SINERGIT: ANALISIS

FINANCIERO (BORRADOR)

20 DE JULIO DEL 2019

 TEMA
Práctica 1. Administración de operaciones en los servicios

SUSTENTANTES
Rafael Cruz | 2017-0354
Pamela Borg 2017-1306
Jehan Carlos De Los Santos 2016-0406
Rosi Naranjo 2017-1751
Franklin Vidal 2018-0533
Ailine Acosta 2017-0508

GRUPO
81050

ASIGNATURA
Administración financiera 1

MAESTRA
Cinthia Zabala Rodríguez
BREVE DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA

Sinergit fue fundada en el

año 2005 para satisfacer
una creciente necesidad de
las empresas grandes y
medianas de relacionarse
con un socio tecnológico
lo suficientemente
experimentado en
proyectos complejos en nuestro país, que sea capaz de integrar diferentes tecnologías, así como
adaptarse rápidamente a sus requerimientos para dar una solución total, responsabilizándose del
diseño, la implantación y el soporte permanente de las mismas.
El fuerte de Sinergit es encontrar e implementar soluciones informáticas de misión crítica para sus
clientes. Aquellos sistemas sin los cuales sería imposible la operación del negocio: servidores
centrales, almacenamiento de información, puntos de venta, y procesadoras de cheques, entre
otros.

MISIÓN
Desarrollar e implantar un liderazgo de calidad en la tecnología de información, buscando
convertirnos en los socios estratégicos de nuestros clientes con el mejor equipo de profesionales y
altos niveles de productividad.

VISIÓN
Somos una compañía Integradora de Soluciones, la cual busca convertirse en el socio tecnológico
de sus clientes para manejar la implementación de sus proyectos informáticos de misión crítica, y
también el oportuno cumplimiento de sus necesidades cotidianas en materia de computación.

ESTRUCTURA ORGANIZATIVA
La empresa está conformada por un consejo de Accionista que toma las decisiones de escoger a
un Vicepresidente Ejecutivo que es la cabeza de la empresa. Existe un Vicepresidente de ventas,
Directores departamentales, gerentes, subgerentes, encargados departamentales, Especialistas en
las áreas de Software y Hardware, técnicos de Hardware, personal de oficina, choferes y
mensajeros.
ESTADOS FINANCIEROS: SINERGIT
CALCULO DE RAZONES FINANCIERAS

RAZONES DE RENTABILIDAD
Año 2017
Margen de utilidad: Utilidad Neta
Ventas

Utilidad Neta 12, 546 ,941 =0.0203 = 2.03%

Ventas 617, 044,715

Rendimiento Sobre Activos: Utilidad Neta

Activos Totales

Utilidad Neta 12, 546 ,941 =0.0363= 3.63%

Activos Totales 345, 892,579

Rendimiento Sobre Capital Contable: Utilidad Neta

Capital Contable

Utilidad Neta 12, 546 ,941 = 0.1094= 10.94%

Capital Contable 114, 700,939

Año 2018
Margen de utilidad: Utilidad Neta
Ventas

Utilidad Neta 15, 320,168 =0.0290 = 2.90%

Ventas 527, 413,569

Rendimiento Sobre Activos: Utilidad Neta

Activos Totales

Utilidad Neta 15, 320, 168 =0.0458= 4.58%

Activos Totales 334, 337,577

Rendimiento Sobre Capital Contable: Utilidad Neta

Capital Contable

Utilidad Neta 15, 320,168 = 0.1180= 11.80%

Capital Contable 129, 863,969

RAZONES DE LIQUIDEZ

Año 2017

Razón Activos circulantes

=
circulante
Pasivos circulantes

342,570.253
= 1.48
231,191.640

Activos circulantes -
Razón rápida = inventario
Pasivo circulante

342,570.253 - 41,187.843
= 1.30
231,191.640

Año 2018

Razón Activos circulantes

=
circulante
Pasivos circulantes

331,290.543 = 1.62
 204,473.608

Activos circulantes -
Razón rápida = inventario
Pasivo circulante

331,290.543 - 29,152.708
= 1.48
204,473.608

INDICE DE SOLVENCIA

2017
Índice de Solvencia
Activos corrientes / pasivos Corrientes
Índice de solvencia
342,570,253 / 231,191,640 = 1.4817

