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solicitada por la UGPP
• Desarrollo Caso Práctico
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GRUPO EDITORIAL
NUEVA LEGISLACION SAS.
Impreso por:
Nuevas Ediciones S.A.
Editado por:
GRUPO EDITORIAL
NUEVA LEGISLACION SAS.
Calle 64 No. 10-45
Tels.: 312 63 18 - 217 14 17
Bogotá, D.C.
info@nuevalegislacion.com
www.nuevalegislacion.com
ISBN 978-958-59217-9-5
Presentación
Índice III
PRESENTACIÓN
JORGE E. CHAVARRO C.
Gerente
Grupo Editorial
Nueva Legislación SAS.
Dirigido por:
Jorge Enrique Chavarro Cadena
Índice V
ÍNDICE
CAPÍTULO 1
LA UNIDAD ADMINISTRATIVA ESPECIAL DE GESTIÓN PENSIONAL Y
CONTRIBUCIONES PARAFISCALES -UGPP- Y SU GESTIÓN DENTRO
DEL SISTEMA DE PROTECCIÓN SOCIAL ..................................................................... 1
PRIMERA PARTE
LA UGPP
SEGUNDA PARTE
EL SISTEMA DE PROTECCIÓN SOCIAL
CAPÍTULO 2
OBLIGACIONES CON EL SISTEMA DE SEGURIDAD SOCIAL:
APORTES Y AFILIACIONES............................................................................................ 9
PRIMERA PARTE
EMPLEADORES Y TRABAJADORES DEPENDIENTES
SEGUNDA PARTE
TRABAJADORES INDEPENDIENTES
CAPÍTULO 3
REQUERIMIENTOS Y PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO Y
PARAFISCAL ANTE LA UGPP ...................................................................................... 18
3. 14. ¿Cuáles son los recursos que proceden contra las actuaciones
adelantadas por la UGPP?.................................................................................... 24
3. 15. ¿Qué principios rigen las actuaciones que adelanta la UGPP? ........................... 24
3. 18. ¿Las Pymes y Mipymes, también son sujetos de algún tipo de beneficio? .......... 25
VIII Cartilla UGPP 2016
CAPÍTULO 4
ASPECTOS JURÍDICOS PRECARIOS Y POLÉMICOS EN LA
FISCALIZACIÓN DE LA UGPP ...................................................................................... 27
4.1. ¿Qué norma debo tener en cuenta para establecer el IBC del
contribuyente independiente, cuál sería el decreto reglamentario y
como defenderme en el fiscalización? .................................................................. 27
4.4. La persona que sale del régimen subsidiado o Sisben por que le salió
un contrato y se afilió al régimen contributivo, pero después este
termina la labor y ya no tiene trabajo ni ingresos ¿podría volver al Sisben? ........ 28
4.5. ¿Existe algún nivel o monto de ingresos para pertenecer al régimen contributivo?28
CAPÍTULO 5
NORMATIVIDAD APLICABLE ....................................................................................... 31
CAPÍTULO 6
APLICACIÓN PRÁCTICA............................................................................................... 50
12. Información pagos no incluidos en el ingreso base de cotización IBC .................... 159
CAPÍTULO 7
DILIGENCIAMIENTO DE FORMATOS......................................................................... 163
LA UNIDAD ADMINISTRATIVA
ESPECIAL DE GESTIÓN PENSIONAL Y
CONTRIBUCIONES PARAFISCALES -UGPP-
Y SU GESTIÓN DENTRO DEL SISTEMA DE
PROTECCIÓN SOCIAL
CAPÍTULO
1
PRIMERA PARTE
LA UGPP
Control Interno
Dirección de
Dirección de Dirección de Dirección de
Dirección de Servicios
Dirección Seguimiento y Dirección de Dirección de Gestión de Soporte y
Estrategia y Integrados de
Jurídica Mejoramiento Pensiones Parafiscales Tecnologías de Desarrollo
Evaluación Organizacional Atención al
de Procesos Información
Ciudadano
Subdirección Subdirección
Subdirección
de Integración Subdirección
Jurídica Normalización
del Sistema de Gestión
Pensional de Expedientes
de Aportes Humana
Pensionales
Parafiscales
PROCESOS ESTRATÉGICOS
PROCESOS MISIONALES Subdirección
de Gestión
PROCESOS DE APOYO Documental
Profesionales
Técnicos
Asistenciales
Las entidades públicas del orden nacional a que se refiere el inciso anterior,
continuarán con el reconocimiento de derechos pensionales y prestaciones
económicas hasta que se asuma esta función por su traslado a la UGPP. La UGPP
asumirá esta función en los términos del Decreto 254 de 2000.
4. Las demás gestiones y funciones necesarias para cumplir con lo dispuesto en este
artículo tales como la administración de bases de datos, nóminas, archivos y todo lo
relacionado con la defensa judicial de la entidad y las demás que establezca la ley.
8. Adelantar visitas de inspección y recopilar todas las pruebas que sustenten la omisión
o inexacta liquidación de las contribuciones parafiscales de la protección social.
Durante la práctica de inspecciones, la UGPP podrá decretar todos los medios de
prueba autorizados por la legislación civil, previa la observancia de las ritualidades
que les sean propias.
La unidad administrativa especial de gestión
pensional y contribuciones parafiscales -UGPP-
y su gestión dentro del sistema de protección social 5
10. Efectuar todas las diligencias necesarias para verificar la adecuada, completa y
oportuna liquidación y pago de las contribuciones parafiscales de la protección
social.
12. Proferir las liquidaciones oficiales que podrán ser utilizadas por la propia UGPP o
por las demás administradoras o entidades del Sistema de la Protección Social.
14. Efectuar las labores de seguimiento a los procesos sancionatorios relacionados con
estos hechos.
De acuerdo con la reglamentación existente, la UGPP podrá contratar con terceros las
actividades relacionadas con el desarrollo de sus funciones, salvo expresa prohibición
constitucional o legal. (Decreto-Ley 169 de 23 de enero de 2008, artículo 1 parcial)
Y adicional a las anteriores, también está a su cargo las descritas en el artículo 6 del
Decreto 575 de 22 de marzo de 2013.
1. 1. 5. ¿Cuáles son las definiciones básicas que se deben tener en cuenta en las
actuaciones administrativas que adelanta la UGPP?
-- Contribuciones Parafiscales del Sistema de la Protección Social: Se refieren a
los aportes con destino al Sistema de Seguridad Social Integral conformado por el
Sistema General de Seguridad Social en Salud, Pensiones y Riesgos Laborales, y a
los establecidos con destino al Servicio Nacional de Aprendizaje (SENA), al Instituto
Colombiano de Bienestar Familiar (ICBF) y al Régimen de Subsidio Familiar.
SEGUNDA PARTE
EL SISTEMA DE PROTECCIÓN SOCIAL
En salud, los programas están enfocados a permitir que los colombianos puedan acceder
en condiciones de calidad y oportunidad, a los servicios básicos.
El sistema debe crear las condiciones para que los trabajadores puedan asumir las
nuevas formas de trabajo, organización y jornada laboral y simultáneamente se socialicen
los riesgos que implican los cambios económicos y sociales. Para esto, el sistema debe
asegurar nuevas destrezas a sus ciudadanos para que puedan afrontar una economía
dinámica según la demanda del nuevo mercado de trabajo bajo un panorama razonable
de crecimiento económico. (Ley 789 de 27 de diciembre de 2002, artículo 1 incs. 2 al 4)
Este servicio será prestado por el Sistema de Seguridad Social Integral, en orden a la
ampliación progresiva de la cobertura a todos los sectores de la población, en los términos
establecidos por la presente ley. (Ley 100 de 23 de diciembre de 1993, artículo 3)
Obligaciones con el sistema
de seguridad social: Aportes y Afiliaciones 9
2
PRIMERA PARTE
EMPLEADORES Y TRABAJADORES DEPENDIENTES
La cotización al Régimen Contributivo de Salud será del 12,5% del ingreso o salario base
de cotización, el cual no podrá ser inferior al salario mínimo.
La cotización a cargo del empleador será del 8.5% y a cargo del empleado del 4%.
10 Cartilla UGPP 2016
La cotización mensual al régimen contributivo de salud de los pensionados será del 12%
del ingreso de la respectiva mesada pensional. (Ley 100 de 23 de diciembre de 1993,
artículo 204 parcial)
• A partir del 1 de enero del año 2008, la tasa de cotización al Sistema General de
Pensiones será del 16% del ingreso base de cotización.
Los empleadores pagarán el 75% de la cotización total y los trabajadores el 25% restante.
Los afiliados que tengan un ingreso mensual igual o superior a cuatro (4) salarios mínimos
mensuales legales vigentes, tendrán a su cargo un aporte adicional de un 1% sobre el
ingreso base de cotización, destinado al fondo de solidaridad pensional.
Los afiliados con ingreso igual o superior a 16 salarios mínimos mensuales legales vigentes,
tendrán un aporte adicional sobre su ingreso base de cotización, así:
Obligaciones con el sistema
de seguridad social: Aportes y Afiliaciones 11
• De 16 a 17 smlmv de un 0.2%,
• de 17 a 18 smlmv de un 0.4%,
• de 18 a 19 smlmv, de un 0.6%,
• de 19 a 20 smlmv, de un 0.8% y
• superiores a 20 smlmv de 1% destinado exclusivamente a la subcuenta de
subsistencia, del Fondo de Solidaridad Pensional. (Ley 100 de 23 de diciembre de
1993, artículo 20 parcial)
El monto de las cotizaciones no podrá ser inferior al 0.348%, ni superior al 8.7%, de la base
de cotización de los trabajadores a cargo del respectivo empleador.
Durante la vigencia de la relación laboral, los empleadores deberán efectuar las cotizaciones
obligatorias al Sistema General de Riesgos Profesionales.
Para la afiliación a una entidad administradora se requerirá copia de los recibos de pago
respectivos del trimestre inmediatamente anterior, cuando sea el caso.
En aquellos casos en los cuales el afiliado perciba salario de dos o más empleadores,
las cotizaciones correspondientes serán efectuadas en forma proporcional al salario base
de cotización a cargo de cada uno de ellos. (Decreto-Ley 1295 de 22 de junio de 1994,
artículos 16 y 18)
La siguiente, es la tabla de cotizaciones para cada clase de riesgo:
Toda empresa que ingrese por primera vez al Sistema General de Riesgos Profesionales,
cotizará por el valor correspondiente al valor inicial de la clase de riesgo que le corresponda.
Los empleadores son responsables del pago de las cotizaciones al Sistema General
de Riesgos Profesionales, y deberán conseguirlas dentro de los diez (10) primeros días
comunes del mes siguiente a aquel objeto de la cotización.
Todos los empleadores y entidades del nivel oficial, están obligados a destinar el 9% de
su nómina mensual de salarios con destino al SENA, ICBF y Cajas de Compensación
Familiar; estos aportes son canalizados a través de autoliquidaciones, por la Caja de
Compensación Familiar a que esté afiliado el empleador, dentro de los diez (10) primeros
días del mes.
ICBF 3%
SENA 2%
CCF 4%
Sin embargo, a partir del 1 de enero de 2014, los empleadores y entidades del nivel oficial
que cumplan los requisitos, sólo estarán obligados a destinar el 4% de su nómina mensual
de salarios con destino a las Cajas de Compensación Familiar; aporte que igualmente será
canalizado a través de autoliquidaciones, dentro de los diez (10) primeros días del mes.
(Ley 1607 de 26 de diciembre de 2012, artículo 25 parcial)
• Los empleadores cuyos trabajadores ganen más de 10 smlmv, sean o no, sujetos del
impuesto sobre la renta para la Equidad - CREE.
• Las entidades sin ánimo de lucro, dado que no son sujetos del impuesto sobre la renta
para la Equidad - CREE.
• Zonas Francas de que trata el Parágrafo 3 del artículo 20 de la Ley 1607 de 2012. (Ley
1607 de 26 de diciembre de 2012, artículo 25 parcial)
SEGUNDA PARTE
TRABAJADORES INDEPENDIENTES
A partir de julio los trabajadores independientes por cuenta propia y los independientes
con contrato diferente a prestación de servicios que perciban ingresos mensuales iguales
o superiores a un (1) salario mínimo mensual legal vigente (smmlv), cotizarán mes vencido
al Sistema Integral de Seguridad Social sobre un ingreso base de cotización mínimo del
cuarenta por ciento (40%) del valor mensualizado de sus I ingresos, sin incluir el valor total
del Impuesto al Valor Agregado (IVA), cuando a ello haya lugar, según el régimen tributario
que corresponda. Para calcular la base mínima de cotización, se podrán deducir las
expensas que se generen de la ejecución de la actividad o renta que genere los ingresos,
siempre que cumplan los requisitos del artículo 107 del Estatuto Tributario de deducciones
de gastos y expensas necesarias.
En caso de que el ingreso base de cotización así obtenido resulte inferior al determinado
por el sistema de presunción de ingresos que determine el Gobierno Nacional, aspecto
pendiente de reglamentar hasta el día de hoy.
Por otra parte las liquidaciones anteriores al mes de julio de 2015 se ciñen por el artículo 18
de la Ley 1122 de enero 9 de 2007, en donde los independientes contratistas de prestación
de servicios cotizaban al Sistema General de Seguridad Social en Salud el porcentaje
obligatorio para salud sobre una base de la cotización máxima de un 40% del valor
mensualizado del contrato, por lo que los trabajadores independientes como contribuyentes
del impuesto a la renta que querían solicitar las deducciones por prestación de servicios,
pagadas a personas naturales trabajadores independientes, así como los contratistas o
personas naturales que prestan estos servicios y que deseen establecer un Ingreso Base
de Cotización – IBC proporcional justo y equitativo inferior al 40% del valor mensualizado
del contrato, podrían hacerlo imputándole los costos y gastos que excedan del 60% y que
sean inherentes al mismo, eso sí debidamente sustentados y soportados por el contratista
ante una eventual fiscalización, para lo cual se podrían fundamentar en el Concepto No.
1832 de julio 26 de 2007 del Consejo de Estado y en el artículo 18 de la Ley 1122 de 2007.
Dentro del concepto en comento, resalta la Sala que con la expedición de la Ley 1122 de
2007 se elevó a rango legal la fijación del porcentaje máximo para determinar el ingreso base
16 Cartilla UGPP 2016
Par lo anterior, según el Consejo de Estado, considera que el límite máximo del 40% del
valor mensualizado del contrato previsto en el artículo 18 de la ley 1122 de 2007, es aplicable
para el cálculo del ingreso base de cotización de todos los contratistas de prestación de
servicios, pues se trata de una norma abierta que se aplica independientemente del plazo
del contrato y de la forma de pago (mensual, bimensual o al final del contrato).
