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Dinámica de la Cuenta de Bancos

Registra el valor de los depósitos constituidos por el ente económico en


moneda nacional y extranjera, en bancos tanto del país como del
exterior. Para el caso de las cuentas corrientes bancarias poseídas en
el exterior su monto en moneda nacional se obtendrá de la conversión
a la tasa de cambio representativa del mercado.
DINÁMICA

Débitos
a) Por los depósitos realizados mediante consignaciones;
b) Por las notas crédito expedidas por los bancos de acuerdo con
conceptos tales como:
— Abonos originados en razón a los préstamos obtenidos.
— Abonos originados en operaciones de remesas al cobro confirmadas
o remesas negociadas.
— Por consignaciones nacionales de clientes.
— Abonos originados por el reintegro de exportaciones.
— Por cualquier otra operación que aumente la disponibilidad del ente
económico en el respectivo banco;
c) Por el valor de los traslados de cuentas corrientes;
d) Por el valor de los cheques anulados con posterioridad a su
contabilización, y
e) Por el mayor valor resultante al convertir las divisas a la tasa de
cambio representativa del mercado.
Créditos
a) Por el valor de los cheques girados;
b) Por el valor de las notas débito expedidas por los bancos de acuerdo
con conceptos tales como:
— Cargos originados por el no pago de cheques.
— Cargo por concepto de gastos a favor de la entidad crediticia tales
como: intereses, comisiones, portes, papelería, télex y chequeras.
— Cargos por concepto de abonos o cancelación de préstamos.
— Cargos por concepto de reembolso, de cartas de crédito por
importaciones o compras nacionales adquiridas mediante esta
modalidad.
— Por cualquier otra operación que disminuya la disponibilidad de la
sociedad en el respectivo banco;
c) Por el valor de los traslados de cuentas corrientes, y
d) Por el menor valor resultante al convertir las divisas a la tasa de
cambio representativa del mercado.
CONSORCIO ESL TREBOL
NIT. 800.478.100-5
LIBRO AUXILIAR DE BANCOS
MES: MARZO 2019
FECHA CONCEPTO Debe Haber Saldo
18/03/2019 Saldo anterior $ 3.477.350
19/03/2019 Cheque N° 7486 (pago Proveedor) $ 931.590 $ 2.545.760
19/03/2019 Cheque N° 7487 (pago Proveedor) $ 1.067.780 $ 1.477.980
19/03/2019 Cheque N° 7488 (Pago Acreedor) $ 577.090 $ 900.890
19/03/2019 Cheque N° 7489 (pago Provedor) $ 86.460 $ 814.430
19/03/2019 Deposito N° 4277 $ 1.502.530 $ 2.316.960
20/03/2019 Deposito N° 4278 $ 8.712.000 $ 11.028.960
SALDO LIBROS $ 11.028.960

ESTADO DE CUENTA
CONSORCIO ESL TREBOL
MES: MARZO 2019
EXTRACTO BANCARIO
FECHA CONCEPTO Debe Haber Saldo
18/03/2019 Saldo anterior $ 10.908.350
19/03/2019 Cheque N° 7486 (pago Proveedor) $ 931.590 $ 9.976.760
19/03/2019 Cheque N° 7487 (pago Proveedor) $ 1.067.780 $ 8.908.980
19/03/2019 Cheque N° 7488 (Pago Acreedor) $ 577.090 $ 8.331.890
19/03/2019 Cheque N° 7489 (pago Provedor) $ 96.460 $ 8.235.430
19/03/2019 Deposito N° 4277 $ 1.502.530 $ 9.737.960
20/03/2019 Nota Debito $ 7.510 $ 9.730.450
20/03/2019 Cheque N° 7450 (Pago proveedor) $ 7.431.000 $ 2.299.450
20/03/2019 Nota Debito $ 84.550 $ 2.214.900
20/03/2019 Deposito N° 4278 $ 8.712.000 $ 10.926.900
SALDO EXTRACTO $ 10.926.900
PAJARITO LTDA
NIT. 800.478.100-5
LIBRO AUXILIAR DE BANCOS
MES: FEBRERO 2019
FECHA CONCEPTO Debe Haber Saldo
01/02/2019 Saldo anterior $ 86.350
02/02/2019 Deposito N° 3456 $ 114.200 $ 200.550
02/02/2019 Cheque N° 11421 $ 30.000 $ 170.550
02/02/2019 Cheque N° 11422 $ 26.200 $ 144.350
02/02/2019 Cheque N° 11423 $ 24.750 $ 119.600
04/02/2019 Deposito N° 5133 $ 21.500 $ 141.100
06/02/2019 Cheque N° 11424 $ 16.700 $ 124.400
08/02/2019 Cheque N° 11425 $ 14.310 $ 110.090
10/02/2019 Deposito N° 4277 $ 153.800 $ 263.890
13/02/2019 Cheque N° 11426 $ 17.120 $ 246.770
14/02/2019 Cheque N° 11427 $ 19.155 $ 227.615
24/02/2019 Deposito N° 4280 $ 40.000 $ 267.615
28/02/2019 Deposito N° 4281 $ 116.720 $ 384.335
SALDO LIBROS $ 384.335

