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Cronograma de actividades Auditoría Colegio Gimnasio Virtual San Francisco de Así

TIEMPO AÑO XXXX


Ítem AUDITOR RESPONSABLE
ACTIVIDAD (MES) (MES)
1 FASE DE PLANEACIÓN 3 4 7 8 9 10 11 14 15 16 17 18 21 22 23 24 25 28 1 2 3 4 7 8 9

1 Establecer objetivo general y especificos de la auditoría


Conocer la empresa a auditar, inventario, recursos, área de TI, y
2
su actividad principal
Detallar las áreas a auditar, para esta situación, el enfoque es en
2.1
el área lógica, red de datos, recursos humanos y seguridad física
Identificar las personas claves para el proceso de auditoría,
2.2
teniendo como protagonista el área de TI
2.3 Conocer los alcances de la auditoría

2.4 Evaluar controles

3 Realizar pruebas de recorrido y observación

4 Identificar Factores de Riesgo

4.1 Asociar materias específicas a procesos

4.2 Asociar factores de riesgo de auditoría a las áreas específicas

4.3 Definir procesos significativos para la auditoría


Diligenciar Matriz para evaluar el diseño de controles - Fase de
5
Planeación
6 Definir estrategia de auditoría
Elaborar el Plan de Trabajo y Programas de Auditoría (Actividad
7
A4)
Elaborar los Planes de Trabajo por parte de otros Equipos de
8
Auditoría -si los hay-
9 Determinar la Coherencia del Plan de Trabajo Conjunto.

10 Aprobar el Plan de Trabajo Conjunto

(ESTE FORMATO ES UN REFERENTE Y PUEDE SER AJUSTADO, DE ACUERDO CON LAS CONDICIONES Y NECESIDADES DEL PROCESO
AUDITOR)
Ajustó: José Miguel Zambrano, María Judith Reyes y Jaime Rodríguez Tibocha
1 FASE DE PLANEACIÓN

Conocer y analizar la Asignación de


1 Trabajo – AT, objetivo general y objetivos
Específicos (Activdad A1)
Conocer la Entidad a Examinar (Actividad
2
A2)
Conocimiento en detalle del Ente objeto
2.1
de control fiscal o asunto a auditar
Identificar personal clave del ente objeto
2.2
de control fiscal o asunto a auditar
2.3 Conocer la función de auditoría interna

2.4 Evaluar controles

3 Realizar pruebas de recorrido


Identificar Factores de Riesgo (Actividad
4
A3)
4.1 Asociar materias específicas a procesos
Asociar factores de riesgo de auditoría a
4.2
materias específicas
Definir procesos significativos para la
4.3
auditoría
Diligenciar Matriz para evaluar el diseño
5
de controles - Fase de Planeación
6 Definir estrategia de auditoría
Elaborar el Plan de Trabajo y Programas
7
de Auditoría (Actividad A4)
Elaborar los Planes de Trabajo por parte
8
de otros Equipos de Auditoría -si los hay-
Determinar la Coherencia del Plan de
9
Trabajo Conjunto.
10 Aprobar el Plan de Trabajo Conjunto

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