Por ultimo solo esperamos que surja una adecuada y clara reglamentación del marco actual
del artículo 135 de la Ley 1753 de 2015, ya que el actual borrador deja muchas dudas y
podría desbordar la capacidad reglamentaria.
Igual que para los trabajadores dependientes, esta es la tabla de cotizaciones para cada
clase de riesgo:
Obligaciones con el sistema
de seguridad social: Aportes y Afiliaciones 17
Lo anterior significa que aunque para las actividades denominadas multinivel no se suscribe
un contrato de prestación de servicios, sí se deben realizar los aportes respectivos a la
seguridad social, en proporción a los ingresos percibidos menos los costos imputables a
los mismos, de conformidad con lo consagrado en el artículo 135 de la Ley 1753 de 2015.
REQUERIMIENTOS Y PROCEDIMIENTO
ADMINISTRATIVO Y PARAFISCAL
ANTE LA UGPP
CAPÍTULO
3
3. 1. ¿Qué acciones emprende la UGPP cuando detecta incumplimientos a los deberes
de afiliación o pago de aportes en los subsistemas?
Cuando la UGPP detecta un presunto incumplimiento a los deberes de afiliación o pago de
aportes en los subsistemas inicia una actuación administrativa en la cual procede a requerir
del presunto infractor la información para establecer la eficacia de la afiliación o la correcta
liquidación en el pago de los aportes.
Con base en los soportes que allegue el investigado, se efectuarán las verificaciones y
cruces de información entre entidades que sean pertinentes, con el fin de calcular el valor
de los aportes que debían pagarse y establecer los posibles valores dejados de pagar.
En virtud de esta sanción la UGPP podrá formular un Pliego de Cargos al requerido con una
sanción por no enviar la información teniendo en cuenta el número de días de retardo para
suministrarla, así mismo informará la multa aumentará hasta el día en que la suministre de
manera efectiva o hasta el día en que se emita la resolución sancionatoria.
Una vez notificado del citado Pliego, el requerido contará con un (1) mes para formular sus
descargos.
El investigado dispone de un (1) mes para contestar el Pliego de Cargos contado a partir
de su notificación.
Dicha sanción se contabilizará desde el día siguiente a la finalización del término otorgado
para dar respuesta al requerimiento de información o pruebas, hasta la fecha en que se
entregue la información requerida por la UGPP.
3. 2. 1. ¿Cuánto tiempo tiene la UGPP para emitir una decisión respecto del
Requerimiento para Declarar y/o Corregir y respecto del Pliego de Cargos?
En cualquiera de los dos casos, la UGPP cuenta con seis (6) meses contados a partir del
vencimiento del término con que el requerido cuenta para contestar, para emitir una decisión;
respecto del Requerimiento para Declarar y/o Corregir, puede decidir archivar la actuación
o expidiendo una Liquidación Oficial que contendrá la determinación de las obligaciones
que tiene a cargo del aportante a favor del Sistema de Seguridad Social; y respecto del
Pliego de Cargos igualmente, archivando o profiriendo Resolución Sancionatoria por no
envío de información. (Ley 1607 de 26 de diciembre de 2014, artículo 180 parcial)
Si la UGPP notifica Liquidación Oficial y determina el valor a pagar a cargo del obligado,
impondrá sanción equivalente al 60% de la diferencia existente entre los aportes declarados
y dejados de declarar. (Ley 1607 de 26 de diciembre de 2012, artículo 179 num. 2)
Requerimientos y procedimiento administrativo
y parafiscal ante la UGPP 21
La UGPP conserva la facultad de adelantar el cobro sobre aquellos casos que considere
conveniente adelantarlo directamente y de forma preferente, sin que esto implique que las
administradoras se eximan de las responsabilidades fijadas legalmente por la omisión en el
cobro de los aportes. (Ley 1607 de 26 de diciembre de 2012, artículo 178 Par. 1)
3. 11. 1 ¿Cuáles son los estándares de cobro que deben implementar las
Administradoras del Sistema de la Protección Social?
Los estándares de cobro que deben implementar las Administradoras del Sistema de la
Protección Social son las siguientes:
la obligación, deberán adelantar las acciones persuasivas necesarias para requerir del
deudor el pago voluntario de la obligación, previo al inicio de las acciones judiciales o
de jurisdicción coactiva.
Para efecto de una correcta gestión de cobro persuasivo, las Administradoras del Sistema
de la Protección Social, deberán contactar al deudor como mínimo dos veces dentro de
los cuarenta y cinco (45) días siguientes a la firmeza del título ejecutivo respectivo. El
primer contacto lo deberá realizar dentro de los quince (15) días y el segundo dentro de
los treinta (30) días siguientes, sin superar el término máximo establecido.
Las Administradoras del Sistema de la Protección Social o quien estas designen deberán
dejar constancia de todas las actuaciones persuasivas realizadas.
3. 14. ¿Cuáles son los recursos que proceden contra las actuaciones adelantadas
por la UGPP?
Los recursos que pueden interponer quienes están vinculados a las actuaciones adelantadas
por la UGPP son:
3. 18. ¿Las Pymes y Mipymes, también son sujetos de algún tipo de beneficio?
Las Pymes y Mipymes que cumplan con sus aportes parafiscales, también son sujetos de
beneficio ya que mediante el artículo 43 de la Ley 590 de 10 de julio de 2000, se concedió
un descuento por en los aportes parafiscales de la siguiente forma:
No sobra aclarar, que estos para acceder a este beneficio, las Pymes y Mipymes deben
cumplir con los requisitos contemplados en el Decreto Reglamentario 525 de 23 de febrero
de 2009.
-- Cero por ciento (0%) del total de los aportes mencionados en los dos primeros años
gravables, a partir del inicio de su actividad económica principal.
-- Veinticinco por ciento (25%) del total de los aportes mencionados en el tercer año
gravable, a partir del inicio de su actividad económica principal.
-- Cincuenta por ciento (50%) del total de los aportes mencionados en el cuarto año
gravable, a partir del inicio de su actividad económica principal.
-- Setenta y cinco por ciento (75%) del total de los aportes mencionados en el quinto año
gravable, a partir del inicio de su actividad económica principal.
-- Ciento por ciento (100%) del total de los aportes mencionados del sexto año gravable
en adelante, a partir del inicio de su actividad económica principal.
26 Cartilla UGPP 2016
-- Asumir las competencias de las Oficinas de Control Disciplinario Interno sobre las demás
faltas disciplinarias en que incurran los mismos funcionarios. (Decreto-Ley 4173 de 3
de noviembre de 2011, artículos 1 y 2)
Aspectos jurídicos precarios y polémicos
en la fiscalización de la UGPP 27
4
A lo largo del tiempo de vigencia de algunas normas de seguridad social que por falta de
claridad han generado grandes polémicas y ni hablar de la precariedad de algunas normas
específicas que desde la creación de la UGPP ha generado diferentes opiniones y conceptos
que han construido una doctrina extremadamente confusa, para lo cual sintetizamos lo que
llamamos los principales problemas y precariedad de normas del sistema de seguridad
social.
1. Pérdida de vigencia normativa de los decretos que regulan el IBC – Ingreso Base de
Cotización.
Por todo lo anterior queremos responder de la mejor forma grandes inquietudes presentadas
desde la creación de la UGPP:
4.1. ¿Qué norma debo tener en cuenta para establecer el IBC del contribuyente
independiente, cuál sería el decreto reglamentario y como defenderme en el
fiscalización?
Depende del periodo o año en que los deba determinar el IBC y liquidar los aportes, ya
que el artículo 23 del Decreto Reglamentario 1703 de 2002 en lo referente a la forma de
establecer el IBC estuvo vigente hasta el año 2006 (40% del valor bruto del contrato), no
solamente perdió vigencia normativa sino que a todas luces reñía con el artículo 18 de la
Ley 1122 de enero 9 de 2007, por lo que esta norma superior no solo derogo de manera
28 Cartilla UGPP 2016
tácita el artículo del citado decreto estando vigente hasta junio de 2015 (máximo el 40 %
del valor mensualizado del contrato) y que curiosamente nunca se reglamentó, en donde
ahora con la promulgación del artículo 135 de la Ley 1753 de 2015 se modifica nuevamente
la determinación del IBC para los independientes a partir de julio de 2015 (mínimo el 40%
del valor mensualizado de sus ingresos), no obstante las norma al día de hoy no es lo
suficientemente clara y además no ha sido reglamentada, situación que deberá ser muy
bien analizada por parte de su asesor.
4.2. ¿Qué debo entender cuando las mismas normas de la pregunta anterior me
remiten al sistema de presunción de ingresos como IBC mínimo para cotizar ?
No es fácil, ya que el gobierno no ha reglamentado hasta el día de hoy el sistema de
presunción de ingresos, lo que hoy en día se constituye en un limbo jurídico desde la
expedición de la ley 1438 de 2011.
4.4. La persona que sale del régimen subsidiado o Sisben por que le salió un contrato
y se afilió al régimen contributivo, pero después este termina la labor y ya no tiene
trabajo ni ingresos ¿podría volver al Sisben?
Si, cuando el afiliado al nivel I y II del Sisbén pierda las condiciones para seguir en el
régimen contributivo, es decir pierda su vinculación laboral o contractual y no cuente con
los recursos para seguir cotizando, y una vez el empleador o trabajador independiente
reporte la novedad de retiro a través de la Pila, la EPS del régimen subsidiado deberá
reportar a la BDUA- Base de Datos Única de Afiliados el cambio de régimen.
4.5. ¿Existe algún nivel o monto de ingresos para pertenecer al régimen contributivo?
No, precisamente el principal inconveniente actual del gobierno es el no haber reglamentado
a la fecha cual sería el monto o valor de la capacidad de pago de los contratistas y/o el monto
del ingreso a partir del cual pertenecerían al régimen contributivo, en donde este podría
darse con la posible aplicación de la presunción de pago y de ingresos para establecer la
capacidad contributiva de las personas naturales trabajadores independientes.
Aspectos jurídicos precarios y polémicos
en la fiscalización de la UGPP 29
La DIAN podrá rechazar las deducciones solicitadas por el contribuyente que no cumpla
con esta disposición tributaria y por otra parte la UGPP deberá fiscalizar cada situación
anómala presentada por cada contratista que no liquide o liquide mal sus aportes , situación
30 Cartilla UGPP 2016
CAPÍTULO
Normatividad Aplicable
en uso de sus facultades legales y en especial las conferidas por los numerales 2 y
9 del artículo 2 del Decreto-ley 4168 de 2011, y
CONSIDERANDO:
Que según el numeral 2 del artículo 2 del Decreto-ley 4168 de 2011, es función del Consejo
Directivo de la Unidad de Gestión Pensional y Contribuciones Parafiscales de la Protección
Social (UGPP), asesorar al Director General en la adopción de las políticas, entre otra;
Que de conformidad con el numeral 9 del Decreto-ley 4168 de 2011, es función del
Consejo Directivo de la Unidad de Gestión Pensional y Contribuciones Parafiscales de la
Protección Social (UGPP), formular y adoptar, a propuesta del Director General, la política
de mejoramiento continuo de la entidad, así como los programas orientados a garantizar el
desarrollo administrativo;
32 Cartilla UGPP 2016
Que el numeral 2 del artículo 156 de la Ley 1151 de 2007 establece que la Unidad
Administrativa Especial de Gestión Pensional y Contribuciones Parafiscales de la Protección
Social (UGPP), tiene a su cargo las tareas de seguimiento, colaboración y determinación
de la adecuada, completa y oportuna liquidación y pago de las contribuciones parafiscales
de la Protección Social, para lo cual debe seguir el procedimiento establecido en los Títulos
I, IV, V y VI del Libro V del Estatuto Tributario Nacional;
Que el artículo 178 de la Ley 1607 de 2012 establece que la Unidad Administrativa Especial
de Gestión Pensional y Contribuciones Parafiscales de la Protección Social (UGPP)
es la entidad competente para adelantar las acciones de determinación y cobro de las
contribuciones parafiscales de la Protección Social de los aportantes que incurren en
conductas de omisión e inexactitud y conserva la facultad de adelantar el cobro de la mora
en aquellos casos que lo considere conveniente, directamente y de forma preferente y el
artículo 179 de la misma ley la faculta para imponer sanciones por omisión, inexactitud, no
envío de información e incumplimiento a los estándares de cobro fijados por esa Unidad;
En consecuencia,
ACUERDA:
SECCIÓN I
POLÍTICA PARA EL REQUERIMIENTO Y SUMINISTRO DE INFORMACIÓN,
PRÁCTICA DE LA INSPECCIÓN TRIBUTARIA Y ACCIÓN PREFERENTE EN EL
COBRO DE LA MORA
1. Del requerimiento y suministro de la información. En ejercicio de la facultad prevista
en el parágrafo 2 del artículo 178 de la Ley 1607 de 2012, la Unidad Administrativa
Especial de Gestión Pensional y Contribuciones Parafiscales de la Protección Social
(UGPP) al iniciar el proceso de determinación de los aportes a los obligados con el
Sistema de la Protección Social con la notificación del requerimiento de información
del periodo objeto de fiscalización, solicitará la siguiente información mínima para el
efectivo cumplimiento de sus funciones:
b) Balances de prueba;
2. Del plazo para dar respuesta: En los requerimientos de información que emita la
Unidad de Gestión Pensional y Contribuciones Parafiscales de la Protección Social
(UGPP), otorgará un plazo prudencial para el recibo de la información, que en todo
caso no puede ser inferior a quince (15) días, y que siempre debe considerar que los
obligados al suministro de la información requieren alistar la información solicitada en
los formatos con las especificaciones que se definan.