ESTADO DE CUENTA
PAJARITO LTDA
MES FEBRERO 2019
EXTRACTO BANCARIO
FECHA CONCEPTO Debe Haber Saldo
01/02/2019 Saldo anterior $ 86.350
02/02/2019 Deposito N° 3456 $ 114.200 $ 200.550
03/02/2019 Cheque N° 11421 $ 30.000 $ 170.550
04/02/2019 Cheque N° 11422 $ 26.200 $ 144.350
04/02/2019 Cheque N° 11423 $ 24.570 $ 119.780
04/02/2019 Deposito N° 5133 $ 25.000 $ 144.780
06/02/2019 Nota Credito N°242 $ 38.000 $ 182.780
10/02/2019 Deposito N° 4277 $ 153.800 $ 336.580
14/02/2019 Cheque N° 11426 $ 17.120 $ 319.460
19/02/2019 Cheque N° 11427 $ 19.155 $ 300.305
21/02/2019 Nota Debito N°432 $ 5.000 $ 295.305
24/02/2019 Deposito N° 4280 $ 40.000 $ 335.305
28/02/2019 Nota Credito N° 250 $ 8.000 $ 343.305
28/02/2019 Nota Debito N°767 $ 40.000 $ 303.305
28/02/2019 Nota Debito N°832 $ 27.500 $ 275.805
SALDO EXTRACTO $ 275.805
LOS CONTADORES S.A.
NIT. 800.000.000-0
LIBRO AUXILIAR DE BANCOS
MES: FEBRERO 2019
FECHA CONCEPTO Debe Haber Saldo
01/02/2019 Saldo anterior $ 1.061.650
02/02/2019 Consignacion Pago Factura N°201 $ 310.000 $ 1.371.650
12/02/2019 Cheque N° 816 Pago Acreedor $ 260.250 $ 1.111.400
20/02/2019 Cheque N° 817 (pago Proveedor) $ 500.000 $ 611.400
25/02/2019 Cheque N° 820 (pago Servicio Plomeria) $ 320.000 $ 291.400
28/02/2019 Consignacion Pago Factura N°502 $ 150.000 $ 441.400
SALDO LIBROS $ 441.400

ESTADO DE CUENTA
LOS CONTADORES S.A.
MES FEBRERO 2016
EXTRACTO BANCARIO
FECHA CONCEPTO Debe Haber Saldo
01/02/2019 Saldo anterior $ 1.061.650
02/02/2019 Consignacion Pago Factura N°201 $ 300.000 $ 1.361.650
20/02/2019 Cheque N° 817 (pago Proveedor) $ 500.000 $ 861.650
25/02/2019 Cheque N° 820 (pago Servicio Plomeria) $ 330.000 $ 531.650
25/02/2019 Nota Credito N° 4270. Chequera $ 150.000 $ 681.650
25/02/2019 Nota Debito por intereses ganados $ 7.500 $ 674.150
28/02/2019 Consignacion Pago Factura N°502 $ 150.000 $ 824.150
28/02/2019 Intereses Financieros crédito Lp $ 55.000 $ 879.150
SALDO EXTRACTO $ 879.150
Libro Auxiliar de Bancos
Soluciones Integrales S.A
Cta Corriente No. 758492-2
FECHA DESCRIPCIÓN DEBE HABER SALDO
01-mar Saldo Inicial 9.685.000
05-mar Consignación Sr Carlos posada 1.850.000 11.535.000
08-mar Cheque No. 128.Pago Proveedores 750.000 10.785.000
12-mar Consignación Sra Laura Gonzalez 1.100.000 11.885.000
15-mar Consignación. Araujo & Perez Ltda 1.980.000 13.865.000
16-mar Cheque No. 129.Pago Materias Primas 1.200.000 12.665.000
20-mar Cheque No. 130.Pago impuestos 490.000 12.175.000
22-mar Cheque No. 131.Pago Proveedores 975.000 11.200.000
24-mar Cheque No. 132. Reembolso caja menor 560.000 10.640.000
30-mar Saldo 10.640.000

Extracto Bancario
Soluciones Integrales S.A
Cta Corriente No. 758492-2
FECHA DESCRIPCIÓN DEBE HABER SALDO
01-mar Saldo Inicial 10.685.000
05-mar Consignación Sr Carlos posada 1.850.000 12.535.000
08-mar Cheque No. 128.Pago Proveedores 50.000 11.785.000
12-mar Consignación Sra Laura Gonzalez 1.000.000 12.785.000
15-mar Consignación. Araujo & Perez Ltda 1.980.000 14.765.000
16-mar Cheque No. 129.Pago Materias Primas 1.200.000 13.565.000
20-mar Cheque No. 130.Pago impuestos 390.000 13.175.000
22-mar Cheque No. 131.Pago Proveedores 957.000 12.218.000
24-mar Cheque No. 132. Reembolso caja menor 560.000 11.658.000
26-mar Cheque No. 127. Reembolso caja menor 1.000.000 10.658.000
30-mar Saldo 10.658.000

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