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Documento Explicativo Sobre Garantías Crediticias

Legislación Laboral
NRC 13430

Presentado Por:
Gabriel Santiago Sánchez Díaz
ID. 669886

Presentado A:

Julio León Solano de la Hoz

Corporación Universitaria Minuto de Dios


Facultad de Ciencias Empresariales
Contaduría Pública
Ibagué, 2019
RÉGIMEN DE LAS GARANTÍAS CREDITICIAS EN COLOMBIA

Una garantía es una herramienta que sirve para asegurar el cumplimiento de una
obligación y de esta manera proteger los derechos de alguna de las partes que
intervienen en una relación comercial o jurídica. En cuanto a las garantías crediticias,
su propósito es amparar la obligación del deudor de cumplir con el pago del préstamo
que se le ha otorgado, reduciendo el riesgo de un posible incumplimiento. Es decir, es
un respaldo que tiene la obligación principal de pago y en caso de no poder cumplir, la
garantía se hace efectiva como última alternativa y fuente de pago. Dada la importancia
de este mecanismo, en el presente documento se explicaran las generalidades de las
garantías crediticias

El Código de Civil en su artículo 65 define una causación o garantía como cualquiera


obligación que se contrae para la seguridad de otra obligación propia o ajena. Son
especies de caución la fianza, la hipoteca y la prenda. Se clasifican en reales y
personales, las del tipo real son la hipoteca, la prenda y la anticresis; mientras que las
garantías personales pueden ser la fianza, aval y la solidaridad.

Las garantías crediticias personales se constituyen sobre obligaciones que adquiere


una persona y que se traducen en derechos de crédito para su titular, siendo el
respaldo el patrimonio de obligado. Hacen referencia a la obligación que hace un
tercero o garante de cancelar la obligación del deudor en el evento de que este
incumpla al acreedor. A continuación se describen los tipos de garantías crediticias
personales:

GARANTIA CONCEPTO OBLIGACIÓN DERECHOS CONSTITUCIÓN


Fianza Es una obligación No importa de qué clase El fiador tendrá derecho para que el No está sujeta a
accesoria en virtud de sea la obligación debida deudor principal le obtenga el relevo, o solemnidades especiales,
la cual, una o más por el deudor principal, el le caucione las resultas de la fianza, o sino que puede
persona responden de fiador siempre se obliga al consigne medios de pago en los casos constituirse por documento
una obligación ajena si pago de una suma de siguientes: 1. Cuando el deudor privado y sin el
el deudor principal la dinero ante el principal disipa o aventura consentimiento y aún
incumple en todo o en incumplimiento de aquél. temerariamente sus bienes. 2. Cuando contra la voluntad del
parte. Para afianzar es Puede afianzarse una el deudor principal se obligó a obtenerle afianzado.
necesario tener obligación pura y simple, el relevo de la fianza dentro de cierto
capacidad de obligarse sino una obligación plazo, y se ha vencido este plazo. 3.
por si mismo y obtener condicional y a plazos. Cuando se ha vencido el plazo o
autorización judicial cumplido la condición que hace
cuando no se tiene la inmediatamente exigible la obligación
libre administración de Es obligado a prestar principal en todo o parte. 4. Si hubieren
los propios bienes. Es fianza a petición del transcurrido diez años desde el
necesario también, acreedor: 1. El deudor que otorgamiento de la fianza; a menos que
suficientes bienes para lo haya estipulado 2. El la obligación principal se haya contraído
responder por la deudor cuyas facultades por un tiempo determinado más largo, o
obligación y estar disminuyan en términos sea de aquellas que no están sujetas a
domiciliado en el de poner en peligro extinguirse en tiempo determinado,
territorio de la manifiesto el cumplimiento como la de los tutores y curadores, la
república. de su obligación. 3. El del usufructuario, la de la renta vitalicia,
deudor de quien haya la de los empleados en la recaudación o
motivo de temer que se administración de rentas públicas. 5. Si
ausente del territorio, con hay temor fundado de que el deudor
ánimo de establecerse en principal se fugue, no dejando bienes
otra parte, mientras no raíces suficientes para el pago de la
deje bienes suficientes deuda.
para la seguridad de sus
obligaciones.
Los derechos aquí concedidos al fiador
no se extienden al que afianzó contra la
voluntad del deudor.