SECCIÓN II
POLÍTICA PARA EL CONTROL DE LA DETERMINACIÓN DE LA BASE DE
COTIZACIÓN DE APORTES AL SISTEMA DE LA PROTECCIÓN SOCIAL EN LA
ETAPA PERSUASIVA Y EL PROCESOS DE DETERMINACIÓN EN LA UNIDAD DE
GESTIÓN PENSIONAL Y CONTRIBUCIONES PARAFISCALES DE LA PROTECCIÓN
SOCIAL (UGPP)
1. De los pagos no constitutivos de salario excluidos de la base de cotización de
aportes al Sistema de Seguridad Social Integral en Salud, Pensión, y Riesgos
Laborales, Sena, ICBF y Régimen del Subsidio Familiar. Conforme con lo previsto en
los artículos 128 y 130 del C.S.T., artículo 2 de la Ley 15/59, artículo 17 de la Ley 344/96
y artículos 169 y 173 del Decreto-ley 663/93 Estatuto Orgánico del Sistema Financiero,
para determinar la base de cotización de aportes al Sistema de Seguridad Social Integral
en Salud, Pensión, y Riesgos Laborales, Sena, ICBF y Régimen del Subsidio Familiar,
no se tendrán en cuenta los siguientes pagos laborales no constitutivos de salario:
a) Las prestaciones sociales establecidas en los Títulos VIII y IX del Código Sustantivo
del Trabajo (Artículo 128 del C.S.T.);
Cuando el artículo 128 del Código Sustantivo del Trabajo, hace referencia a “otros
semejantes” está incluyendo entre otros el auxilio para vestuario, auxilio para
comunicaciones y para estudio;
f) Las sumas que recibe el trabajador de manera ocasional y por mera liberalidad del
empleador como primas, bonificaciones o gratificaciones ocasionales, participación
Normatividad Aplicable 35
Esta disposición es consonante con el literal b) del numeral 2, inciso segundo del
artículo 173 del Decreto-ley 663/93 Estatuto Orgánico del Sistema Financiero, que
dispone que los planes de pensiones pueden ser entre otros abiertos o institucionales,
y los institucionales corresponden a las entidades patrocinadoras.
b) Que para efectos de la aplicación del límite del cuarenta por ciento (40%) establecido
en el artículo 30 de la Ley 1393 de 2010, los pagos laborales no constitutivos de
salario que deben tenerse en cuenta son los enunciados en la Sección II, numeral
1, literales a), b), c) d), e), f), g) y h) de este Acuerdo, que corresponden a los
36 Cartilla UGPP 2016
previstos en los artículos 128 y 130 del Código Sustantivo del Trabajo, artículo 2
de la Ley 15/59 y numeral 3 del artículo 169 y literal b) del numeral 2, inciso 2, del
artículo 173 del Decreto-ley 663/93;
Así mismo debe verificar que estos pagos son ocasionales, es decir que se originan en
eventos excepcionales e inusuales dentro del respectivo año fiscal.
Lo anterior no obsta para que pueda efectuarse más de un pago en el año fiscal, originado
en eventos distintos, tales como los que enuncia el artículo 128 del C. Sustantivo del
Trabajo y las bonificación por antigüedad, bonificación por navidad, bonificación por
retiro, entre otros.
CUARTO. ANEXO TÉCNICO. Las políticas adoptadas atienden las disposiciones señaladas
en el anexo técnico que forma parte integral del presente acuerdo.
ANEXO TÉCNICO
ACUERDO No. 1035 de 29 de octubre de 2015
CONSEJO DIRECTIVO
La Unidad tendrá sede en Bogotá, D. C., y su patrimonio estará constituido por los aportes
del Presupuesto General de la Nación, los activos que le transfieran la Nación y otras
entidades públicas del orden nacional y los demás ingresos que a cualquier título reciba.
La Unidad tendrá un Director de Libre Nombramiento y Remoción del Presidente de la
República.
Normatividad Aplicable 39
La UGPP ejercerá sus funciones de acuerdo con lo que defina la reglamentación que en
el ejercicio de sus potestades constitucionales expida el Gobierno Nacional, la cual deberá
tener en cuenta el objeto y funciones que correspondan a la Administradora de Régimen
de Prima Media a que se refiere el artículo anterior, y a las que la Unidad Administrativa
Especial le corresponda.
Parágrafo 2°. La UGPP podrá iniciar las acciones sancionatorias y de determinación de las
Contribuciones Parafiscales de la Protección Social, con la notificación del Requerimiento
de Información o del pliego de cargos, dentro de los cinco (5) años siguientes contados
40 Cartilla UGPP 2016
a partir de la, fecha en que el aportante debió declarar y no declaró, declaró por valores
inferiores a los legalmente establecidos o se configuró el hecho sancionable. En los casos
en que se presente la declaración de manera extemporánea o se corrija la declaración
inicialmente presentada, el término de caducidad se contará desde el momento de la
presentación de la declaración extemporánea o corregida.
Sanciones. La UGPP será la entidad competente para imponer las sanciones de que trata
el presente artículo y las mismas se aplicarán sin perjuicio del cobro de los respectivos
intereses moratorios o cálculo actuarial según sea el caso.
1. El aportante que omita la afiliación y/o vinculación y no pague los aportes al Sistema
de la Protección Social en la fecha establecida para tal fin, deberá liquidar y pagar
una sanción por cada mes o fracción de mes de retardo, de acuerdo al número de
empleados, la cual aumentará si el pago se realiza con ocasión de la notificación del
Requerimiento para Declarar o la Liquidación Oficial proferidos por la UGPP, conforme
a los siguientes porcentajes del valor del aporte mensual a cargo:
Si la UGPP notifica Liquidación Oficial y determina el valor a pagar a cargo del obligado,
impondrá sanción equivalente al 60% de la diferencia existente entre los aportes
declarados y dejados de declarar.
Normatividad Aplicable 41
4. Las administradoras del Sistema de la Protección Social que incumplan los estándares
que la UGPP establezca para el cobro de las Contribuciones Parafiscales de la
Protección Social, serán sancionadas hasta por doscientas (200) UVT.
Parágrafo. Los recursos recuperados por concepto de las sanciones de que trata el
presente artículo serán girados al Tesoro Nacional.
Artículos 180 de la Ley 1607 de 2012 (Modificado por el artículo 50 de Ley 1739 de
2014)
lo decida se deberá proferir y notificar dentro del año siguiente a la interposición del
recurso.
El salario base de cotización para los trabajadores particulares, será el que resulte de
aplicar lo dispuesto en el Código Sustantivo del Trabajo.
Normatividad Aplicable 43
El salario mensual base de cotización para los servidores del sector público, será el que
señale el Gobierno, de conformidad con lo dispuesto en la Ley 4a. de 1992.
PARÁGRAFO 1o. En aquellos casos en los cuales el afiliado perciba salario de dos o
más empleadores, o ingresos como trabajador independiente o por prestación de servicios
como contratista, en un mismo período de tiempo, las cotizaciones correspondientes serán
efectuadas en forma proporcional al salario, o ingreso devengado de cada uno de ellos,
y estas se acumularán para todos los efectos de esta ley sin exceder el tope legal. Para
estos efectos, será necesario que las cotizaciones al sistema de salud se hagan sobre la
misma base.
En ningún caso el ingreso base de cotización podrá ser inferior a un salario mínimo legal
mensual vigente. Las personas que perciban ingresos inferiores al salario mínimo legal
mensual vigente, podrán ser beneficiarias del Fondo de Solidaridad Pensional, a efectos
de que éste le complete la cotización que les haga falta y hasta un salario mínimo legal
mensual vigente, de acuerdo con lo previsto en la presente ley.
La cotización al Régimen Contributivo de Salud será, a partir del primero (1°) de enero
del año 2007, del 12,5% del ingreso o salario base de cotización, el cual no podrá ser
inferior al salario mínimo. La cotización a cargo del empleador será del 8.5% y a cargo del
empleado del 4%. Uno punto cinco (1,5) de la cotización serán trasladados a la subcuenta
de Solidaridad del Fosyga para contribuir a la financiación de los beneficiarios del régimen
subsidiado. Las cotizaciones que hoy tienen para salud los regímenes especiales y de
excepción se incrementarán en cero punto cinco por ciento (0,5%), a cargo del empleador,
que será destinado a la subcuenta de solidaridad para completar el uno punto cinco a los
que hace referencia el presente articulo. El cero punto cinco por ciento (0,5%) adicional
reemplaza en parte el incremento del punto en pensiones aprobado en la Ley 797 de 2003,
el cual sólo será incrementado por el Gobierno Nacional en cero punto cinco por ciento
(0,5%).
Inciso adicionado por el artículo 1 de la Ley 1250 de 2008. El nuevo texto es el siguiente:>
La cotización mensual al régimen contributivo de salud de los pensionados será del 12%
del ingreso de la respectiva mesada pensional.
44 Cartilla UGPP 2016
Las Entidades Públicas que vienen atendiendo en forma directa y por convención colectiva
el pago del subsidio familiar, podrán seguirlo haciendo de esa forma, sin que sea obligatorio
hacerlo a través de una Caja de Compensación Familiar. En los términos del presente
artículo se entiende cumplida por las Entidades Públicas aquí mencionadas la obligación
prevista en el artículo 15 de la Ley 21 de 1982.
Pagos que no constituyen salario. No constituyen salario las sumas que ocasionalmente
y por mera liberalidad recibe el trabajador del empleador, como primas, bonificaciones
o gratificaciones ocasionales, participación de utilidades, excedentes de las empresas
de economía solidaria y lo que recibe en dinero o en especie no para su beneficio, ni
para enriquecer su patrimonio, sino para desempeñar a cabalidad sus funciones, como
gastos de representación, medios de transporte, elementos de trabajo y otros semejantes.
Tampoco las prestaciones sociales de que tratan los títulos VIII y IX, ni los beneficios o
auxilios habituales u ocasionales acordados convencional o contractualmente u otorgados
en forma extralegal por el empleador, cuando las partes hayan dispuesto expresamente
que no constituyen salario en dinero o en especie, tales como la alimentación, habitación o
vestuario, las primas extralegales, de vacaciones, de servicios o de navidad.
Viáticos.
2. Siempre que se paguen debe especificarse el valor de cada uno de estos conceptos.
46 Cartilla UGPP 2016
3. Los viáticos accidentales no constituyen salario en ningún caso. Son viáticos accidentales
aquéllos que sólo se dan con motivo de un requerimiento extraordinario, no habitual o
poco frecuente.
2. No obstante lo dispuesto en los artículos 13, 14, 16, 21 y 340 del Código Sustantivo
del Trabajo y las normas concordantes con éstas, cuando el trabajador devengue
un salario ordinario superior a, diez (10) salarios mínimos legales mensuales, valdrá
la estipulación escrita de un salario que además de retribuir el trabajo ordinario,
compense de antemano el valor de prestaciones, recargos y beneficios tales como el
correspondiente al trabajo nocturno, extraordinario o al dominical y festivo, el de primas
legales, extralegales, las cesantías y sus intereses, subsidios y suministros en especie;
y, en general, las que se incluyan en dicha estipulación, excepto las vacaciones.
En ningún caso el salario integral podrá ser inferior al monto de diez (10) salarios
mínimos legales mensuales, más el factor prestacional correspondiente a la empresa
que no podrá ser inferior al treinta por ciento (30%) de dicha cuantía.
3. Este salario no estará exento de las cotizaciones a la seguridad social, ni de los aportes
al SENA, ICBF y cajas de compensación familiar, pero en el caso de estas tres últimas
entidades, los aportes se disminuirán en un treinta por ciento (30%).
establecer una equivalencia entre los aportes y las prestaciones futuras a que tienen
derecho los beneficiarios.
5. Valuación actuarial Los planes deberán ser revisados anualmente por un actuario quien
presentará una valuación actuarial sobre su desarrollo y el cumplimiento futuro de las
prestaciones.
Si, como consecuencia de dicha valuación, fuere necesario efectuar ajustes, éstos se
someterán a consideración de la comisión de control del fondo, prevista en el numeral
1. del artículo 174 del presente Estatuto, para que ésta, de acuerdo con lo establecido
en el plan, proponga las modificaciones necesarias que deberán ser autorizadas por la
Superintendencia Bancaria.
CAPÍTULO
Aplicación Práctica
REQUERIMIENTO 1121
b) A partir de la fecha de suscripción de la presente autorización, LA UGPP queda facultada para remitir vía correo
electrónico a la dirección incluida en el presente documento, los actos administrativos proferidos por la Entidad
que deban ser objeto de notificación electrónica.
c) Para efectos de la aplicación del artículo 566-1 del ETN, se entenderá que EL USUARIO ha “accedido al acto
administrativo” y, por ende, la notificación quedará surtida a partir de la fecha y hora en que el administrado
acceda al acto administrativo remitido por LA UGPP en el buzón de la dirección electrónica diligenciada en el
presente documento. Dicho envío y recepción de los correos electrónicos generados en desarrollo de la presente
autorización serán certificados con plena validez jurídica por Servicios Postales Nacionales S.A. con el respaldo
de Certicámara S. A. operador oficial del servicio de Certimail. El envío de los actos administrativos al correo
electrónico de EL USUARIO en las condiciones señaladas en este documento tendrá las mismas consecuencias
de la notificación por correo prevista en el Estatuto Tributario Nacional.
d) Los términos procesales para todos los efectos empezarán a contarse a partir del día hábil siguiente de la
notificación del acto administrativo correspondiente.
e) El usuario se hace responsable de adoptar las medidas de seguridad idóneas para la administración de la cuenta
de correo electrónico indicada en el presente documento, así como del manejo de la clave de ingreso al mismo y
de mantener el buzón con la capacidad suficiente para la recepción de los actos administrativos que serán objeto
de notificación; para lo anterior LA UGPP sugiere la creación de una dirección electrónica de uso exclusivo para
el propósito de la presente autorización. En consecuencia, la omisión en el cumplimiento de dicha obligación por
parte del USUARIO no invalidará el trámite de notificación realizada por medios electrónicos.
f) El USUARIO será responsable de revisar diariamente el buzón del correo electrónico indicado en el presente
documento, razón por la cual la omisión en el cumplimiento de dicha obligación no invalidará el trámite de la
notificación realizada por medios electrónicos.
g) Los actos administrativos objeto de notificación electrónica serán remitidos para su visualización en formato de
imagen tif o pdf, razón por la cual el USUARIO deberá tener instalado en su equipo el software que permita la
correcta visualización de las imágenes que remita LA UGPP.
Tercero. Vigencia de la autorización. La presente autorización tendrá efectos a partir del cargue a través de la página
web de LA UGPP y hasta tanto el USUARIO no comunique por cargue nuevamente a LA UGPP que las notificaciones
sucesivas no se realicen por medios electrónicos, sino de conformidad con los otros medios previstos en el Estatuto
Tributario Nacional. Dicha comunicación deberá ser remitida por el USUARIO a LA UGPP con una antelación no
inferior a ocho (8) días hábiles a la fecha a partir de la cual EL USUARIO desee la cesación de la notificación de los
actos administrativos por medios electrónicos.
Cuarto. Buena fe. Con la suscripción de la presente autorización el USUARIO acepta en su totalidad los términos y
condiciones establecidos en el presente documento y se compromete a actuar en todo momento bajo los postulados
de la buena fe.
Quinto. Aceptación de la autorización: Declaro haber leído y entendido la totalidad de los términos y
condiciones contenidos en el presente documento, en prueba de lo cual lo suscribo a los ____días
del mes de __________ de 20 __.
Firma:
Nombre: YO REPRESENTANTE
c.c.
Aplicación Práctica - Ejercicio UGPP 2015 Presentación 2016 53
1. Libro mayor y balance de lo(s) periodo(s) solicitado(s), (para nuestra aplicación práctica
vamos a tomar el año 2015).
