CALZADO DURAMAX

JENIS LEMUS- 161981366

DERLY ORTIZ CARDOSO-1711982168
DIANA CRISTINA VALOIS QUESADA- 1621982162
KAREN NATHALY VILLALBA CASTIBLANCO - 1510650164
ALEJANDRA RIVAS VARGAS -

INSTITUCIÓN UNIVERSITARIA POLITÉCNICO GRANCOLOMBIANO

ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS
BOGOTA D.C
2017
68
982162
510650164

NCOLOMBIANO
INTRODUCCIÓN
ÓN
 OBJETIVO GENERAL OBJETIVOS ESPECÍFICOS

El objetivo general de este proyecto es analizar los Identificar la toma de decisiones dentro
mecanismos de toma de decisiones financieras, con
O respecto a los excedentes de la empresa CALZADO
DURAMAX, para determinar la rentabilidad.
beneficios financieros obtenidos por la e

de la empresa CALZADO DURAMAX

B
J
E
T
I
V
O
S
oma de decisiones dentro del funcionamiento de la empresa CALZADP DURAMAX.
Determinar los
ncieros obtenidos por la entidad jurídica en las tomas de decisiones de sus excedentes.
Establecer los diferentes mecanismos agilizadores en la toma de decisiones
CALZADO DURAMAX
 PLANTEAMIENTO DEL PR
Incluir aquí: tipo de empresa que va a crear y describir las características de forma concreta como preámbulo para realiza
MIENTO DEL PROBLEMA
omo preámbulo para realizar las proyecciones de los estados financieros
1 TOTAL INVERSIÓN EN EL PROYECTO $ 86,735,584

a. Inversión enPropiedad, planta y equipo $30,709,000

b. Inversión en Capital de trbajo $52,840,984
c. Inversión en Activos intangilbles y diferidos $3,185,600
TOTAL $86,735,584

FINANCIACIÓN DEL PROYECTO $ 86,735,584

a. Financiación Propia ( socios) $ 50,000,000
b. Financiación de Terceros (Pasivos) $ 36,735,584

PRODUCTOS O SERVICIOS PARA EL PROYECTO COSTO

Mano de Obra
Directa Materiales Directos
ZAPATILLAS $ 24,591 $ 19,837
TENNIS $ 24,591 $ 9,335
ZAPATO DE TACON $ 24,591 $ 19,837
BOTAS $ 24,591 $ 22,671
TRANSPORTE $ - $ -

Mensual Anual
COSTOS Y GASTOS FIJOS
COSTOS FIJOS
Depreciación de activos relacionados con producción, maquinas d $ 150,000 $ 1,800,000
Servicios $ 295,000 $ 3,540,000
Alarma y seguridad $ 220,000 $ 2,640,000
GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACIÓN
Papeleria $ 150,000 $ 1,800,000
Nomina $ 13,287,717 $ 159,452,604
Backup informacion financiera $ 35,000 $ 420,000
Arriendos planta principal $ 1,800,000 $ 21,600,000
Telefonos gestion administrativa $ 160,000 $ 1,920,000
GASTOS FIJOS DE VENTAS
Nomina $ 5,013,151 $ 60,157,812
Arriendo punto de distribucion 1 $ 600,000 $ 7,200,000
Arriendo punto de distribucion 2 $ 600,000 $ 7,200,000
telefonos asesores comerciales $ 160,000 $ 1,920,000

DESCRIBA LA INVERSIÓN QUE SE REALIZARÁ EN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO $30,709,000

 Valor Años de depreciación

Terrenos $ 4,800,000 $ 1
Construcciones y edificaciones $ - $ -
Maquinaria y Equipo $ 12,700,000 $ 5
Vehículos y equipo de transporte $ - $ -
Muebles y Enseres $ 6,648,000 $ 1
Equipo de computo y tecnología $ 6,561,000 $ 5
TOTAL 30709000

CAPACIDAD DE PROUDUCCIÓN INSTALADA

De acuerdo a la propiedad planta y equipo en la que se invertirá en el proyecto y en concordancia y coherencia con la ca

Parámetros capacidad instalada

No. De horas laborables en el día 7
No. De Días laborables en el año 300

Númeo de unidades que produce

ZAPATILLAS TENNIS
CORTE Y COSTURA 1 28 0
CORTE Y COSTURA 2 0 35
CORTE Y COSTURA 3 0 0
CORTE Y COSTURA 4 0 0
CORTE Y COSTURA 5 14 14
CORTE Y COSTURA 6 14 14
TOQUES DECORATIVOS 60 70
EMPAQUE 60 70

UTILIZACIÓN DE LA CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN EN CADA AÑO