Solidaridad Vinculo jurídico que La solidaridad pasiva, que El acreedor podrá dirigirse contra todos Para que exista la
expresamente se predica de los los deudores solidarios conjuntamente, solidaridad, esa debe ser
contraen las partes, deudores solidarios o o contra cualquiera de ellos a su arbitrio, expresamente
por medio del cual el codeudores, cumple la sin que por éste pueda oponérsele el declarada(no se presume
acreedor puede exigir función de otorgar al beneficio de división. salvo en el derecho
a uno cualquiera de los acreedor la garantía mercantil)
varios acreedores de ilimitada de varios sujetos
una obligación que la y con ello de varios
cumpla en su totalidad. patrimonios
simultáneamente
deudores, y por ende
responsables de una
misma obligación.
Aval Garantía cambiaría por El avalista quedará El avalista que pague adquiere los En el titulo debe insertarse
la cual se asegura en obligado en los términos derechos derivados del título-valor la firma de quien lo presta,
todo o en parte el pago que corresponderían contra la persona garantizada y contra la indicación de ser por
de un título valor. El formalmente al avalado y los que sean responsables respecto de “aval” u otra expresión
avalista puede ser su obligación será válida esta última por virtud del título. equivalente, la mención de
persona natural o aun cuando la de este la cantidad asegurada y la
jurídica. Puede constar último no lo sea. El aval personada avalada.
en el mismo título o en puede garantizar la
hoja adherida a él. totalidad o una parte del
importe del título. Si no se
expresa nada al respecto
se entenderá que el aval
garantiza el importe total
del título.

Un ejemplo de préstamo con un aval de garantía es el siguiente: El Sr. Carlos


Díaz, necesita pedir un préstamo para pagar unos estudios clínicos relacionados a un
servicio médico. Al no tener historial crediticio decidió usar su automóvil como garantía
y para ello, presentó en el banco copias de los documentos de registro del vehículo en
cuestión. Debido a que un automóvil es un artículo susceptible de ser robado o proclive
al fraude, el banco realizó una investigación previa antes de conceder algún crédito.
Posteriormente el crédito fue concedido, estableciéndose un monto de $200.000 pesos
y un plazo de 12 meses para pagarlos al banco. Como requisito, le fueron solicitados
dos avales con documentación clara para confirmar dicho préstamo. Este préstamo se
encentra grabado en un total del 25% de interés mensual que se incrementará en caso
de que no pague dicho monto.

Por su parte, las garantías crediticias reales son las que afectan un bien determinado
otorgando los derechos de preferencia y de persecución al acreedor. En esta garantía
la posibilidad de cobro se vincula con la precisa y correcta individualización del bien.
Pueden ser constituidas por el mismo deudor o por un tercero, exigiéndose en todos los
casos que se trate del propietario del bien. Comprometen un elemento determinado de
su patrimonio para garantizar el cumplimiento de la obligación contraída. En el cuadro
que se encuentra a continuación se establecen los aspectos más importantes de cada
una de las garantías crediticias reales.

GARANTIA CONCEPTO OBLIGACIÓN DERECHOS CONSTITUCIÓN


Contrato accesorio que Las obligaciones que Derecho del acreedor hipotecario Se constituye por escritura
consiste en constituir garantiza pueden ser respecto al pago: El acreedor pública la que afecta un
un gravamen a la cerradas o abiertas. Sera hipotecario tiene, para hacerse pagar inmueble en garantía del
propiedad que se tiene cerrada cuando garantice sobre las cosas hipotecadas, los cumplimiento de cualquier
sobre un inmueble, exclusivamente el pago de mismos derechos que el acreedor obligación propia o de un
nave o aeronave una o varias obligaciones prendario sobre la prenda. tercero. La garantía no
queda afectado al que determinen las partes determina la desposesión
pago de una en el contrato de hipoteca. Derecho de persecución del bien del bien. Las hipotecas
obligación. Si no se Y abierta, cuando hipotecario: La hipoteca da al acreedor sobre un mismo bien
Hipoteca
cumple con el pago de garantice cualquier tipo de el derecho de perseguir la finca tendrán preferencia por
la obligación, se obligación que estuviere hipotecada, sea quien fuere el que la razón de su antigüedad
pagará al acreedor con ya contraída por el deudor posea, y a cualquier título que la haya conforme a la fecha de su
el producto de la venta en favor del acreedor adquirido. inscripción en el Registro
forzada del bien o hipotecario o que de Propiedad Inmueble.
adjudicándose como contraiga con Sin embargo, esta disposición no tendrá Valga mencionar que las
resultado de un posterioridad a la lugar contra el tercero que haya entidades financieras sólo
proceso ejecutivo o celebración del contrato adquirido la finca hipotecada en pública aceptan primeras
similar. de hipoteca. subasta ordenada por el juez. hipotecas.
Es un contrato Al igual que la hipoteca, El deudor no podrá reclamar la La prenda puede
accesorio de garantía las obligaciones que restitución de la prenda, en todo o parte, constituirse no sólo por el
que consiste en gravar garantiza pueden ser mientras no haya pagado la totalidad de deudor, sino por un tercero
el derecho de abiertas o cerradas. Si es la deuda en capital e intereses, los cualquiera que hace este
propiedad que se tiene abierta está sujeta al gastos necesarios en que haya incurrido servicio al deudor.
sobre bienes muebles, impuesto de timbre, de lo el acreedor para la conservación de la Con tenencia: Se
afectándolos al pago contrario no causa ningún prenda, y los perjuicios que le hubiere perfecciona por acuerdo
de una obligación. Solo gravamen impositivo. Si ocasionado la tenencia. entre las partes, pero el
puede ser constituida es abierta, para acreedor no tendrá el
por quien tenga la garantizar también Con todo, si el deudor pidiere que se le privilegio que surge del
calidad de dueño de obligaciones futuras. permita reemplazar la prenda por otra, gravamen sino a partir de
Prenda los muebles que se Siempre deberá sin perjuicio del acreedor, será oído. la entrega del bien
gravan, para garantizar determinarse claramente pignorado al acreedor o al
obligaciones propias o el plazo y la cuantía del Y si el acreedor abusa de ella, perderá tercero designado por las
de terceros. contrato. su derecho de prenda, y el deudor partes.
podrá pedir la restitución inmediata de la Sin tenencia: Se
Además; El acreedor es cosa empeñada. constituye mediante
obligado a guardar y documento público o
conservar la prenda, como privado, pero solo produce
buen padre de familia, y efectos a partir de la
responde de los deterioros fecha de su inscripción en
que la prenda haya sufrido el registro mercantil.
por su hecho o culpa.
Modalidad mediante la El acreedor que recibe el No da por sí sola, al acreedor un El contrato debe otorgarse
Anticresis
cual se entrega un bien está obligado a derecho real sobre la cosa entregada. por escritura pública,
inmueble en garantía hacerlo producir y a pagar En ningún caso el acreedor podrá expresando la renta del
de una deuda, los impuestos que lo hacerse dueño del bien entregado por inmueble y el interés que
concediendo al graven, así como los falta de pago, ni tendrá preferencia en él se pacte; la renta del
acreedor el derecho de gastos que requiera su sobre otros acreedores. Por esta razón inmueble se aplica al pago
explotarlo y percibir conservación, deduciendo se celebra como accesorio de otro de los intereses y gastos y
sus frutos. A este su importe del valor de los contrato real de garantía, ya sea prenda el saldo al capital.
contrato son frutos o repitiéndolos o hipoteca, dependiendo del tipo del
aplicables, en cuanto contra el deudor. bien sobre el que recaiga.
no lo contaríen ni sean
incompatibles, las
normas que regulan el
derecho de usufructo y
el contrato de
arrendamiento.