4. Calculo de la nómina (para nuestra aplicación práctica vamos a tomar enero de 2015).
5. Causación de la nómina con terceros (para nuestra aplicación práctica vamos a tomar
enero de 2015).
6. Cancelación (pago) de la nómina (para nuestra aplicación práctica vamos a tomar enero
de 2015).
7. Provisión seguridad social (para nuestra aplicación práctica vamos a tomar enero de
2015), de
- Aportes a administradoras de riesgos profesionales A.R.L
- Aportes a entidades promotoras de salud EPS
- Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías
8. Provisión parafiscales (para nuestra aplicación práctica vamos a tomar enero de 2015).
- Caja de compensación familiar
- Aportes al ICBF y SENA
54 Cartilla UGPP 2016
9. Provisión laboral (para nuestra aplicación práctica vamos a tomar enero de 2015).
- Cesantías
- Intereses sobre las cesantías
- Prima de servicios
- Vacaciones
11. Copia de los contratos de aprendizaje de aprendices del SENA y/o practicantes
universitarios que estuvieren vinculados a la empresa en los periodos solicitas. (para
nuestro ejemplo no lo adjuntamos).
14. Copia del documento de identidad del trabajador y del contrato de trabajo de prestación
de servicios y constancia de aporte a pensión de los trabajadores extranjeros. (cada
uno de los trabajadores lo adjunto para responder el requerimiento).
15. Copia de las convenciones, pactos colectivos o similares, vigentes en (los) periodo(s)
reportado(s) reportados. (Egor Ltda., no tiene pactos colectivos o similares).
16. Relación de las planillas PILA mediante las cuales se efectuó el pago de aportes en
formato Excel.
Aplicación Práctica - Ejercicio UGPP 2015 Presentación 2016 55
1. REQUERIMIENTO 1121
11 Disponible 10.517.595
12 Inversiones 7.289.448
13 Deudores 904.746.999
14 Inventarios 177.891.564
15 Propiedades, planta y equipo 1.779.678.065
19 Valorizaciones 208.735.201
1 ACTIVOS 3.088.858.872
Utilidad bruta
(-) Gastos de Admón.
Utilidad operacional 221.907.464 (-) gastos de ventas
2. REQUERIMIENTO 1121
Se debe enviar al máximo nivel por terceros, indicando las cuentas (de la 1 activos a la 9
cuentas de orden acreedoras), descripción (nombre de la cuenta), NIT o CC, razón social,
saldo inicial, débitos, créditos, y saldo año solicitado.
Envío de la información: “Expediente_Balance_de_Prueba_20XX” debe contener una
sola hoja de cálculo.
Ejemplo: para nuestra aplicación práctica
1121_Balance_de_Prueba_2015
El balance de prueba debe enviarse certificado por el Representante Legal y el Contador
Público y dictaminado por el Revisor Fiscal.
58 Cartilla UGPP 2016
Certifican
Que la información de
1225 CERTIFICADOS
122505 CDT 860.002.964 Banco Bogotá 0,00 5.000.000,00 0,00 5.000.000,00
TOTAL INVERSIONES 1.945.064,00 5.344.384,00 0,00 7.289.448,00
13 DEUDORES
1305 CLIENTES
130505 NACIONALES
130505 NACIONALES 830.035.001 A.Q.B. ASOCIADOS S.A. 135.141.776,00 647.996.980,42 651.153.175,67 131.985.580,75
130505 NACIONALES 900.161.996 ACEBRI SA 3.920.000,00 0,00 0,00 3.920.000,00
130505 NACIONALES 900.383.203 CGR DOÑA JUANA S.A.S. 9.330.740,00 23.635,00 9.354.375,00 0,00
130505 NACIONALES 860.050.544 DISTRIBUIDORA VELEZ Ltda. 109.760,00 3.920,00 113.680,00 0,00
130505 NACIONALES 860.072.172 EMPACOR Ltda. 0,00 33.982.200,00 13.388.453,00 20.593.747,00
130505 NACIONALES 830.003.976 MAQUINARIA CERO HORAS S.A.S. 0,00 580.000,00 580.000,00 0,00
130505 NACIONALES 890.924.034 PLASDECOL S.A. 163.959.856,00 654.301.580,41 691.362.079,66 126.899.356,75
130505 NACIONALES 890.923.691 RODRIGUEZ Y LONDOÑO S A 5.715.295,00 59.748.264,00 49.348.651,00 16.114.908,00
130505 NACIONALES 900.188.396 TIGRE COLOMBIA S.A.S 15.821.736,00 52.010.722,00 49.765.644,00 18.066.814,00
130505 NACIONALES 860.053.567 VASQUEZ Y CAGUA Ltda. 267.959.070,00 1.281.019.743,83 1.300.015.652,33 248.963.161,50
59
60
Egor Ltda.
Nit. 830.147.817-3
2. Balance de Prueba por Terceros del año 2015 (1 de enero al 31 de diciembre)
SALDO Inicial DÉBITOS CRÉDITOS Saldo final
CUENTA Descripción NIT Razón Social
Enero 1 de 2015 Año Año Dic. 31 de 2015
TOTAL CLIENTES o DEUDORES 601.958.233,00 2.729.667.045,66 2.765.081.710,66 566.543.568,00
1330 ANTICIPOS Y AVANCES
133095 OTROS
A proveedores 900.417.367 ALNUTEC 135.733.878,00 0,00 0,00 135.733.878,00
TOTAL ANTICIPOS Y AVANCES 135.733.878,00 0,00 0,00 135.733.878,00
1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y
Retención en la Fuente
135515 Anticipo Retención en la fuente 900.447.774 Egor Ltda. 103.972.684,52 91.234.070,66 106.270.456,86 88.936.298,32
ANTICIPO R/Fuente 103.972.684,52 91.234.070,66 106.270.456,86 88.936.298,32
Autorretenciones del CREE
135519 Anticipo Autorretenciones del 900.447.774 Egor Ltda.
CREE 0,00 4.686.701,00 138.615,00 4.548.086,00
ANTICIPO R/te CREE 0,00 4.686.701,00 138.615,00 4.548.086,00
Sobrantes en liquidación 800.197.264 DIAN 9.904.000,00 15.710.000,00 9.904.000,00 15.710.000,00
135530 Impuesto descontable 800.197.264 DIAN 7.382.700,00 0,00 3.691.000,00 3.691.700,00
TOTAL SOBRANTES EN LIQUIDACION E IMP. DESCONTABLE 17.286.700,00 15.710.000,00 13.595.000,00 19.401.700,00
TOTAL ANTICIPOS y SOBRANTES EN LIQUIDACIÓN 121.259.384,52 111.630.771,66 120.004.071,86 112.886.084,32
1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES
136525 CALAMIDAD DOMESTICA
POLIZA
13652501 Póliza calamidad domestica 9.238.411 ANGARITA GUTIERREZ EDUAR 0,00 3.655.680,00 141.020,00 3.514.660,00
TOTAL POLIZA SEGURO 0,00 3.655.680,00 141.020,00 3.514.660,00
OTROS
136595 Cuentas por cobrar a 80.736.889 BLANDON SUAZA PASTOR DE
trabajadores - Otros JESUS 21.711.622,00 57.600.237,00 30.665.857,00 48.646.002,00
TOTAL OTROS 21.711.622,00 57.600.237,00 30.665.857,00 48.646.002,00
TOTAL CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES 21.711.622,00 61.255.917,00 30.806.877,00 52.160.662,00
Cartilla UGPP 2016
Egor Ltda.
Nit. 830.147.817-3
2. Balance de Prueba por Terceros del año 2015 (1 de enero al 31 de diciembre)
SALDO Inicial DÉBITOS CRÉDITOS Saldo final
CUENTA Descripción NIT Razón Social
Enero 1 de 2015 Año Año Dic. 31 de 2015
1370 PRESTAMO A PARTICULARES
CON GARANTIA REAL
137005 Prestamos a particulares) 80.736.873 GAITAN MEDINA JUAN PABLO 45.048.760,00 6.134.186,00 22.764.438,00 28.418.508,00
TOTAL PRESTAMOS A PARTICULARES 45.048.760,00 6.134.186,00 22.764.438,00 28.418.508,00
1390 DEUDORES DE DIFICIL COBRO
139001 Deudas de Difícil Cobro
139001 Deudas de difícil cobro 860.007.230 CONSTRUCCIONES Y
AGREGADOS LTDA 731.179,00 0,00 0,00 731.179,00
139001 Deudas de difícil cobro 830.200.100 MTP MACHINES, TOOLS & PARTS
LTDA 8.507.310,00 0,00 0,00 8.507.310,00
139001 Deudas de difícil cobro 890.002.003 SERVICIOS PROFESIONALES CYC
LTDA 8.273.120,00 0,00 0,00 8.273.120,00
TOTAL DEUDORES DE DIFICIL COBRO 17.511.609,00 0,00 0,00 17.511.609,00
1399 PROVISIONES
Aplicación Práctica - Ejercicio UGPP 2015 Presentación 2016
2 PASIVO
21 OBLIGACIONES FINANCIERAS
2105 BANCOS NACIONALES 860.059.294 Banco de Colombia 1.373.249.047,92 1.253.297.634,27 1.387.924.475,99 1.507.875.889,64
TOTAL OBLIGACIONES FINANCIERAS 1.373.249.047,92 1.253.297.634,27 1.387.924.475,99 1.507.875.889,64
22 PROVEEDORES
2205 NACIONALES
PROVEEDORES NACIONALES
220501 Nacionales 890.918.272 ACEROS INDUSTRIALES 6.104.189,00 17.297.913,00 12.371.072,00 1.177.348,00
220501 Nacionales 890.906.525 BYCSA S A 43.264.984,14 277.946.497,50 294.342.065,00 59.660.551,64
220501 Nacionales 900.351.726 DISTRIABRASIVOS SAS 16.804.802,57 124.367.325,25 128.585.813,50 21.023.290,82
220501 Nacionales 830.115.506 HYDRAULIC SEAL H.S.R. LTDA. 20.906.635,57 147.627.442,25 153.902.068,50 27.181.261,82
220501 Nacionales 890.300.768 LA BALINERA S.A. 1.768.736,00 5.530.661,00 4.500.789,00 738.864,00
220501 Nacionales 800.176.503 SERMEC & COMPAÑIA LTDA 6.316.463,00 44.690.096,00 45.213.235,00 6.839.602,00
TOTAL PROVEEDORES NACIONALES 95.165.810,28 617.459.935,00 638.915.043,00 116.620.918,28
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
233505 Gastos Financieros 860.002.964 Banco Bogotá 465.000,00 41.292.000,00 42.036.000,00 1.209.000,00
233515 Libros, suscripciones 860.001.317 Carvajal Información S.A.S 8.668.182,00 44.206.033,00 37.655.355,00 2.117.504,00
Cartilla UGPP 2016
Egor Ltda.
Nit. 830.147.817-3
2. Balance de Prueba por Terceros del año 2015 (1 de enero al 31 de diciembre)
SALDO Inicial DÉBITOS CRÉDITOS Saldo final
CUENTA Descripción NIT Razón Social
Enero 1 de 2015 Año Año Dic. 31 de 2015
233520 Comisiones 8.234.096 Soto Vahoz Francisco José 2.543.837,00 11.339.675,00 8.584.568,00 -211.270,00
233525 Honorarios 830.050.591 Control y Gestión S.A.S. 2.249.520,00 53.253.651,00 54.692.151,00 3.688.020,00
233530 Servicio técnicos 1.030.540.040 Moreno Delgado Wbeimar 128.000,00 4.669.090,00 4.541.090,00 0,00
233535 Servicio de mantenimiento 11.431.937 Hernández Ramos Ángelo 0,00 32.201.238,00 32.201.238,00 0,00
233540 Arrendamientos 860.049.599 RV Inmobiliaria sa 1.348.907,00 93.083.046,00 91.734.139,00 0,00
233545 Transportes, fletes y acarreos 830.013.374 Transportadora Comercial
Colombia 16.657.171,00 161.729.136,00 145.593.526,00 521.561,00
233550 Servicios públicos 830.037.248 CODENSA S A ESP 12.482.390,00 164.790.204,00 162.439.524,00 10.131.710,00
233575 Servicio restaurante 25.560.651 Urrea Gutiérrez Lidia 4.661.458,00 31.849.654,00 29.747.009,00 2.558.813,00
233595 Otros 21.368.019 Franco Echeverri Amparo 27.609.946,00 55.114.975,00 135.296.740,50 107.791.711,50
233595 Otros 18.110.201 Gómez Franco Claudia Cecilia 54.731.543,50 27.557.487,50 47.648.370,25 74.822.426,25
233595 Otros 1.204.610 Grajales Hincapié Germán Antonio 1.187.400,00 1.178.659,00 0,00 8.741,00
233595 Otros 21.524.709 Granados Quintana Daban 0,00 479.912,00 4.319.208,00 3.839.296,00
Aplicación Práctica - Ejercicio UGPP 2015 Presentación 2016
233595 Otros 13.505.940 Sánchez Gutiérrez Orlando 5.616.885,75 15.154.279,75 23.938.424,13 14.401.030,13
233595 Otros 22.150.602 Velásquez Caldera Roberto Carlo 4.375.388,75 67.321.578,37 88.313.543,12 25.367.353,50
TOTAL COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 142.725.629,00 805.220.618,62 908.740.886,00 246.245.896,38
2365 RETENCION EN LA FUENTE
HONORARIOS
236515 Honorarios 10 % 800.197.268 DIAN 0,00 2.960.136,00 92,00 -2.960.044,00
236515 Honorarios 10 % 19.447.774 García Ramírez José 0,00 1.282.009,00 4.822.053,00 3.540.044,00
COMISIONES
236520 Comisiones 800.197.268 DIAN 2.374.203,00 1.280.726,00 1.032,00 1.094.509,00
236520 Comisiones 8.234.096 Soto Vahoz Francisco José -2.063.203,00 0,00 968.694,00 -1.094.509,00
SERVICIOS
236525 Servicios 900.123.585 ABC SANDBLASTING LTDA 88.791,00 0,00 196.191,00 284.982,00
236525 Servicios 900.055.091 AQUILES COLOMBIA LTDA 0,00 0,00 38.400,00 38.400,00
236525 Servicios 900.172.940 BLASTING EXPERTS LTDA 227.652,00 0,00 1.155.890,00 1.383.542,00
236525 Servicios 800.197.268 DIAN -2.739.578,00 7.490.459,43 3.341.342,00 -6.888.695,43
236525 Servicios 72.139.813 Jiménez Alexander 284.847,00 0,00 0,00 284.847,00
63
64
Egor Ltda.
