ORDENA

PARTIDAS
2017 2016 Variación
Efectivo 335,771.00 213,591.00 -122,180.00
cuentas por cobrar terceros 82,230.00 101,500.00 19,270.00
Estimación de Cobranza Dudosa -21,900.00 -16,600.00 5,300.00
IGV por aplicar 0.00 400.00 400.00
saldo a favor del Impuesto a la renta 18,700.00 13,800.00 -4,900.00
Inmuebles, Maquinaria y Equipo 215,500.00 190,000.00 -25,500.00
Depreciación Acumulada -120,400.00 -88,600.00 31,800.00
AFP por pagar -7,051.00 -6,270.00 781.00
Essalud por pagar -5,820.00 -5,001.00 819.00
Cuentas por pagar comerciales terceros -45,360.00 -36,470.00 8,890.00
Remuneraciones y Participaciones por Pagar -18,600.00 -14,300.00 4,300.00
prestamos en instituciones financieras -26,340.00 -39,150.00 -12,810.00
IGV por Pagar -5,000.00 -1,500.00 3,500.00
Impuesto a la renta por pagar -65,145.00 -27,000.00 38,145.00
Capital -150,000.00 -150,000.00 0.00
Resultados Acumulados -134,400.00 -46,800.00 87,600.00
Resultado del período -87,600.00 -87,600.00
Ventas a terceros -550,700.00 550,700.00
costo de ventas 230,780.00 -230,780.00
GV: gastos de personal 57,770.00 -57,770.00
GV: servicios prestados por terceros 15,000.00 -15,000.00
GV: gastos por tributos 1,900.00 -1,900.00
GV: gastos diversos de gestión 3,720.00 -3,720.00
GV: depreciación 12,800.00 -12,800.00
GA: gastos de personal 25,080.00 -25,080.00
GA: servicios prestados por terceros 42,910.00 -42,910.00
GA: gastos por tributos 8,430.00 -8,430.00
GA: gastos diversos 650.00 -650.00
GA: depreciación 9,000.00 -9,000.00
GA: Estimación de cobranza dudosa 21,470.00 -21,470.00
Intereses por prestamos banc. 3,860.00 -3,860.00
Impuesto a la renta corriente 65,145.00 -65,145.00
TOTALES 0.00 0.00 0.00
52,185.00
 ELIMINA DISTRIBUYE
Eliminación
Variación Neta Cobranzas Clientes Pagos a Pago a Pago impuesto
Debe Haber terceros proveedores Trabajadores a la renta
-122,180.00
16,170.00 3,100.00 3,100.00
21,470.00 16,170.00 0.00
400.00 0.00
4,900.00 0.00
-25,500.00
31,800.00 0.00
781.00 781.00
819.00
8,890.00 8,890.00
4,300.00 0.00
-12,810.00
400.00 3,900.00
70,045.00 -31,900.00 -31,900.00
0.00
87,600.00 0.00
87,600.00 0.00
550,700.00 550,700.00
10,000.00 -220,780.00 -88,312.00 -132,468.00
2,150.00 -55,620.00 -55,620.00
-15,000.00 -15,000.00
-1,900.00
-3,720.00 -3,720.00
12,800.00 0.00
2,150.00 -22,930.00 -22,930.00
-42,910.00 -42,910.00
-8,430.00
-650.00 -650.00
9,000.00 0.00
21,470.00 0.00
-3,860.00
65,145.00 0.00
231,785.00 231,785.00 0.00 553,800.00 -141,702.00 -210,237.00 -31,900.00
UYE
Pago de Pago de Compra de Otros
Tributos prestamos Maquinaria cobros

-25,500.00

819.00

-12,810.00
3,900.00

-1,900.00

-8,430.00

-3,860.00

-5,611.00 -16,670.00 -25,500.00 0.00

122,180.00 0.00
 xxxxx EIRL
Estado de Flujos de Efectivo (Método Directo)
Por el Período Terminado al 31 de diciembre 2017

Actividades de Operación
S/.
Cobranza a Clientes terceros 553,800.00
Pago a proveedores -141,702.00
Pago a Trabajadores -210,237.00
Pago de impuesto a la renta -31,900.00
Pago de Tributos -5,611.00
Otros cobros
Efectivo Neto Generado Por Actividades de Operación 164,350.00

Actividades de Inversión

Pago compra de maquinaria -25,500.00

Efectivo Neto Generado Por Actividades de Inversión -25,500.00

Actividades de Financiamiento

Pago de Préstamos -16,670.00

Efectivo Neto Utilizado Por Actividades de Financiamiento -16,670.00
Flujo de Efectivo Neto del Período 122,180.00
Saldo Inicial del Efectivo y Equivalente de Efectivo 213,591.00
Saldo Final del Efectivo y Equivalente de Efectivo 335,771.00
 xxxxx EIRL
Estado de Flujos de Efectivo (Método Indirecto)
Por el Período Terminado al 31 de diciembre 2017

Utilidad Neta S/. 52,185.00

(+/-) Transacciones que no generan flujos de efectivo

(+) Costo de ventas 21,470.00
(+) Gastos de Depreciacion 31,800.00
Gastos de Personal 4,300.00
(+) Impuesto a la renta 65,145.00
(+/-) Variaciones en activos y pasivos operativos
decremento cuentas por cobrar terceros 3,100.00
Icremento cuentas por pagar a proveedores 8,890.00
incremento cuentas por pagar al personal 781.00
incremento pago impuesto a la renta -31,900.00
incrmento pago de tributos 4,719.00
decremento otras cuentas por pagar 3,860.00
Efectivo Neto Generado Por Actividades de Operación 164,350.00

Actividades de Inversión

Egresos por compra de maquinaria -25,500.00

Efectivo Neto Generado Por Actividades de Inversión -25,500.00

Actividades de Financiamiento

Egresos por préstamos -16,670.00

Efectivo Neto Utilizado Por Actividades de Financiamiento -16,670.00
Flujo de Efectivo Neto del Período 122,180.00
Saldo Inicial del Efectivo y Equivalente de Efectivo 213,591.00
Saldo Final del Efectivo y Equivalente de Efectivo 335,771.00