Como ejemplo de garantía mediante hipoteca tenemos el siguiente caso: Darío


(deudor) firma un contrato de hipoteca con el Banco América (acreedor). En este
contrato se establece que el Banco le prestará un monto $30.000.000 de pesos
(capital) con una tasa de interés del 12% anual. Darío por su parte, se compromete a
pagar este préstamo en un plazo de 15 años (en cuotas mensuales) dejando como
garantía hipotecaria un terreno valorado en $70.000.000 de pesos.

En conclusión, una garantía dota de mayor seguridad al cumplimiento de una


obligación o al pago de una deuda. Y una de sus principales ventajas es posibilitar con
mayor rapidez el otorgamiento de un crédito. En la mayoría de operaciones financieras
para obtener un crédito se utiliza una garantía de tipo real o personal, las cuales
constituyen en conjunto las garantías crediticias. De acuerdo a las estipulaciones de la
ley, cada tipo de garantía reúne una serie de requerimientos.

En la garantía real el deudor ofrece como aval un bien propio o de otra persona para
obtener un crédito, en este caso, la prenda y la hipoteca son las modalidades más
comunes. La prenda es una modalidad de contrato mediante el cual un deudor ofrece
a su acreedor un bien mueble para trasmitir seguridad en el crédito y dicho bien deberá
restituirse cuando se extinga la obligación contraída. Mientras que la hipoteca se aplica
sobre algún bien del deudor o de una tercera persona, de tal forma que el acreedor es
el beneficiario de dicho bien.
En cuanto a la garantía personal, no se tiene en cuenta ningún bien concreto que
funciona como aval de pago. Lo relevante en este tipo de garantía es la persona que, a
título privado, ofrece una garantía de que va a cumplir con una responsabilidad (la
devolución de un préstamo). Sin embargo, en algunos casos la garantía personal está
reforzada por un avalista, de tal forma que si el deudor no cumple con sus obligaciones
el avalista tendrá que asumir con sus bienes el compromiso del deudor. El titular de un
préstamo con garantía personal puede ser una persona física o una persona jurídica.
Además, los préstamos basados en este tipo de garantías se fundamentan en la propia
solvencia del deudor, por lo que este tipo de préstamos no están asociados a una
hipoteca ni a otro tipo de garantía.

Es así como la principal diferencia entre la garantía real y la personal es que en la real,
los bienes con los que respalda el deudor son tangibles y personales, mientras que en
la garantía personal no se tiene como respaldo un bien, sino que el acreedor pone
como respaldo del crédito una garantía de título personal donde da fe que cumplirá con
la obligación. Por lo tanto, se atribuye que la garantía real es objetiva mientras que la
personal es subjetiva.
BIBLIOGRAFIA

Becerra, M. y Orozco, L. (2005). Regimen legal de las garantías o causaciones.


Bogotá. D.C.: Bancoldex.

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