Nit. 830.147.817-3
2. Balance de Prueba por Terceros del año 2015 (1 de enero al 31 de diciembre)
SALDO Inicial DÉBITOS CRÉDITOS Saldo final
CUENTA Descripción NIT Razón Social
Enero 1 de 2015 Año Año Dic. 31 de 2015
236525 Servicios 8.030.825 Lara Caicedo Edwin Leonel 150.000,00 0,00 0,00 150.000,00
236525 Servicios 70.721.247 López Alberto 0,00 0,00 286.829,00 286.829,00
236525 Servicios 2.471.556 López López Marco Tulio 12.960,00 0,00 0,00 12.960,00
236525 Servicios 1.030.607.213 Lozano Andrés Felipe 2.389.828,00 0,00 2.585.807,43 4.975.635,43
236525 Servicios 19.444.114 Lozano Reinaldo 7.500,00 0,00 0,00 7.500,00
ARRENDAMIENTOS
233530 Arrendamientos 52.148.404 Cubides Cubides Ana 0,00 0,00 719.250,00 719.250,00
233530 Arrendamientos 800.197.268 DIAN 188.000,00 2.822.503,00 2.215.253,00 -419.250,00
RENDIMIENTOS FINANCIEROS
236575 Rendimientos financieros 800.197.268 DIAN -98.000,00 3.164.000,00 2.709.000,00 -553.000,00
236575 Rendimientos financieros 21.368.019 Franco Amparo 189.000,00 0,00 455.000,00 644.000,00
COMPRAS
236540 Compras 52.804.370 Alejandra Alicante 219.800,00 0,00 77.000,00 296.800,00
236540 Compras 800.151.127 BELLTEC LTDA 0,00 0,00 29.418,00 29.418,00
236540 Compras 900.172.940 BLASTING EXPERTS LTDA 4.560,00 0,00 4.200,00 8.760,00
236540 Compras 890.906.525 BYCSA S A 0,00 0,00 909.953,00 909.953,00
236540 Compras 800.197.268 DIAN -246.838,00 11.566.593,00 9.156.126,00 -2.657.305,00
236540 Compras 830.111.156 DISAP LTDA 0,00 0,00 355.075,00 355.075,00
236540 Compras 900.351.726 DISTRIABRASIVOS SAS 60.242,00 0,00 17.673,00 77.915,00
236540 Compras 860.050.544 DISTRIBUIDORA VELEZ S.A. 62.619,00 0,00 161.365,00 223.984,00
236540 Compras 900.061.096 FERRACEROS SAS 0,00 0,00 228.085,00 228.085,00
236540 Compras 830.012.702 PRODISMEL LTDA 476.617,00 0,00 631.698,00 1.108.315,00
TOTAL RETENCION EN LA FUENTE 1.589.000,00 30.566.426,43 31.065.426,43 2.088.000,00
2367 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO
IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO
236701 Régimen simplificado 19.404.622 Cuellar Sierra Diego 369.501,00 0,00 0,00 369.501,00
236701 Régimen simplificado 800.197.268 DIAN -12.267.221,00 7.276.456,00 4.501.788,00 -15.041.889,00
236701 Régimen simplificado 43.220.250 Aldana Jacinta 7.607.299,00 716.518,00 8.323.817,00
236701 Régimen simplificado 19.124.499 Ríos Trujillo Nelson 932.680,00 0,00 314.004,00 1.246.684,00
Cartilla UGPP 2016
Egor Ltda.
Nit. 830.147.817-3
2. Balance de Prueba por Terceros del año 2015 (1 de enero al 31 de diciembre)
SALDO Inicial DÉBITOS CRÉDITOS Saldo final
CUENTA Descripción NIT Razón Social
Enero 1 de 2015 Año Año Dic. 31 de 2015
236701 Régimen simplificado 17.082.469 Ruiz Acevedo José Joaquín 2.551.404,00 0,00 753.660,00 3.305.064,00
236701 Régimen simplificado 8.234.096 SOTO VAHOZ FRANCISCO Soto
Vahoz Francisco 2.282.337,00 0,00 232.486,00 2.514.823,00
TOTAL IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO - R/IVA 1.476.000,00 7.276.456,00 6.518.456,00 718.000,00
2368 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO
IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO
236801 R/te ICA 19.404.622 Cuellar Sierra Diego 4.554,00 0,00 0,00 4.554,00
236801 R/te ICA 43.220.250 Aldan Jacinta 579.756,00 0,00 0,00 579.756,00
236801 R/te ICA 19.124.499 Ríos Trujillo Nelson 54.096,00 0,00 0,00 54.096,00
236801 R/te ICA 17.082.469 Ruiz Acevedo José 301.730,00 0,00 0,00 301.730,00
236801 R/te ICA 899.999.061 SECRETARIA DE HACIENDA -1.333.838,00 0,00 0,00 -1.333.838,00
236801 R/te ICA 8.234.096 Soto Vahoz Francisco 393.702,00 0,00 0,00 393.702,00
TOTAL IMPUESTO DE INDUSTRIA YCOMERCIO - R/ICA 0,00 0,00 0,00 0,00
Aplicación Práctica - Ejercicio UGPP 2015 Presentación 2016
250501 Salarios por pagar 9.238.411 ANGARITA GUTIERREZ EDUAR 0,00 9.942.659,00 9.942.659,00 0,00
250501 Salarios por pagar 9.238.412 ANGARITA GUTIERREZ EDWIN 0,00 4.679.966,00 4.679.966,00 0,00
250501 Salarios por pagar 53.079.696 Arias Vera July Paola 0,00 6.858.381,00 6.858.381,00 0,00
250501 Salarios por pagar 1.033.720.706 ARIZA RODRIGUEZ JORGE
LEONARDO 0,00 11.260.097,00 11.260.097,00 0,00
250501 Salarios por pagar 19.266.042 BELTRAN RIVERA YAN CARLOS 0,00 5.614.703,00 5.614.703,00 0,00
250501 Salarios por pagar 1.024.475.980 BERMUDEZ LADINO SINDY
CAROLINA 0,00 1.155.419,00 1.155.419,00 0,00
250501 Salarios por pagar 26.503.221 Bernal Santamaría Gloria Irma 0,00 2.356.604,00 2.356.604,00 0,00
250501 Salarios por pagar 15.336.711 BLANDON SUAZA PASTOR DE
JESUS 0,00 8.232.236,00 8.232.236,00 0,00
250501 Salarios por pagar 11.446.426 BOHORQUEZ JOHN JAIBER 0,00 1.699.859,00 1.699.859,00 0,00
250501 Salarios por pagar 43.879.670 CIRO TORO GLADYS ESTELLA 0,00 7.945.872,00 7.945.872,00 0,00
250501 Salarios por pagar 1.026.555.922 Ciro Toro Mileydi Yohana 0,00 2.570.709,00 2.570.709,00 0,00
250501 Salarios por pagar 70.466.592 CIRO TORO NORBEY DE JESUS 0,00 7.803.238,00 7.803.238,00 0,00
250501 Salarios por pagar 73.583.979 GIL CHACON LISANDER 0,00 10.341.806,00 10.341.806,00 0,00
69
70
Egor Ltda.
Nit. 830.147.817-3
2. Balance de Prueba por Terceros del año 2015 (1 de enero al 31 de diciembre)
SALDO Inicial DÉBITOS CRÉDITOS Saldo final
CUENTA Descripción NIT Razón Social
Enero 1 de 2015 Año Año Dic. 31 de 2015
250501 Salarios por pagar 15.339.033 GRAJALES HINCAPIE GERMAN
ANTONIO 0,00 8.146.598,00 8.146.598,00 0,00
250501 Salarios por pagar 1.024.490.619 GRANADOS QUINTANA DUBAN
SNEYDER 0,00 8.283.317,00 8.283.317,00 0,00
250501 Salarios por pagar 93.089.981 GUTIERREZ BUITRAGO WILSON
LEONARDO 0,00 9.493.653,00 9.493.653,00 0,00
250501 Salarios por pagar 10.882.392 HERRERA NISPERUZA YAIR JOSE 0,00 9.915.832,00 9.915.832,00 0,00
250501 Salarios por pagar 99.546.799 Jil Bol Carlos 0,00 12.839.637,00 12.839.637,00 0,00
250501 Salarios por pagar 43.873.881 Jiménez Paula 0,00 11.467.324,00 11.467.324,00 0,00
250501 Salarios por pagar 23.423.045 LOPEZ DAZA MARIA JOSEFINA 0,00 4.558.722,00 4.558.722,00 0,00
250501 Salarios por pagar 1.019.008.965 MACHADO URBINA JULIET
PAOLA 0,00 1.473.875,00 1.473.875,00 0,00
250501 Salarios por pagar 1.108.928.804 MORENO GUTIERREZ HECTOR
FABIAN 0,00 10.696.184,00 10.696.184,00 0,00
250501 Salarios por pagar 1.022.340.715 MORENO ROJAS CESAR
AGUSTO 0,00 1.598.683,00 1.598.683,00 0,00
250501 Salarios por pagar 1.024.553.155 MORENO TORRES JEISSON 0,00 7.641.315,00 7.641.315,00 0,00
250501 Salarios por pagar 80.901.016 MUÑOZ PALACIOS ARLEY 0,00 9.554.234,00 9.554.234,00 0,00
250501 Salarios por pagar 80.212.972 MUÑOZ PALACIOS VLADIMIR 0,00 10.539.597,00 10.539.597,00 0,00
250501 Salarios por pagar 80.201.356 ORJUELA BUSTOS JIMMY
ALFONSO 0,00 1.040.559,00 1.040.559,00 0,00
250501 Salarios por pagar 79.765.354 OSPINA FELIX NELSON JAVIER 0,00 11.262.619,00 11.262.619,00 0,00
250501 Salarios por pagar 70.466.638 QUINTERO RAMIREZ FRANCINEY 0,00 8.029.577,00 8.029.577,00 0,00
250501 Salarios por pagar 1.012.387.113 RAMIREZ QUINTERO JOSE IDIAN 0,00 9.055.435,00 9.055.435,00 0,00
250501 Salarios por pagar 7.511.364 REYES CAVIEDES JOSE REYNEL 0,00 2.453.854,00 2.453.854,00 0,00
250501 Salarios por pagar 1.108.929.624 ROSERO CABRERA DIEGO
ORLANDO 0,00 11.133.793,00 11.133.793,00 0,00
Cartilla UGPP 2016
Egor Ltda.
Nit. 830.147.817-3
2. Balance de Prueba por Terceros del año 2015 (1 de enero al 31 de diciembre)
SALDO Inicial DÉBITOS CRÉDITOS Saldo final
CUENTA Descripción NIT Razón Social
Enero 1 de 2015 Año Año Dic. 31 de 2015
250501 Salarios por pagar 80.152.749 SALAZAR FIOLHLLWENYIR
ALBERTO 0,00 9.146.679,00 9.146.679,00 0,00
250501 Salarios por pagar 13.505.940 SANCHEZ GUTIERREZ YOBANYS 0,00 7.704.367,00 7.704.367,00 0,00
250501 Salarios por pagar 1.030.623.302 Ricardo Jessica 0,00 9.304.321,00 9.304.321,00 0,00
250501 Salarios por pagar 1.005.678.095 VELASQUEZ CALDERA ROBERTO
CARLOS 0,00 9.371.649,00 9.371.649,00 0,00
TOTAL SALARIOS POR PAGAR 0,00 283.029.433,00 283.029.433,00 0,00
2510 CESANTIAS CONSOLIDADAS
251010 LEY 50 de 1990 y normas 1.077.646.867 ACHITO VALOY HECTOR
posteriores ALEXANDER 902.018,00 902.018,00 1.041.617,00 1.041.617,00
251010 LEY 50 de 1990 y normas 15.446.786 AGUDELO EDGAR HUMBERTO
posteriores 508.532,00 508.532,00 1.050.454,00 1.050.454,00
251010 LEY 50 de 1990 y normas 9.238.411 ANGARITA GUTIERREZ EDUAR
posteriores 1.141.624,00 1.141.624,00 1.193.271,00 1.193.271,00
Aplicación Práctica - Ejercicio UGPP 2015 Presentación 2016
252501 Vacaciones Consolidadas 1.024.553.155 MORENO TORRES JEISSON 284.376,00 284.376,00 340.000,00 340.000,00
252501 Vacaciones Consolidadas 80.901.016 MUÑOZ PALACIOS ARLEY 0,00 0,00 383.335,00 383.335,00
252501 Vacaciones Consolidadas 80.212.972 MUÑOZ PALACIOS VLADIMIR 355.000,00 0,00 370.001,00 725.001,00
252501 Vacaciones Consolidadas 80.201.356 ORJUELA BUSTOS JIMMY
ALFONSO 177.500,00 177.500,00 0,00 0,00
252501 Vacaciones Consolidadas 79.765.354 OSPINA FELIX NELSON JAVIER 692.709,00 751.333,00 548.625,00 490.001,00
252501 Vacaciones Consolidadas 70.466.638 QUINTERO RAMIREZ FRANCINEY 283.351,00 283.351,00 145.861,00 145.861,00
252501 Vacaciones Consolidadas 1.012.387.113 RAMIREZ QUINTERO JOSE IDIAN 245.015,00 0,00 370.001,00 615.016,00
252501 Vacaciones Consolidadas 7.511.364 REYES CAVIEDES JOSE REYNEL 375.001,00 375.001,00 0,00 0,00
252501 Vacaciones Consolidadas 1.108.929.624 ROSERO CABRERA DIEGO
ORLANDO 385.669,00 385.669,00 460.001,00 460.001,00
252501 Vacaciones Consolidadas 80.152.749 SALAZAR FIOLHLLWENYIR
ALBERTO 0,00 0,00 354.584,00 354.584,00
252501 Vacaciones Consolidadas 13.505.940 SANCHEZ GUTIERREZ YOBANYS 284.348,00 476.001,00 531.654,00 340.001,00
77
78
Egor Ltda.