PORCENTAJE DE
9 ZAPATILLAS TENNIS
AÑO 1 16800 35700

FIJACIÓN DEL PRECIO AÑO 1 ZAPATILLAS TENNIS

Costos Variables por Unidad 100 100
% participación en las ventas de c/u 15% 15%
Costos Fijos totales 269,650,416.00 0
Costos fijos totales por línea de productos 40,447,562 40,447,562
No. De unidades de cada producto estimadas para el año 1 16,800 35,700
Costos fijos por unidad 2,408 1,133
COSTO TOTAL POR UNIDAD (Cfu + Cvu) 2,508 1,233
% De utilidad Operacional Esperada por línea 50% 50%
PRECIO 3761.3895 1849.4774117647

Número unidades
Incremento de unidades
vendidas para los años /Año 2
proyectados %
 ZAPATILLAS 50% 20160
TENNIS 50% 42840
ZAPATO DE TACON 50% 20160
BOTAS 50% 17640

Proyección IPC 2016-2017 AÑO 2

IPC 13% 14%
 COSTOS VARIABLES POR UNIDAD

Total Costo Variable

CIF Variables Otros variables por unidad
$ - $ 44,428
$ - $ 33,926
$ - $ 44,428
$ - $ 47,262
$ 1,980,000 $ 1,980,000
 Vr depreciación
Vr depreciación anual mensual
$ 349,992 $ 29,166
$ - $ -
$ 2,220,000 $ 185,000
$ - $ -
$ 600,000 $ 600,000
$ 1,020,000 $ 85,000

a y coherencia con la cantidad de perosnal contratado, defina la capacidad de producción

e unidades que produce en un día ó número de servicios prestados en un día

ZAPATO DE TACON BOTAS
0 0
0 0
28 0
0 28
14 10.5
14 10.5
60 70
60 70

PORCENTAJE DE PRODUCCIÓN ALCANZADA POR AÑO

ZAPATO DE TACON BOTAS
16800 14700

ZAPATO DE TACON BOTAS

100 100
15% 15%
0 0
40,447,562 40,447,562
16,800 14,700
2,408 2,752
2,508 2,852
50% 50%
3761.3895 4277.3022857143

Número Número
Número unidades / Año 3 unidades / Año 4 unidades / Año 5
 30240 45360 68040
64260 96390 144585
30240 45360 68040
26460 39690 59535

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

15% 17% 19%
 % de participación en las ventas
No. unidades a producir/año de cada producto
16800 15%
35700 15%
16800 15%
14700 15%
MAQUINAS PARA COSTURA Y BORDADO SEMI INDUSTRIALES PARA LA ELABORACION DE ZAPATOS Y MAQUINA PARA MONTA
PEGAR EL CALZADO

Número de unidades que produce en un año

ZAPATILLAS TENNIS ZAPATO DE TACON
8400 0 0
0 10500 0
0 0 8400
0 0 0
4200 4200 4200
4200 21000 4200
18000 21000 18000
18000 21000 18000

NÚMERO DE UNIDADES PRODUCIDAS Y VENDIDAS POR AÑO

ZAPATILLAS TENNIS ZAPATO DE TACON
13440 28560 13440
ZAPATOS Y MAQUINA PARA MONTAR, FORRAR Y

año
BOTAS
0
0
0
8400
3150
3150
21000
21000

POR AÑO
BOTAS
11760
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUI UND TOTAL VARIOS + CANT UND
ARRIENDO *2 $ 1,800,000 $ 3,600,000 ROLLOS TELA *7 $ 175,000
MAQUINAS PARA BORDADO Y $ 1,950,000 $ 11,700,000 TIJERAS PRO *7 $ 16,000
MESAS PARA COSTURA*6 $ 449,000 $ 2,694,000 ROLLO ENCAJE * $ 48,990
SILLAS PARA MESES *6 $ 89,000 $ 534,000 HILOS * 50 $ 8,900
BOTIQUIN + EXTINTORES 2 KI $ 75,000 $ 150,000 PAQ BOLSA DEC $ 12,500
CAMILLA SSGST $ 120,000 $ 120,000 PAQ BOLSA EN $ 125,000
MAQUINA PARA ESTAMPAR $ 1,000,000 $ 1,000,000 PAQ MARQUILLA$ 15,500
COMBO ESCRITORIO+SILLAS* $ 350,000 $ 3,150,000 PEGAMENTO DEC$ 84,900
COMPUTADORES *9 $ 729,000 $ 6,561,000 4 CELULARES *2 $ 80,000
ARRIENDO PUNTO 1 Y 2 EN 2 $ 600,000 $ 1,200,000 INTERNET *2 $ 95,000
PAPELERIA $ 380,000
$ 30,709,000 CAJA MENOR 2 $ 500,000
ALQUILER DE T $ 1,980,000

