiera trabajada, el índice DUPONT nos da una


rentabilidad del 79% y 61% de donde se puede concluir que el rendimiento más
importante fue debido a la eficiencia en la operación de activos.El indice de
crecimiento en vetas fue satosfactorio, ya que obtuvo un crecimiento del 11%.

ANALISIS:No aplica para la empresa "CHOAPALITO.


EVALUACIÓN Y MONITOREO FINANCIERO.

1. VALIDACIÓN DE LA Se debe observar en que grado se ajustan los datos a las normas del país. Se
INFORMACIÓN realiza comparando cada cuenta en el Balance general y el estado de
CONTABLE resultados con el PUC
se toman los precios Nominales y se divide por el IPC del año para hallar el
precio real y conocer el valor real del producto.
PRECIO NOMINAL / IPC = VALOR REAL
2. REEXPRESIÓN DE
LOS PRECIOS
En este paso interpretamos EL Balance general, Estado de Resultados, Estado
de Cambios en el patrimonio, estado de cambios en la situción financiera y el
estado de flujo de efectivo.

BALANCE GENERAL: Este nos refleja la situación financiera de la empresa. Se


realiza conociendo el total de los activos , pasivos y patrimonio de la empresa
3. INTERPRETACIÓN DE esto con el fin de analisar los movimientos de la empresa.
LOS ESTADOS
FINACIEROS ESTADO DE RESULTADOS: en esta obsevamos y conocemos las cuentas
representativas de los ingresos y egresos para conocer la utilidad de la
Empresa.
ESTADO DE RESULTADOS: Estan nos muestra las decisiones de los dueños o
socios con respecto al menejo general de ingreso o proyecciones para lograr
los objetivos.
ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUCIÓN FINANCIERA: Muestra las principales
decisiones de gerencia durante un periodo que informa de donde provienen
los recurso y en donde se utilizaron como : Activos no corrientes , ventas de
activos, Cambios de inversion y restriccion de cartera.
ANALISIS VERTICAL: Establece la relación existente entre las cuentas del
estado finaciero y una cifra base se realiza tomando las ventas del estado de
resultados - los costos. esto para conocer la Utilidad bruta en ventas

ANALISIS HORIZONTAL: En este pudo determinar cual ha sido el


comportamiento de cada una de las cuentas si estas aumentan o disminuyen
4. ANALISIS DE y esta variacion se puede expresar de dos formas : variacion relativa o
RAZONES E INDICES porcentual o variacion absoluta o en pesos.
FINACIEROS
RAZONES QUE MIDEN LA RENTABILIDAD PARA LOS ACCIONISTAS: Esta mide
la rentabilidad de la organización y se realiza, teniendo encuenta la tabla que
aparece en el capitulo 7 Evaluación y Monitoreo Financiero.
PROCESO DEL ANALISIS FINANCIERO

as normas del país. Se


l y el estado de

del año para hallar el

o de Resultados, Estado
a situción financiera y el

nciera de la empresa. Se
trimonio de la empresa
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ACCIONISTAS: Esta mide


do encuenta la tabla que
ciero.
Herramienta de satisfacción del cliente.
Estrategia grupo focal. Seleccionar aleatoriamente 10 clientes y aplicar la siguiente encuesta.
Califique de 1 a 5 nuestro producto/servicio en los siguientes aspectos: 5 = Excelente; 4 = Bueno; 3
= Regular; 2 = Malo; 1 = Deficiente
Calificación
Criterios
1 2 3 4
1. Confianza y seguridad en la compra - - - 4
2. Cumplimiento fechas de entrega - - - -
3. Honestidad y franqueza del vendedor - - - -
4. satisfacción con el asesor comercial - - - -
5. puntualidad de la entrega del producto - - - 2
6. facilildad en el cambio del producto - - - 10
7. Calidad del bien o servicio - - - 6
8. Relación precio-calidad - - - 5
9. presentación del producto - - - 10
10. Puntualidad de la atención - - - 8
Total - - - 45
ente encuesta.
celente; 4 = Bueno; 3

5
6
10
10
10
8
-
4
5
-
2
55
Recolección informa
1. LOGISTICA INTERNA
ABASTECIMIENTO catidad.
Compras. materia prima ene feb mar abri may jun jul agos sep oct
Arina de arroz 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300
Cuajada 180 180 180 180 180 180 180 180 180 180
1.1 maquinaria instalada area de produccion
Industrial
Nombre Uso Antigüedad Tiempo estimado de uso(año final)

