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ESTRUCTURACION DE UN PLAN DE NEGOCIOS

PLAN FINANCIERO

AUTORES

MARIA ALEJANDRA GUTIERREZ VEGA ID: 546460


MANUELLA CRUZ NOREÑA ID: 464893
CARLOS ALBERTO NAVARRETE GUTIEREZ ID: 555799

TUTOR
FABIO ARMANDO BONILLA ESCOBAR
NRC: 5355

CORPORACIÓN UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS UNIMINUTO


ESTRUCTURACION DE UN PLAN DE NEGOCIOS
NEIVA – HUILA
2019
PLAN FINANCIERO

PRESUPUESTO DE CAJA

Saldo Inicial: $19,130,000 MES I MES II MES III MES IV

Total de entradas en efectivo $ 25,296,813.00 $ 25,477,634.00 $ 25,758,395.00 $ 25,872,245.00

( - ) Total de desembolsos $ 25,164,035.00 $ 25,188,308.00 $ 25,195,701.00 $ 25,206,422.00

Flujo neto de efectivo $ 132,778.00 $ 289,326.00 $ 562,694.00 $ 665,823.00

( + ) Saldo incial caja $ 19,262,778.00 $ 19,552,104.00 $ 20,114,798.00 $ 20,780,621.00

Saldo final caja $ 19,395,556.00 $ 19,841,430.00 $ 20,677,492.00 $ 21,446,444.00

( + ) Financiamiento $ - $ - $ - $ -

Saldo final con financiamiento $ 19,395,556.00 $ 19,841,430.00 $ 20,677,492.00 $ 21,446,444.00

El presupuesto de caja se presenta como un plan de meta prevista; es un rubro de los ingresos destinado para el gasto que se debe
ejecutar en un tiempo determinado, teniendo en cuenta las variaciones generadas por los cambios en las ventas.
PLAN FINANCIERO

BALANCE GENERAL PROYECTADO


A 31 DE DICIEMBRE DE 2020

ACTIVOS PASIVOS

ACTIVO CORRIENTE PASIVOS A CORTO PLAZO

Caja - Bancos $ 16,960,922.00 Cuentas por pagar $ 3,154,000.00

Cuentas por cobrar $ 12,145,870.00

Inventario de materiales $ 4,000,000.00 PASIVO A LARGO PLAZO

Inventario de producto en proceso $ - Cuentas por pagar $ -

Inventario de producto terminado $ -

TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 33,106,792.00 TOTAL PASIVOS $ 3,154,000.00

ACTIVOS FIJOS PATRIMONIO

Muebles y enseres $ 17,320,000.00 Capital $ 100,000,000.00

Maquinaria y equipos $ 63,550,000.00 Utilidad del ejercicio $ 10,822,792.00

TOTAL ACTIVO FIJO $ 80,870,000.00 TOTAL PATRIMONIO $ 110,822,792.00

TOTL ACTIVOS $ 113,976,792.00 TOTAL PASIVO Y $ 113,976,792.00


PATRIMONIO

El balance general es la "fotografía" de la empresa en una fecha determinada; es estático, no es acumulativo, pero puede
cambiar para el periodo siguiente. Presenta tres grandes componentes, los cuales forman la ecuación contable Activo = Pasivo
+ Patrimonio.
PLAN FINANCIERO

ESTADO DE RESULTADOS
Mes DICIEMBRE Día 31 Año 2020

VENTAS $ 314,025,576.00

Ventas de contado $ 248,178,450.00 20681537.5

Ventas a crédito $ 65,847,126.00 5487260.5

COSTOS DE VENTAS ( - ) $ 303,202,784.00

Materiales o mercancías $ 20,154,784.00

Mano de obra $ 283,048,000.00

UTILIDAD BRUTA $ 10,822,792.00

GASTOS DEL NEGOCIO ( - ) $ 41,021,740.00 $ -

UTILIDAD OPERATIVA $ 10,822,792.00

APORTES FAMILIARES ( + ) $ - $ -

GASTOS FAMILIARES (- ) $ - $ -

UTILIDAD NETA DESPUES DE


GASTOS FAMILIARES $ 10,822,792.00

El estado de resultados es el reporte de pérdidas y ganancias, que muestra cómo se han


obtenido los ingresos y los gastos, así como la utilidad o pérdida resultante de las operaciones
de una empresa durante un período determinado. Es un estado dinámico y acumulativo.
PLAN FINANCIERO