2018
Índice de Solvencia
Activos corrientes / pasivos Corrientes
Índice de solvencia
331,290,543 / 204,473,608 = 1.6202

RAZON DE COBERTURA DE INTERESES

2017
Razón de cobertura de los intereses= UAIT/Intereses.
Razón de cobertura de los intereses=
31,064,808 / 12,079,905 = 2.5716

2018
Razón de cobertura de los intereses= UAIT/Intereses.
Razón de cobertura de los intereses= 28,532,607 / 6,099,922 = 4.677
 1. Rotacion de las cuentas por cobrar

(2018)
Ventas 527,413,569 2.3298622 veces
Cuentas por =
cobrar 226,371,143
(2017)

Ventas 617,044,715 2.63847847 veces

Cuentas por =
cobrar 233,863,843

2. Periodo promedio de la cobranza

(2018)
Cuentas por cobrar 226,371,143 154.51
=
Promedio de las ventas diarias a credito (ventas/360) (527,413,569 /360)
(2017)
Cuentas por cobrar 233,863,843 136.44
=
Promedio de las ventas diarias a credito (ventas/360) (617,044,715 /360)

3. Rotacion de inventarios

(2018)
Ventas 527,413,569 18.0914092
=
Inventarios 29,152,708
(2017)
Ventas 617,044,715 14.9814173
=
Inventarios 41,187,339

4. Rotacion de activos fijos

(2018)
Ventas 527,413,569 1.59199706
=
Activos fijos 331,290,543

(2017)
Ventas 617,044,715 1.80122095
=
Activos fijos 342,570,253

5. Rotacion de activos totales

(2018) Ventas 527,413,569 1.57748816
=
Activos totales 334,337,577

(2017) Ventas 617,044,715 1.78392007

=
Activos totales 345,892,579

ADMINISTRACION DE CAPITAL DE TRABAJO

2017
PP Inventario= Inventario PP Inventario= 41, 187,339
PCD 1, 229,187.42
PP Inventario= 33.51

PP CXP= CXP PP CXP= 111, 935,374

PVD 1, 690,533.47
PP CXP= 66.21

PP CXC= CXC PP CXC= 233,863,843

PVD 1, 690,533.47
PPCXC=138.34

PCD= CV = 474, 200,122 PVD= Ventas = 617, 044,715

365 365 365 365
PCD= 1, 229,187.42 PVD= 1, 690,533.47

Ciclo de Conversión del Efectivo= PP Inventario+ PP CXC-PP CXP

CCE= 33.51 + 138.34 – 66.21
CCE= 105.64
Necesidad de Financiamiento = CCE * PDC
NF= 105.64* 1, 229,187.42
NF= 129, 851,359.05
2018
PP Inventario= Inventario PP Inventario= 29, 152,708
PCD 1, 093,562.83
PP Inventario= 26.66

PP CXP= CXP PP CXP= 111, 935,374

PVD 1, 568,256.35
PP CXP=71.38

PP CXC= CXC PP CXC= 226, 371,143

PVD 1, 568,256.35
PPCXC=144.35

PCD= CV = 399, 150,432 PVD= Ventas = 527, 413,569

365 365 365 365
PCD= 1, 093,562.83 PVD= 1, 568,256.35

Ciclo de Conversión del Efectivo= PP Inventario+ PP CXC-PP CXP

CCE= 26.66 + 144.35 – 71.38
CCE= 99.63
Necesidad de Financiamiento = CCE * PDC
NF= 99.63* 1, 093,562.83
NF= 108, 951,664.75