http://www.mailxmail.com/curso-formulacion-proyectos-productivos/inversion-activos-fijos-depreciaciones-amortizacione
 TOTAL POR 1 MES NOMINA BASICO COMISIONES
AUX TRANSPORTE TOTAL
$ 12,250,000 $ 6,125,000 GERENTE $ 4,000,000 $ 4,000,000
$ 112,000 $ 56,000 RECEPCIONIS $ 750,000 $ 83,140 $ 833,140
$ 2,449,500 $ 1,224,750 JEFE DE MER $ 1,300,000 $ 83,140 $ 1,383,140
$ 445,000 $ 222,500 JEFE DE VENT $ 1,500,000 $ 1,500,000 $ - $ 3,000,000
$ 125,000 $ 62,500 ADMINISTRAD$ 900,000 $ 83,140 $ 983,140
$ 875,000 $ 437,500 ADMINISTRAD$ 900,000 $ 83,140 $ 983,140
$ 108,500 $ 54,250 ASESOR COM $ 737,717 $ 500,000 $ 83,140 $ 1,320,857
$ 594,300 $ 297,150 ASESOR COM $ 737,717 $ 500,000 $ 83,140 $ 1,320,857
$ 320,000 $ 160,000 ASESOR COM $ 737,717 $ 500,000 $ 83,140 $ 1,320,857
$ 190,000 $ 95,000 JEFE DE CORT $ 1,000,000 $ 83,140 $ 1,083,140
$ 380,000 $ 190,000 JEFE DE TLLE $ 1,000,000 $ 83,140 $ 1,083,140
$ 1,000,000 $ 500,000 JEFE DE ACA $ 1,000,000 $ 83,140 $ 1,083,140
$ 3,960,000 $ 1,980,000 JEFE DE BOD $ 1,000,000 $ 83,140 $ 1,083,140
SECRETARIA $ 800,000 $ 83,140 $ 883,140
$ 22,809,300 REVISOR FISC $ 1,400,000 $ - $ 1,400,000
AUX CONTAB $ 737,717 $ 83,140 $ 820,857
ASIS RHHHH $ 800,000 $ 83,140 $ 883,140
OPERATIVOS $ 737,717 $ 83,140 $ 6,566,856
$ 30,031,684

preciaciones-amortizaciones $ 5,013,151 $ 13,287,717

DIA SIN
INTANGIBLES
AUX Y DIFERIDOS
UND TOTAL
$ 133,333 AUTENTICACI $ 7,000 $ 35,000
$ 25,000 REGISTRO DE $ 550,000 $ 550,000
$ 43,333 FORMULARIO $ 5,000 $ 5,000
$ 100,000 DERECHO $ 32,000 $ 32,000
$ 30,000 MATRICULA $ - $ -
$ 30,000 CERTIFICADO $ 9,000 $ 18,000
$ 41,257 INSCRIPCCIO $ 10,300 $ 20,600
$ 41,257 PAGINA WEB $ 2,525,000 $ 2,525,000
$ 41,257 $ 3,185,600
$ 33,333
$ 33,333
$ 33,333
$ 33,333
$ 26,667
$ 46,667
$ 24,591
$ 29,438
$ 24,591
 ESTADOS FINANCIEROS EMPRESA
ESTADO DE RESULTADOS

ESCENARIOS 2

0 1 2 3
INGRESOS
(-)COSTOS DE VENTAS
(=) UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE VENTAS
GASTOS ADMINISTRACION
(-) DEPRECIACION
(+) AMORTIZACION DIFERIDOS
UTILIDAD OPERACIONAL
Gastos Financieros
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Provisiòn de Impuestos 34%
UTILIDAD NETA
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO

FLUJO DE CAJA POR METODO INDIRECTO

0 1 2 3
UTILIDAD OPERACIONAL
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES
(=) NOPAT/UODI
(+) DEPRECIACIONES
(+) AMORTIZACIONES
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO
(+/-) INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS
FLUJO DE CAJA LIBRE
PAGO INTERESES
PAGO CAPITAL
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS
FLUJO CAJA ACCIONISTA
DIVIDENDOS
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO
FLUJO DE CAJA INICIAL
FLUJO DE CAJA FINAL

ESTADO DE SITUACIÒN FINANCIERA

Periodo 0 1 2 3
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
ACTIVO FIJO
DEPRECIACION
ACTIVO FIJO NETO
ACTIVOS DIFERIDOS
TOTAL ACTIVO
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO
UTILIDADES RETENIDAS
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO

CHECK SUMAS - - - -

ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
TASA DE DESCUENTO

FLUJO DE CAJA LIBRE - - -

VALOR PRESENTE NETO

RBC

TIR

PRI
MPRESA
OS

4 5
$ 689,355,765.00
$ 344,677,883.00
$ 344,677,883.00
$ 382,389,060.00
$ 925,963,020.00
$ 34,467,788.00
$ 34,467,788.00
$ (998,141,985.00)
$ 55,103,400.00
$ (1,053,245,385.00)

$ 1,034,033,648.00

IRECTO

4 5
 4 5

- -

AD
- -
RECURSOS PROPIOS
RECURSOS DE TERCEROS: Describir el costos de financiación a través de bancos: tasa de interés, tiempo, valor ini

APLICACIÓN DE MODELO CAPM

COSTOS PROMEDIO PONDERADO DE RECURSOS DE TERCEROS

e interés, tiempo, valor inicial y realizar la tabla de amortización.

S
Analice aquí los resultados de los indicadores financieros.