Horno Industrial a gas Asador de pan 2-4 años 35040 hrs

No industrial
Nombre Uso Antigüedad Tiempo estimado de uso
Horno de barro Asador de pan 8 años 8 años

1.2 Procesos operacionales

Tiempo
Proceso Objetivo ejecución Responsable
proceso

Mezcla de las materias Integrar ingredientes 20 minutos Sra Isalba, Esposa del propietario
primas

Prepara el Horno
Precalentamiento Horno para que este a la 10 minutos Propietario: Jairo Cardenas
temperatura adecuada

Hornear Asado y cocción 30 minutos Propietario: Jairo Cardenas

1.3 Rotación Procesos de producción

Proceso Turno Horario Número de personas


NO APLICA

1.4 Mantenimiento maquinaria


Nombre máquina Proceso Tiempo (años) Responsable
Informacion no Informacion no
proporcionada proporcionada [0-2] Jefe de mantenimiento
[2-4] Jefe de mantenimiento
[4-6] Jefe de mantenimiento
[6-8] Jefe de mantenimiento
[8-10] Jefe de mantenimiento

1.5 Forma de elaboración de productos


Producto Lote/proceso Responsable

Pan de Arroz Mezcla de las materias primas,


Propietario: Jairo Cardenas y Su esposa
Precalentamiento Horno, Hornear
Recolección información Procesos internos
2. LOGISTICA EXTERNA
EMBALAJE
nov dic Producto Encargado Tiempo de embalaje
300 300 Pan de arroz Propietario y esposa Media Hora
180 180
2.1 Canales de distribución
VENTA AMBULANTE PUERTA A PUERTA
ado de uso(año final) Direccion Horarios atención
Km 2 Via choapal - Mañana de 5: 30 a
5040 hrs Medina Cund. 7:30 Am - Tarde de
4:00 a 6:00 Pm
Sede: xxxxx
Dirección Horarios atención
N.A N.A N.A

estimado de uso 3. MERCADEO


8 años Estrategias publicitarias Períodos Nicho de mercado
N.A N.A N.A
3.1 Canales de comunicación publicitarios
NA

esponsable Canal Períodos Nicho de mercado

sposa del propietario

NO APLICA
o: Jairo Cardenas

o: Jairo Cardenas

4. PRECIO

ro de personas Factor determinante fijación Producto


Valor de las materia primas Pan de arroz C/U $1.000
Demanda en el mercado

esponsable

mantenimiento 5. VENTAS
mantenimiento
mantenimiento Mecanismo Producto
mantenimiento
mantenimiento
Venta ambulante puerta a puerta Pan de Arroz

esponsable

Cardenas y Su esposa Isalba


RNA

Horario de embalaje
Mañana de 5: 00 a 5:30 - Tarde
de 3: 30 a 4:00 Pm
ción

Responsable punto
Propietario: Jairo Augusto
Cardenas

Responsable punto
N.A

Responsables
N.A
ublicitarios

Responsables

Producto
Pan de arroz C/U $1.000

Producto

Pan de Arroz
(a)
OBJETIVOS (b)
DIMENSIONES ESTRATEGICOS INDICADORES
Tasa de Crecimiento de
Mejora en productividad Ventas
PERSPECTIVA FINANCIERA Incremento de ingresos por
lanzamiento de nuevos Reduccion de costos
productos
Satifacer las necesidades de Promedio de Satisfacion en
PERSPECTIVA DEL CLIENTE los actuales clientes los clientes
Fidelizacion Numero de clientes
Asegurar la calidad del
Proceso de Innovacion,
PERSPECTIVA DEL PROCESO producto
Procesos Operativos,
INTERNO Mejorar la capacidad de Procesos Post-Venta
respuesta

PERSPECTIVA DEL Formar a las personas que


Formacion complemetaria
APRENDIZAJE Y participan en la
especifica
CRECIMIENTO productividad de la empresa
© (d)
BLANCOS (METAS) 2020 PROGRAMAS DE
ACCIÓN
Evaluación de Cartera
Hasta un 10% Mensual

Evalución y monitoreo
financiero
Bajar en un 5%
Programa de seguimiento a
Igual o mayor a 20 Puntos
clientes
Aumentar la cartera actual Programa de Atención

Mantener la calificacion Evaluación de calidad


positiva por parte de los
clientes Mejorar diseño y
presentacion

Aumentar un 10% en
Inscripcion a cursos de
formacón académica de los
formacion
propietarios.