Nit. 830.147.817-3
2. Balance de Prueba por Terceros del año 2015 (1 de enero al 31 de diciembre)
SALDO Inicial DÉBITOS CRÉDITOS Saldo final
CUENTA Descripción NIT Razón Social
Enero 1 de 2015 Año Año Dic. 31 de 2015
252501 Vacaciones Consolidadas 1.030.623.302 Ricardo Jessica 0,00 0,00 371.584,00 371.584,00
252501 Vacaciones Consolidadas 79.462.141 SUAREZ FRANKY ALFONSO 153.057,00 153.057,00 0,00 0,00
252501 Vacaciones Consolidadas 1.005.678.095 VELASQUEZ CALDERA ROBERTO
CARLOS 27.084,00 0,00 370.000,00 397.084,00
TOTAL VACACIONES CONSOLIDADAS 11.559.568,00 7.889.261,00 10.683.040,00 14.353.347,00
TOTAL OBLIGACIONES LABORALES 40.339.689,00 319.698.815,00 324.828.540,00 45.469.414,00
OTROS PASIVOS
ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS
DE CLIENTES
280505 Anticipos y avances recibidos 25333222 HERRERA CASTILLO GLORIA
- CLIENTES ESPERANZA 500.000,00 500.000,00 0,00 0,00
280505 Anticipos y avances recibidos 830.125.981 MANIMAU S.A.S
- CLIENTES 0,00 4.532.403,00 4.769.380,00 236.977,00
280505 Anticipos y avances recibidos 800.200.557 ROTOFLEX SAS
- CLIENTES 0,00 1.818.250,00 1.818.250,00 0,00
280505 Anticipos y avances recibidos TEJAS CRISTAL DE COLOMBIA
- CLIENTES SAS 4.000.000,00 4.000.000,00 0,00 0,00
TOTAL OTROS PASIVOS 4.500.000,00 10.850.653,00 6.587.630,00 236.977,00
TOTAL PASIVO 1.790.859.270,20 4.335.592.419,97 4.983.089.790,07 2.438.356.640,30
3 PATRIMONIO
31 CAPITAL SOCIAL
APORTES SOCIALES
311505 CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL
Jil Bol Carlos 99546799 Jil Bol Carlos 135.000.000,00 0,00 0,00 135.000.000,00
ALDANA JACINTA 43.220.250 ALDANA JACINTA
43,220,250 135.000.000,00 0,00 0,00 135.000.000,00
TOTAL APORTES SOCIALES 270.000.000,00 0,00 0,00 270.000.000,00
RESERVAS
Cartilla UGPP 2016
Egor Ltda.
Nit. 830.147.817-3
2. Balance de Prueba por Terceros del año 2015 (1 de enero al 31 de diciembre)
SALDO Inicial DÉBITOS CRÉDITOS Saldo final
CUENTA Descripción NIT Razón Social
Enero 1 de 2015 Año Año Dic. 31 de 2015
RESERVAS OBLIGATORIAS
330505 RESERVA LEGAL 55.716.344,55 0,00 3.488.584,00 59.204.928,55
TOTAL RESERVAS OBLIGATORIAS 55.716.344,55 0,00 3.488.584,00 59.204.928,55
RESULTADOS DEL EJERCICIO
UTILIDAD DEL EJERCICIO
360505 UTILIDAD DEL EJERCICIO 34.885.840,06 34.885.840,04 0,00 0,00
UTILIDAD PRESENTE EJERCICIO 0,00 -263.352.709,08
TOTAL RESULTADO DEL EJERCICIO 34.885.840,06 34.885.840,04 0,00 -263.352.709,08
RESULTADOS DE EJERCICIOS
UTILIDADES O EXCEDENTES ACUMULADOS
370505 UTILIDAD EJERCICIOS ANTERIORES 344.517.557,19 0,00 31.397.256,04 375.914.813,23
TOTAL UTILIDADES O EXCEDENTES ACUMULADOS 344.517.557,19 0,00 31.397.256,04 375.914.813,23
SUPERAVIT POR VALORIZACIONES
Aplicación Práctica - Ejercicio UGPP 2015 Presentación 2016
3. REQUERIMIENTO 1121
Se debe enviar al máximo nivel por terceros, indicando las cuentas (de la 4 ingresos a la 7
costos de producción o de operación), descripción (nombre de la cuenta), NIT o CC, razón
social, saldo inicial, débitos, créditos, y saldo año solicitado.
1121_Estado_de_Resultados_2015
5 GASTOS
51 OPERACIONALES DE ADMINISTRACION
GASTOS DE PERSONAL 93.696.330,00 46.732.660,00 46.963.670,00
510506 Sueldo 53.079.696 Arias Vera July Paola 0,00 6.670.002,00 0,00 6.670.002,00
510506 Sueldo 26.503.221 Bernal Santamaría Gloria Irma 0,00 2.548.333,00 0,00 2.548.333,00
Cartilla UGPP 2016
Egor Ltda.
Nit. 830.147.817-3
3. Estado de Resultados del 01 de enero de 2015 al 31 de diciembre de 2015
SALDO Inicial DÉBITOS CRÉDITOS Saldo final
CUENTA Descripción NIT Razón Social
Enero 1 de 2015 Año Año Dic. 31 de 2015
510506 Sueldo 1.026.555.922 Ciro Toro Mileydi Yohana 0,00 2.340.333,00 0,00 2.340.333,00
510506 Sueldo 99.546.799 Jil Bol Carlos 0,00 15.270.689,00 0,00 15.270.689,00
510506 Sueldo 43.873.881 Jiménez Paula 0,00 10.320.000,00 0,00 10.320.000,00
510506 Sueldo 1.030.623.302 Ricardo Jessica 0,00 8.624.667,00 0,00 8.624.667,00
510506 TOTAL SUELDOS 0,00 45.774.024,00 0,00 45.774.024,00
510527 Auxilio de Transporte 53.079.696 Arias Vera July Paola 0,00 888.000,00 0,00 888.000,00
510527 Auxilio de Transporte 26.503.221 Bernal Santamaría Gloria Irma 0,00 888.000,00 0,00 888.000,00
510527 Auxilio de Transporte 1.026.555.922 Ciro Toro Mileydi Yohana 0,00 888.000,00 0,00 888.000,00
510527 Auxilio de Transporte 99.546.799 Jil Bol Carlos 0,00 888.000,00 0,00 888.000,00
510527 Auxilio de Transporte 43.873.881 Jiménez Paula 0,00 888.000,00 0,00 888.000,00
510527 Auxilio de Transporte 1.030.623.302 Ricardo Jessica 0,00 888.000,00 0,00 888.000,00
510527 TOTAL AUXILIO DE TRANSPORTE 0,00 5.328.000,00 0,00 5.328.000,00
510530 Cesantías 53.079.696 Arias Vera July Paola 0,00 687.874,00 0,00 687.874,00
Aplicación Práctica - Ejercicio UGPP 2015 Presentación 2016
510530 Cesantías 26.503.221 Bernal Santamaría Gloria Irma 0,00 387.709,00 0,00 387.709,00
510530 Cesantías 1.026.555.922 Ciro Toro Mileydi Yohana 0,00 218.512,00 0,00 218.512,00
510530 Cesantías 99.546.799 Jil Bol Carlos 0,00 1.137.591,00 0,00 1.137.591,00
510530 Cesantías 43.873.881 Jiménez Paula 0,00 1.206.259,00 0,00 1.206.259,00
510530 Cesantías 1.030.623.302 Ricardo Jessica 0,00 936.675,00 0,00 936.675,00
510530 TOTAL CESANTIAS 0,00 4.574.620,00 0,00 4.574.620,00
510533 Intereses sobre cesantías 53.079.696 Arias Vera July Paola 0,00 74.145,00 0,00 74.145,00
510533 Intereses sobre cesantías 26.503.221 Bernal Santamaría Gloria Irma 0,00 41.682,00 0,00 41.682,00
510533 Intereses sobre cesantías 1.026.555.922 Ciro Toro Mileydi Yohana 0,00 26.220,00 0,00 26.220,00
510533 Intereses sobre cesantías 99.546.799 Jil Bol Carlos 0,00 136.513,00 0,00 136.513,00
510533 Intereses sobre cesantías 43.873.881 Jiménez Paula 0,00 43.805,00 0,00 43.805,00
510533 Intereses sobre cesantías 1.030.623.302 Ricardo Jessica 0,00 103.187,00 0,00 103.187,00
510533 TOTAL INTERESES SOBRE CESANTIAS 0,00 425.552,00 0,00 425.552,00
510536 Prima de servicios 53.079.696 Arias Vera July Paola 0,00 708.723,00 0,00 708.723,00
510536 Prima de servicios 26.503.221 Bernal Santamaría Gloria Irma 0,00 387.709,00 0,00 387.709,00
510536 Prima de servicios 1.026.555.922 Ciro Toro Mileydi Yohana 0,00 218.512,00 0,00 218.512,00
83
84
Egor Ltda.
Nit. 830.147.817-3
3. Estado de Resultados del 01 de enero de 2015 al 31 de diciembre de 2015
SALDO Inicial DÉBITOS CRÉDITOS Saldo final
CUENTA Descripción NIT Razón Social
Enero 1 de 2015 Año Año Dic. 31 de 2015
510536 Prima de servicios 99.546.799 Jil Bol Carlos 0,00 1.137.591,00 0,00 1.137.591,00
510536 Prima de servicios 43.873.881 Jiménez Paula 0,00 1.198.870,00 0,00 1.198.870,00
510536 Prima de servicios 1.030.623.302 Ricardo Jessica 0,00 928.447,00 0,00 928.447,00
510536 TOTAL PRIMA DE SERVICIOS 0,00 4.579.852,00 0,00 4.579.852,00
510539 Vacaciones 53.079.696 Arias Vera July Paola 0,00 308.580,00 0,00 308.580,00
510539 Vacaciones 26.503.221 Bernal Santamaría Gloria Irma 0,00 143.448,00 0,00 143.448,00
510539 Vacaciones 1.026.555.922 Ciro Toro Mileydi Yohana 0,00 98.412,00 0,00 98.412,00
510539 Vacaciones 99.546.799 Jil Bol Carlos 0,00 531.258,00 0,00 531.258,00
510539 Vacaciones 43.873.881 Jiménez Paula 0,00 239.735,00 0,00 239.735,00
510539 Vacaciones 1.030.623.302 Ricardo Jessica 0,00 391.035,00 0,00 391.035,00
510539 TOTAL VACACIONES 0,00 1.712.468,00 0,00 1.712.468,00
510548 Bonificaciones 53.079.696 Arias Vera July Paola 0,00 64.813,00 0,00 64.813,00
510548 Bonificaciones 26.503.221 Bernal Santamaría Gloria Irma 0,00 456.875,00 0,00 456.875,00
510548 Bonificaciones 99.546.799 Jil Bol Carlos 0,00 361.250,00 0,00 361.250,00
510548 Bonificaciones 1.030.623.302 Ricardo Jessica 0,00 1.437.651,00 0,00 1.437.651,00
510548 TOTAL BONIFICACIONES 0,00 2.320.589,00 0,00 2.320.589,00
510551 Dotación y suministro a 53.079.696 Arias Vera July Paola
trabajadores 0,00 1.046.427,83 0,00 1.046.427,83
510551 Dotación y suministro a 26.503.221 Bernal Santamaría Gloria Irma
trabajadores 0,00 1.046.427,83 0,00 1.046.427,83
510551 Dotación y suministro a 1.026.555.922 Ciro Toro Mileydi Yohana
trabajadores 0,00 1.046.427,83 0,00 1.046.427,83
510551 Dotación y suministro a 99.546.799 Jil Bol Carlos
trabajadores 0,00 1.046.427,83 0,00 1.046.427,83
510551 Dotación y suministro a 43.873.881 Jiménez Paula
trabajadores 0,00 1.046.427,83 0,00 1.046.427,83
510551 Dotación y suministro a 1.030.623.302 Ricardo Jessica
trabajadores 0,00 1.046.427,85 0,00 1.046.427,85
510551 TOTAL DOTACION Y SUMINISTRO A TRABAJADORES 0,00 6.278.567,00 0,00 6.278.567,00
Cartilla UGPP 2016
Egor Ltda.
Nit. 830.147.817-3
3. Estado de Resultados del 01 de enero de 2015 al 31 de diciembre de 2015
SALDO Inicial DÉBITOS CRÉDITOS Saldo final
CUENTA Descripción NIT Razón Social
Enero 1 de 2015 Año Año Dic. 31 de 2015
510560 Indemnización laboral 53.079.696 Arias Vera July Paola 0,00 780.000,00 0,00 780.000,00
510560 Indemnización laboral 23.423.045 López Daza Josefina 0,00 295.000,00 0,00 295.000,00
510560 INDEMNIZACIONES LABORALES 0,00 1.075.000,00 0,00 1.075.000,00
510563 Capacitación al personal 800.042.928 PROASISTEMAS S.A 0,00 784.483,00 0,00 784.483,00
510563 TOTAL CAPACITACION AL PERSONAL 0,00 784.483,00 0,00 784.483,00
510566 Gastos deportivos y recreación 860.007.336 Colsubsidio 0,00 36.962,00 0,00 36.962,00
510566 TOTAL GASTOS DEPORTIVOS Y DE RECREACION 0,00 36.962,00 0,00 36.962,00
510568 Aportes a administradoras de 53.079.696 Arias Vera July Paola
riesgo profesional ARL 0,00 289.800,00 0,00 289.800,00
510568 Aportes a administradoras de 26.503.221 Bernal Santamaría Gloria Irma
riesgo profesional ARL 0,00 175.874,00 0,00 175.874,00
510568 Aportes a administradoras de 1.026.555.922 Ciro Toro Mileydi Yohana
riesgo profesional ARL 0,00 55.800,00 0,00 55.800,00
510568 Aportes a administradoras de 99.546.799 Jil Bol Carlos
Aplicación Práctica - Ejercicio UGPP 2015 Presentación 2016
514095 Otros 860.007.322 CAMARA DE COMERCIO BOGOTA 0,00 20.000,00 0,00 20.000,00
TOTAL GASTOS LEGALES 0,00 6.622.875,00 76.600,00 6.546.275,00
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
514010 Construcciones y Edificaciones 79.578.508 BAUTISTA JOSE ALEJANDRO 0,00 655.597,00 0,00 655.597,00
514010 Construcciones y Edificaciones 52.837.182 FERREAGUDELO 0,00 9.600,00 0,00 9.600,00
514010 Construcciones y Edificaciones 70.721.247 LOPEZ ALBERTO 0,00 341.466,00 0,00 341.466,00
514010 Construcciones y Edificaciones 79.765.354 OSPINA FELIX NELSON JAVIER 0,00 1.000.000,00 0,00 1.000.000,00
MAQUINARIA Y EQUIPO
514515 Maquinaria y Equipo 800.151.127 BELLTEC LTDA 0,00 30.697.517,00 0,00 30.697.517,00
514515 Maquinaria y Equipo 830.000.350 FAVALTEC LTDA 0,00 1.780.000,00 0,00 1.780.000,00
514515 Maquinaria y Equipo 52.837.182 FERREAGUDELO 0,00 6.000,00 0,00 6.000,00
514515 Maquinaria y Equipo 2.971.240 GOMEZ HUERTAS ALFREDO 0,00 199.928,00 0,00 199.928,00
514515 Maquinaria y Equipo 11.431.937 HERNANDEZ RAMOS ANGELO 0,00 3.415.777,00 0,00 3.415.777,00
514515 Maquinaria y Equipo 79.765.354 OSPINA FELIX NELSON JAVIER 0,00 259.000,00 0,00 259.000,00
91
92
Egor Ltda.
