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Empresa XY S.A
Diciembre
2017
ACTIVOS
Activos Corrientes:
Efectivo y equivalentes de efectivo $ 18,767,000
Cuentas por cobrar, neto. CP $ 17,576,000
Inventarios $ 11,364,000
Impuestos por recuperar $ 5,172,000
Otros activos financieros corrientes $ 737,000
Otros activos corrientes $ 2,041,000
Total activos corrientes $ 55,657,000
Activos no corrientes:
Inversiones en otras entidades L.P $ 12,540,000
Propiedad, planta y equipo, neto $ 75,827,000
Activos intangibles, neto $ 124,243,000
Activos por impuestos diferidos $ 8,012,000
Otros activos financieros no corrientes $ 1,277,000
Otros activos no corrientes $ 8,121,000
Total activos no corrientes $ 230,020,000
TOTAL ACTIVOS $ 285,677,000
PASIVO Y CAPITAL
Pasivos corrientes :
Préstamos bancarios y documentos por pagar C.P $ 2,057,000
Vencimiento a corto plazo del pasivo no corriente $ 10,114,000
Intereses por pagar $ 487,000
Proveedores $ 19,956,000
Cuentas por pagar C.P $ 11,397,000
Impuestos por pagar $ 7,074,000
Otros pasivos financieros corrientes $ 4,509,000
Total pasivos corrientes $ 55,594,000
Pasivos no corrientes:
Préstamos bancarios y documentos por pagar L.P $ 71,189,000
Beneficios posteriores al retiro y otros beneficios a empleados $ 3,029,000
Pasivos por impuestos diferidos $ 1,714,000
Otros pasivos financieros no corrientes $ 1,169,000
Provisiones y otros pasivos no corrientes $ 12,272,000
Total pasivos no corrientes $ 89,373,000
Total pasivos $ 144,967,000
Capital :
Capital social $ 2,060,000
Prima en suscripción de acciones $ 45,560,000
Utilidades retenidas $ 61,301,000
Otras partidas acumuladas de la utilidad (pérdida) integral $ 13,648,000
Participación no controladora en subsidiarias consolidadas $ 18,141,000
Total capital $ 140,710,000
TOTAL PASIVOS Y CAPITAL $ 285,677,000
iera
Diciembre
2016 Variación
$ 10,476,000 $ 8,291,000
$ 15,005,000 $ 2,571,000
$ 10,744,000 $ 620,000
$ 4,373,000 $ 799,000
$ 1,511,000 $ (774,000)
$ 3,344,000 $ (1,303,000)
$ 45,453,000 $ 10,204,000
$ 22,357,000 $ (9,817,000)
$ 65,288,000 $ 10,539,000
$ 123,964,000 $ 279,000
$ 5,981,000 $ 2,031,000
$ 4,733,000 $ (3,456,000)
$ 11,480,000 $ (3,359,000)
$ 233,803,000 $ (3,783,000)
$ 279,256,000 $ 6,421,000
$ 1,573,000 $ 484,000
$ 1,479,000 $ 8,635,000
$ 520,000 $ (33,000)
$ 21,489,000 $ (1,533,000)
$ 6,355,000 $ 5,042,000
$ 7,560,000 $ (486,000)
$ 892,000 $ 3,617,000
$ 39,868,000 $ 15,726,000
$ 85,857,000 $ (14,668,000)
$ 2,319,000 $ 710,000
$ 1,205,000 $ 509,000
$ 5,745,000 $ (4,576,000)
$ 15,029,000 $ (2,757,000)
$ 110,155,000 $ (20,782,000)
$ 150,023,000 $ (5,056,000)
$ 2,048,000 $ 12,000
$ 41,490,000 $ 4,070,000
$ 81,094,000 $ (19,793,000)
$ (2,495,000) $ 16,143,000
$ 7,096,000 $ 11,045,000
$ 129,233,000 $ 11,477,000
$ 279,256,000 $ 6,421,000
Razón Corriente Capital Neto de
$ 10,204,000.00 $ 15,726,000.00
0.6488617576
-$ 5,522,000.00 0.6094366018
$ 15,726,000
0.6094366018
5372%
5082%
Pasivo Corriente / Total Pasivos x 100 Pasivo No Corriente / Total Pasivos x 100
2657% 7343%
Pasivo Corriente / Total Pasivos x 100 Pasivo No Corriente / Total Pasivos x 100
3835% 6165%
Interpretacion: La empresa XY tiene el 38% de sus obligaciones a corto plazo mientras que tiene tan solo el 6.1% a largo
plazo lo cual en el podria ser riesgoso si existiera un problema con el desarrollo de su objeto social pues como todas sus
obligaciones sond e corto plazo podria ocasionarle probelmas financieros.
o Plazo 2016
al Pasivos x 100
o Plazo 2017
al Pasivos x 100