FLUJO DE EFECTIVO

INGRESOS MES I MES II MES III MES IV

Ventas de contado $ 20,148,962.00 $ 20,241,156.00 $ 20,568,741.00 $ 20,635,461.00

Cobro a clientes $ 5,147,851.00 $ 5,236,478.00 $ 5,189,654.00 $ 5,236,784.00

Ingresos familiares $ - $ - $ - $ -

A. TOTAL INGRESOS $ 25,296,813.00 $ 25,477,634.00 $ 25,758,395.00 $ 25,872,245.00

GASTOS

Compras de contado $ 841,752.00 $ 864,125.00 $ 870,145.00 $ 880,235.00

Gastos familiares $ - $ - $ - $ -

Gastos del negocio $ 723,511.00 $ 725,411.00 $ 726,784.00 $ 727,415.00

Mano de obra $ 23,598,772.00 $ 23,598,772.00 $ 23,598,772.00 $ 23,598,772.00

Transporte $ - $ - $ - $ -

Gastos financieros $ - $ - $ - $ -

Amortización a capital $ - $ - $ - $ -

B. TOTAL GASTOS $ 25,164,035.00 $ 25,188,308.00 $ 25,195,701.00 $ 25,206,422.00

C. FLUJO NETO DEL PERIODO ( A - B ) $ 132,778.00 $ 289,326.00 $ 562,694.00 $ 665,823.00

D. MÁS SALDO INICIAL DE CAJA $ - $ 1.00 $ 2.00 $ 3.00

E. SALDO FINAL DE CAJA ( C + D )


(Igual al G. anterior) $ 132,778.00 $ 289,327.00 $ 562,696.00 $ 665,826.00

F. MARGEN DE SEGURIDAD $ - $ - $ - $ -

G. SALDO FINAL REAL DE CAJA $ 132,778.00 $ 289,327.00 $ 562,696.00 $ 665,826.00

El flujo de efectivo es un informe financiero (registro de movimientos) que muestra las variaciones de entradas y salidas de caja o efectivo en un periodo
determinado, teniendo presente el financiamiento o los desembolsos.
PLAN FINANCIERO

ANÁLISIS
Presupuesto de caja

Como la empresa empieza con un presupuesto pequeño, se tratara


de vender al maximo en efectivo, para poder tener un buen capital
de trabajo y cumplir con las obligaciones de la empresa.

Estado de resultados

Como es el primer año de ventas la utilidad esperada es pequeña


porque la empresa se esta dando a conocer en el mercado, pero a
largo plazo la empresa tedra buenas ventas que iran incrementando
su capital.

El análisis es una matriz en la que se relacionan las reflexiones acerca de las variables financieras que se encontraron.
PLAN FINANCIERO

ANÁLISIS
Balance general

De acuerdo al capital aportado por los socios la sociedad empezara


a adquirir los activos necesarios para desarrollar su objeto social, la
idea es que la sociedad genere asi sea una pequeña utilidad desde
el primer año para que no sean afectados las inversiones de los
socios en este proyecto.

Flujo de efectivo

Como es una idea novedosa, nuestra empresa siempre contara con


flujo de efectivo, inicialmente muy pequeño, pero es una empresa
con mucha visión, y a medida que sea mas apatecida se genereran
mas ingresos y por consiguiente aumentara el flujo de efectivo.

iones acerca de las variables financieras que se encontraron.

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