Nit. 830.147.817-3
3. Estado de Resultados del 01 de enero de 2015 al 31 de diciembre de 2015
SALDO Inicial DÉBITOS CRÉDITOS Saldo final
CUENTA Descripción NIT Razón Social
Enero 1 de 2015 Año Año Dic. 31 de 2015
EQUIPO DE OFICINA
514520 Equipo de Oficina 890.900.943 ALKOSTO SA 0,00 249.914,00 0,00 249.914,00
514520 Equipo de Oficina 900.071.434 ARTECTO 0,00 1.120.690,00 0,00 1.120.690,00
514520 Equipo de Oficina 79.606.681 CARLOS JIMENEZ 0,00 178.000,00 0,00 178.000,00
514520 Equipo de Oficina 830.094.957 CYBER CITY 0,00 120.000,00 0,00 120.000,00
514520 Equipo de Oficina 900.017.447-8 FALABELLA DE COLOMBIA S.A 0,00 8.936.017,00 0,00 8.936.017,00
514520 Equipo de Oficina 8.605.288.329 MUEBLES Y ACCESORIOS S.A. 0,00 272.498,00 0,00 272.498,00
514520 Equipo de Oficina 830.037.278 NUEVA ERA SOLUCIONES 0,00 1.455.828,00 0,00 1.455.828,00
EQUIPO DE COMPUTACION Y
514525 Equipo de Computación y 830.094.957 CYBER CITY
Comunicación 0,00 474.000,00 0,00 474.000,00
514525 Equipo de Computación y 800.136.505 DATECSA
Comunicación 0,00 42.300,00 0,00 42.300,00
514525 Equipo de Computación y 830.037.278 NUEVA ERA SOLUCIONES
Comunicación 0,00 718.828,00 0,00 718.828,00
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
514540 Flota y equipo de transporte 900.254.447 CDA BOGOTA LTDA 0,00 310.448,00 0,00 310.448,00
514540 Flota y equipo de transporte 8.783.301 CENTRAL DE LATAS WG 0,00 240.000,00 0,00 240.000,00
514540 Flota y equipo de transporte 70.466.592 CIRO TORO NORBEY DE JESUS 0,00 20.000,00 0,00 20.000,00
514540 Flota y equipo de transporte 1.030.525.613 LUBRICANTES SUPER SUR 0,00 360.000,00 0,00 360.000,00
514540 Flota y equipo de transporte 900.524.476 MOTOAUTO STORE S.A.S 0,00 7.822.279,00 0,00 7.822.279,00
514540 Flota y equipo de transporte 890.301.680 MOTOVALLE LTDA 0,00 107.620,00 0,00 107.620,00
514540 Flota y equipo de transporte 830.038.805 OIL FILTER 0,00 1.870.873,00 0,00 1.870.873,00
514540 Flota y equipo de transporte 800.239.567 TERMILLANTAS SA 0,00 1.089.658,00 0,00 1.089.658,00
TOTAL MANTENIMIENTO 0,00 63.753.838,00 0,00 63.753.838,00
ADECUACION E INSTALACION
ARREGLOS ORNAMENTALES
515010 Arreglos ornamentales 79.765.354 OSPINA FELIX NELSON JAVIER 0,00 800.000,00 0,00 800.000,00
REPARACIONES LOCATIVAS
515015 Reparaciones locativas 79.765.354 OSPINA FELIX NELSON JAVIER 0,00 5.643.537,00 0,00 5.643.537,00
515015 Reparaciones locativas 5.984.335 OSPINA ZABALA JOSE VICENTE 0,00 411.952,00 0,00 411.952,00
Cartilla UGPP 2016
Egor Ltda.
Nit. 830.147.817-3
3. Estado de Resultados del 01 de enero de 2015 al 31 de diciembre de 2015
SALDO Inicial DÉBITOS CRÉDITOS Saldo final
CUENTA Descripción NIT Razón Social
Enero 1 de 2015 Año Año Dic. 31 de 2015
GASTOS DE VIAJE
5155__ Gastos de viaje
5155__ Gastos de viaje 9.238.411 ANGARITA GUTIERREZ EDUAR 0,00 100.000,00 0,00 100.000,00
5155__ Gastos de viaje 5.980.132 ARCO IRIS HOTEL 0,00 72.726,00 0,00 72.726,00
5155__ Gastos de viaje 860.007.336 COLSUBSIDIO 0,00 6.480.453,00 0,00 6.480.453,00
5155__ Gastos de viaje 80.736.873 GAITAN MEDINA JUAN PABLO 0,00 301.000,00 0,00 301.000,00
5155__ Gastos de viaje 900.477.154 HOPA SAS 0,00 54.600,00 0,00 54.600,00
5155__ Gastos de viaje 17.302.015 HOTEL CATAMA REAL 0,00 380.600,00 0,00 380.600,00
5155__ Gastos de viaje 1.128.416.794 HOTEL DE LA MONTAÑA 0,00 60.000,00 0,00 60.000,00
5155__ Gastos de viaje 37.900.860 HOTEL EJECUTIVO 0,00 40.000,00 0,00 40.000,00
5155__ Gastos de viaje 39.270.854 HOTEL EL PALMAR 0,00 60.000,00 0,00 60.000,00
5155__ Gastos de viaje 19.163.431 HOTEL LA ESQUINA 0,00 386.000,00 0,00 386.000,00
5155__ Gastos de viaje 1.075.267.069 HOTEL MAR AZUL 0,00 447.587,00 0,00 447.587,00
Aplicación Práctica - Ejercicio UGPP 2015 Presentación 2016
5155__ Gastos de viaje 3.295.180 HOTEL SAN JUAN 0,00 50.000,00 0,00 50.000,00
5155__ Gastos de viaje 23.789.297 HOTEL SANTA MARTA EL YOPAL 0,00 330.000,00 0,00 330.000,00
5155__ Gastos de viaje 37.720.960 HOTEL SANTA SOFIA 0,00 82.476,00 0,00 82.476,00
5155__ Gastos de viaje 806.003.158 HOTELAMERICANA 0,00 4.548.032,00 0,00 4.548.032,00
OTROS
515595 Otros 5.199.222 CONCESION NEIVA GIRARDOT 0,00 1.171.560,00 0,00 1.171.560,00
515595 Otros 830.054.076 FIDUOCCIDENTE S.A 0,00 2.506.750,00 0,00 2.506.750,00
515595 Otros 830.002.623 UNION TEMPORAL DEVINORTE 0,00 1.727.800,00 0,00 1.727.800,00
TOTAL ADECUACIONES E INSTALACIONES 0,00 25.655.073,00 0,00 25.655.073,00
5160 DEPRECIACIONES
516010 MAQUINARIA Y EQUIPO
Maquinaria y equipo 830134066 Egor Ltda. 0,00 148.888.484,00 0,00 148.888.484,00
516015 EQUIPO DE OFICINA
Equipo de Oficina 830134066 Egor Ltda. 0,00 38.902,00 0,00 38.902,00
TOTAL DEPRECIACIONES 0,00 148.927.386,00 0,00 148.927.386,00
93
94
Egor Ltda.
Nit. 830.147.817-3
3. Estado de Resultados del 01 de enero de 2015 al 31 de diciembre de 2015
SALDO Inicial DÉBITOS CRÉDITOS Saldo final
CUENTA Descripción NIT Razón Social
Enero 1 de 2015 Año Año Dic. 31 de 2015
5195 5195 DIVERSOS
LIBROS, SUSCRIPCIONES, PERIODICOS Y
519510 Libros, suscripciones, 860.001.498 LEGISLACION ECONOMICA S.A.
periódicos y revistas LEGIS S.A 0,00 8.414.411,00 0,00 8.414.411,00
GASTOS DE REPRESENTACION Y
519520 Gastos de representación y 98546799 Jil Bol Carlos
relaciones públicas 0,00 50.227.267,00 0,00 50.227.267,00
ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA
519525 Elementos de aseo y cafetería 860.528.700 CARREFOUR 0,00 3.687.730,00 0,00 3.687.730,00
519525 Elementos de aseo y cafetería 860.007.336 COLSUBSIDIO 0,00 2.757.450,00 0,00 2.757.450,00
519525 Elementos de aseo y cafetería 890.107.487 EXITO 0,00 19.984.627,00 0,00 19.984.627,00
519525 Elementos de aseo y cafetería 900.512.508 SUPER REAL S.A.S 0,00 1.674.377,00 0,00 1.674.377,00
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
519535 Combustibles y lubricantes 830.023.229 TEXACO 27 0,00 149.436,00 0,00 149.436,00
519535 Combustibles y lubricantes 20.315.107 TEXACO 40 0,00 33.683.779,57 0,00 33.683.779,57
519535 Combustibles y lubricantes 31.138.085 TEXACO PALMIRA 0,00 100.000,00 0,00 100.000,00
PARQUEADEROS
519565 Parqueaderos 860.503.560 APARCAR LTDA 0,00 2.500.000,00 0,00 2.500.000,00
OTROS
519595 Otros 98546799 Jil Bol Carlos 0,00 119.607.083,00 0,00 119.607.083,00
TOTAL DIVERSOS 0,00 242.786.160,57 0,00 242.786.160,57
6 COSTOS DE VENTAS
61 COSTO DE VENTAS Y DE PRESTACION
6120 INDUSTRIAS MANUFACTURERAS
REVESTIMIENTO DE METALES
Y OBRAS DE
612062 Costos de venta 890.918.272 ACEROS INDUSTRIALES 0,00 125.000.000,00 0,00 125.000.000,00
612062 Costos de venta 890.906.525 BYCSA S A 0,00 89.000.215,00 0,00 89.000.215,00
612062 Costos de venta 900.351.726 DISTRIABRASIVOS SAS 0,00 78.210.000,00 0,00 78.210.000,00
612062 Costos de venta 830.115.506 HYDRAULIC SEAL H.S.R. LTDA. 0,00 142.500.000,00 0,00 142.500.000,00
612062 Costos de venta 890.300.768 LA BALINERA S.A. 0,00 43.250.000,00 0,00 43.250.000,00
612062 Costos de venta 800.176.503 SERMEC & COMPAÑIA LTDA 0,00 4.532.164,05 0,00 4.532.164,05
TOTAL COSTO DE VENTA - INDUSTRIAS MANUFACTURERAS 0,00 482.492.379,05 0,00 482.492.379,05
Cartilla UGPP 2016
Egor Ltda.
Nit. 830.147.817-3
3. Estado de Resultados del 01 de enero de 2015 al 31 de diciembre de 2015
SALDO Inicial DÉBITOS CRÉDITOS Saldo final
CUENTA Descripción NIT Razón Social
Enero 1 de 2015 Año Año Dic. 31 de 2015
7 COSTOS DE PRODUCCION O DE
72 MANO DE OBRA DIRECTA
7201 MANO DE OBRA DIRECTA
SUELDOS
720106 Sueldos 1.077.646.867 ACHITO VALOY HECTOR
ALEXANDER 0,00 8.097.333,00 0,00 8.097.333,00
720106 Sueldos 15.446.786 AGUDELO EDGAR HUMBERTO 0,00 7.130.000,00 0,00 7.130.000,00
720106 Sueldos 9.238.411 ANGARITA GUTIERREZ EDUAR 0,00 8.960.580,00 0,00 8.960.580,00
720106 Sueldos 9.238.412 ANGARITA GUTIERREZ EDWIN 0,00 4.292.584,00 0,00 4.292.584,00
720106 Sueldos 1.033.720.706 ARIZA RODRIGUEZ JORGE
LEONARDO 0,00 9.600.000,00 0,00 9.600.000,00
720106 Sueldos 19.266.042 BELTRAN RIVERA YAN CARLOS 0,00 6.138.002,00 0,00 6.138.002,00
720106 Sueldos 15.336.711 BLANDON SUAZA PASTOR DE
JESUS 0,00 8.485.338,00 0,00 8.485.338,00
Aplicación Práctica - Ejercicio UGPP 2015 Presentación 2016
720106 Sueldos 11.446.426 BOHORQUEZ JOHN JAIBER 0,00 1.736.000,00 0,00 1.736.000,00
720106 Sueldos 43.879.670 CIRO TORO GLADYS ESTELLA 0,00 6.820.000,00 0,00 6.820.000,00
720106 Sueldos 70.466.592 CIRO TORO NORBEY DE JESUS 0,00 7.440.000,00 0,00 7.440.000,00
720106 Sueldos 73.583.979 GIL CHACON LISANDER 0,00 8.510.000,00 0,00 8.510.000,00
720106 Sueldos 15.339.033 GRAJALES HINCAPIE GERMAN
ANTONIO 0,00 7.440.000,00 0,00 7.440.000,00
720106 Sueldos 1024490619 GRANADOS QUINTANA DUBAN
SNEYDER 0,00 7.820.000,00 0,00 7.820.000,00
720106 Sueldos 93.089.981 GUTIERREZ BUITRAGO WILSON
LEONARDO 0,00 8.200.000,00 0,00 8.200.000,00
720106 Sueldos 10.882.392 HERRERA NISPERUZA YAIR JOSE 0,00 8.880.001,00 0,00 8.880.001,00
720106 Sueldos 1.108.928.804 MORENO GUTIERREZ HECTOR
FABIAN 0,00 8.986.667,00 0,00 8.986.667,00
720106 Sueldos 1022340715 MORENO ROJAS CESAR
AGUSTO 0,00 1.480.000,00 0,00 1.480.000,00
720106 Sueldos 1.024.553.155 MORENO TORRES JEISSON 0,00 7.593.333,00 0,00 7.593.333,00
720106 Sueldos 80.901.016 MUÑOZ PALACIOS ARLEY 0,00 9.200.000,00 0,00 9.200.000,00
99
Egor Ltda.
100
Nit. 830.147.817-3
3. Estado de Resultados del 01 de enero de 2015 al 31 de diciembre de 2015
SALDO Inicial DÉBITOS CRÉDITOS Saldo final
CUENTA Descripción NIT Razón Social
Enero 1 de 2015 Año Año Dic. 31 de 2015
720106 Sueldos 80.212.972 MUÑOZ PALACIOS VLADIMIR 0,00 8.880.000,00 0,00 8.880.000,00
720106 Sueldos 80201356 ORJUELA BUSTOS JIMMY
ALFONSO 0,00 1.480.000,00 0,00 1.480.000,00
720106 Sueldos 79.765.354 OSPINA FELIX NELSON JAVIER 0,00 11.041.333,00 0,00 11.041.333,00
720106 Sueldos 70.466.638 QUINTERO RAMIREZ FRANCINEY 0,00 6.352.333,00 0,00 6.352.333,00
720106 Sueldos 1.012.387.113 RAMIREZ QUINTERO JOSE IDIAN 0,00 8.640.000,00 0,00 8.640.000,00
720106 Sueldos 7.511.364 REYES CAVIEDES JOSE REYNEL 0,00 1.750.000,00 0,00 1.750.000,00
720106 Sueldos 1.108.929.624 ROSERO CABRERA DIEGO
ORLANDO 0,00 10.212.000,00 0,00 10.212.000,00
720106 Sueldos 80.152.749 SALAZAR FIOLHLLWENYIR
ALBERTO 0,00 8.510.000,00 0,00 8.510.000,00
720106 Sueldos 13.505.940 SANCHEZ GUTIERREZ YOBANYS 0,00 7.344.000,00 0,00 7.344.000,00
720106 Sueldos 79.462.141 SUAREZ FRANKY ALFONSO 0,00 221.964,00 0,00 221.964,00
720106 Sueldos 1.005.678.095 VELASQUEZ CALDERA ROBERTO
CARLOS 0,00 8.485.345,00 0,00 8.485.345,00
TOTAL SUELDOS 0,00 209.726.813,00 0,00 209.726.813,00
AUXILIO DE TRANSPORTE
720127 Auxilio de Transporte 1.077.646.867 ACHITO VALOY HECTOR
ALEXANDER 0,00 794.300,00 0,00 794.300,00
720127 Auxilio de Transporte 15.446.786 AGUDELO EDGAR HUMBERTO 0,00 846.000,00 0,00 846.000,00
720127 Auxilio de Transporte 9.238.411 ANGARITA GUTIERREZ EDUAR 0,00 789.600,00 0,00 789.600,00
720127 Auxilio de Transporte 9.238.412 ANGARITA GUTIERREZ EDWIN 0,00 448.850,00 0,00 448.850,00
720127 Auxilio de Transporte 1.033.720.706 ARIZA RODRIGUEZ JORGE
LEONARDO 0,00 846.000,00 0,00 846.000,00
720127 Auxilio de Transporte 19.266.042 BELTRAN RIVERA YAN CARLOS 0,00 697.950,00 0,00 697.950,00
720127 Auxilio de Transporte 15.336.711 BLANDON SUAZA PASTOR DE
JESUS 0,00 808.400,00 0,00 808.400,00
720127 Auxilio de Transporte 11.446.426 BOHORQUEZ JOHN JAIBER 0,00 197.400,00 0,00 197.400,00
720127 Auxilio de Transporte 43.879.670 CIRO TORO GLADYS ESTELLA 0,00 846.000,00 0,00 846.000,00
720127 Auxilio de Transporte 70.466.592 CIRO TORO NORBEY DE JESUS 0,00 846.000,00 0,00 846.000,00
720127 Auxilio de Transporte 73.583.979 GIL CHACON LISANDER 0,00 846.000,00 0,00 846.000,00
Cartilla UGPP 2016
Egor Ltda.
Nit. 830.147.817-3
3. Estado de Resultados del 01 de enero de 2015 al 31 de diciembre de 2015
SALDO Inicial DÉBITOS CRÉDITOS Saldo final
CUENTA Descripción NIT Razón Social
Enero 1 de 2015 Año Año Dic. 31 de 2015
720127 Auxilio de Transporte 15.339.033 GRAJALES HINCAPIE GERMAN
ANTONIO 0,00 846.000,00 0,00 846.000,00
720127 Auxilio de Transporte 1024490619 GRANADOS QUINTANA DUBAN
SNEYDER 0,00 846.000,00 0,00 846.000,00
720127 Auxilio de Transporte 93.089.981 GUTIERREZ BUITRAGO WILSON
LEONARDO 0,00 789.600,00 0,00 789.600,00
720127 Auxilio de Transporte 10.882.392 HERRERA NISPERUZA YAIR JOSE 0,00 846.000,00 0,00 846.000,00
720127 Auxilio de Transporte 1.108.928.804 MORENO GUTIERREZ HECTOR
FABIAN 0,00 791.950,00 0,00 791.950,00
720127 Auxilio de Transporte 1.022.340.715 MORENO ROJAS CESAR
AGUSTO 0,00 141.000,00 0,00 141.000,00
720127 Auxilio de Transporte 1.024.553.155 MORENO TORRES JEISSON 0,00 787.250,00 0,00 787.250,00
720127 Auxilio de Transporte 80.901.016 MUÑOZ PALACIOS ARLEY 0,00 810.750,00 0,00 810.750,00
720127 Auxilio de Transporte 80.212.972 MUÑOZ PALACIOS VLADIMIR 0,00 846.000,00 0,00 846.000,00
Aplicación Práctica - Ejercicio UGPP 2015 Presentación 2016
Nit. 830.147.817-3
3. Estado de Resultados del 01 de enero de 2015 al 31 de diciembre de 2015
SALDO Inicial DÉBITOS CRÉDITOS Saldo final
CUENTA Descripción NIT Razón Social
Enero 1 de 2015 Año Año Dic. 31 de 2015
CESANTÍAS
720130 Cesantías 1.077.646.867 ACHITO VALOY HECTOR
ALEXANDER 0,00 1.043.934,00 0,00 1.043.934,00
720130 Cesantías 15.446.786 AGUDELO EDGAR HUMBERTO 0,00 1.058.370,00 0,00 1.058.370,00
720130 Cesantías 9.238.411 ANGARITA GUTIERREZ EDUAR 0,00 1.091.534,00 0,00 1.091.534,00
720130 Cesantías 9.238.412 ANGARITA GUTIERREZ EDWIN 0,00 623.170,00 0,00 623.170,00
720130 Cesantías 1.033.720.706 ARIZA RODRIGUEZ JORGE
LEONARDO 0,00 981.125,00 0,00 981.125,00
720130 Cesantías 19.266.042 BELTRAN RIVERA YAN CARLOS 0,00 677.031,00 0,00 677.031,00
720130 Cesantías 15.336.711 BLANDON SUAZA PASTOR DE
JESUS 0,00 1.130.490,00 0,00 1.130.490,00
720130 Cesantías 11.446.426 BOHORQUEZ JOHN JAIBER 0,00 172.691,00 0,00 172.691,00
720130 Cesantías 43.879.670 CIRO TORO GLADYS ESTELLA 0,00 843.293,00 0,00 843.293,00
720130 Cesantías 70.466.592 CIRO TORO NORBEY DE JESUS 0,00 908.521,00 0,00 908.521,00
720130 Cesantías 73.583.979 GIL CHACON LISANDER 0,00 1.203.509,00 0,00 1.203.509,00
720130 Cesantías 15.339.033 GRAJALES HINCAPIE GERMAN
ANTONIO 0,00 1.056.923,00 0,00 1.056.923,00
720130 Cesantías 1024490619 GRANADOS QUINTANA DUBAN
SNEYDER 0,00 869.602,00 0,00 869.602,00
720130 Cesantías 93.089.981 GUTIERREZ BUITRAGO WILSON
LEONARDO 0,00 1.109.693,00 0,00 1.109.693,00
720130 Cesantías 10.882.392 HERRERA NISPERUZA YAIR JOSE 0,00 1.269.236,00 0,00 1.269.236,00
720130 Cesantías 1.108.928.804 MORENO GUTIERREZ HECTOR
FABIAN 0,00 895.722,00 0,00 895.722,00
720130 Cesantías 1022340715 MORENO ROJAS CESAR
AGUSTO 0,00 145.329,00 0,00 145.329,00
720130 Cesantías 1.024.553.155 MORENO TORRES JEISSON 0,00 803.359,00 0,00 803.359,00
720130 Cesantías 80.901.016 MUÑOZ PALACIOS ARLEY 0,00 1.177.277,00 0,00 1.177.277,00
720130 Cesantías 80.212.972 MUÑOZ PALACIOS VLADIMIR 0,00 857.357,00 0,00 857.357,00
720130 Cesantías 80201356 ORJUELA BUSTOS JIMMY
ALFONSO 0,00 73.369,00 0,00 73.369,00
Cartilla UGPP 2016
Egor Ltda.
Nit. 830.147.817-3
3. Estado de Resultados del 01 de enero de 2015 al 31 de diciembre de 2015
SALDO Inicial DÉBITOS CRÉDITOS Saldo final
CUENTA Descripción NIT Razón Social
Enero 1 de 2015 Año Año Dic. 31 de 2015
720130 Cesantías 79.765.354 OSPINA FELIX NELSON JAVIER 0,00 1.127.564,00 0,00 1.127.564,00
720130 Cesantías 70.466.638 QUINTERO RAMIREZ FRANCINEY 0,00 657.540,00 0,00 657.540,00
720130 Cesantías 1.012.387.113 RAMIREZ QUINTERO JOSE IDIAN 0,00 1.039.628,00 0,00 1.039.628,00
720130 Cesantías 7.511.364 REYES CAVIEDES JOSE REYNEL 0,00 177.054,00 0,00 177.054,00
720130 Cesantías 1.108.929.624 ROSERO CABRERA DIEGO
ORLANDO 0,00 946.949,00 0,00 946.949,00
720130 Cesantías 80.152.749 SALAZAR FIOLHLLWENYIR
ALBERTO 0,00 961.153,00 0,00 961.153,00
720130 Cesantías 13.505.940 SANCHEZ GUTIERREZ YOBANYS 0,00 873.957,00 0,00 873.957,00
720130 Cesantías 79.462.141 SUAREZ FRANKY ALFONSO 0,00 85.043,00 0,00 85.043,00
720130 Cesantías 1.005.678.095 VELASQUEZ CALDERA ROBERTO
CARLOS 0,00 1.295.785,00 0,00 1.295.785,00
TOTAL CESANTIAS 0,00 25.156.208,00 0,00 25.156.208,00
INTERESES / CESANTÍAS
Aplicación Práctica - Ejercicio UGPP 2015 Presentación 2016
Nit. 830.147.817-3
3. Estado de Resultados del 01 de enero de 2015 al 31 de diciembre de 2015
SALDO Inicial DÉBITOS CRÉDITOS Saldo final
CUENTA Descripción NIT Razón Social
Enero 1 de 2015 Año Año Dic. 31 de 2015
720133 Intereses / Cesantías 1024490619 GRANADOS QUINTANA DUBAN
SNEYDER 0,00 105.779,00 0,00 105.779,00
720133 Intereses / Cesantías 93.089.981 GUTIERREZ BUITRAGO WILSON
LEONARDO 0,00 133.164,00 0,00 133.164,00
720133 Intereses / Cesantías 10.882.392 HERRERA NISPERUZA YAIR JOSE 0,00 152.310,00 0,00 152.310,00
720133 Intereses / Cesantías 1.108.928.804 MORENO GUTIERREZ HECTOR
FABIAN 0,00 119.309,00 0,00 119.309,00
720133 Intereses / Cesantías 1022340715 MORENO ROJAS CESAR
AGUSTO 0,00 16.204,00 0,00 16.204,00
720133 Intereses / Cesantías 1.024.553.155 MORENO TORRES JEISSON 0,00 96.404,00 0,00 96.404,00
720133 Intereses / Cesantías 80.901.016 MUÑOZ PALACIOS ARLEY 0,00 80.768,00 0,00 80.768,00
720133 Intereses / Cesantías 80.212.972 MUÑOZ PALACIOS VLADIMIR 0,00 152.630,00 0,00 152.630,00
720133 Intereses / Cesantías 80201356 ORJUELA BUSTOS JIMMY
ALFONSO 0,00 17.202,00 0,00 17.202,00
720133 Intereses / Cesantías 79.765.354 OSPINA FELIX NELSON JAVIER 0,00 97.560,00 0,00 97.560,00
720133 Intereses / Cesantías 70.466.638 QUINTERO RAMIREZ FRANCINEY 0,00 78.900,00 0,00 78.900,00
720133 Intereses / Cesantías 1.012.387.113 RAMIREZ QUINTERO JOSE IDIAN 0,00 72.756,00 0,00 72.756,00
720133 Intereses / Cesantías 7.511.364 REYES CAVIEDES JOSE REYNEL 0,00 19.500,00 0,00 19.500,00
720133 Intereses / Cesantías 1.108.929.624 ROSERO CABRERA DIEGO
ORLANDO 0,00 151.139,00 0,00 151.139,00
720133 Intereses / Cesantías 80.152.749 SALAZAR FIOLHLLWENYIR
ALBERTO 0,00 111.466,00 0,00 111.466,00
720133 Intereses / Cesantías 13.505.940 SANCHEZ GUTIERREZ YOBANYS 0,00 52.876,00 0,00 52.876,00
720133 Intereses / Cesantías 79.462.141 SUAREZ FRANKY ALFONSO 0,00 879,00 0,00 879,00
720133 Intereses / Cesantías 1.005.678.095 VELASQUEZ CALDERA ROBERTO
CARLOS 0,00 155.495,00 0,00 155.495,00
INTERESES SOBRE CESANTIAS 0,00 2.970.663,00 0,00 2.970.663,00
PRIMA DE SEERVICIOS
720136 Prima de Servicios 1.077.646.867 ACHITO VALOY HECTOR
ALEXANDER 0,00 417.000,00 0,00 417.000,00
720136 Prima de Servicios 15.446.786 AGUDELO EDGAR HUMBERTO 0,00 533.370,00 0,00 533.370,00
Cartilla UGPP 2016
Egor Ltda.
Nit. 830.147.817-3
3. Estado de Resultados del 01 de enero de 2015 al 31 de diciembre de 2015
SALDO Inicial DÉBITOS CRÉDITOS Saldo final
CUENTA Descripción NIT Razón Social
Enero 1 de 2015 Año Año Dic. 31 de 2015
720136 Prima de Servicios 9.238.411 ANGARITA GUTIERREZ EDUAR 0,00 719.851,00 0,00 719.851,00
720136 Prima de Servicios 9.238.412 ANGARITA GUTIERREZ EDWIN 0,00 402.633,00 0,00 402.633,00
720136 Prima de Servicios 1.033.720.706 ARIZA RODRIGUEZ JORGE
LEONARDO 0,00 658.223,00 0,00 658.223,00
720136 Prima de Servicios 19.266.042 BELTRAN RIVERA YAN CARLOS 0,00 648.511,00 0,00 648.511,00
720136 Prima de Servicios 15.336.711 BLANDON SUAZA PASTOR DE
JESUS 0,00 682.302,00 0,00 682.302,00
720136 Prima de Servicios 11.446.426 BOHORQUEZ JOHN JAIBER 0,00 115.172,00 0,00 115.172,00
720136 Prima de Servicios 43.879.670 CIRO TORO GLADYS ESTELLA 0,00 715.901,00 0,00 715.901,00
720136 Prima de Servicios 70.466.592 CIRO TORO NORBEY DE JESUS 0,00 546.267,00 0,00 546.267,00
720136 Prima de Servicios 73.583.979 GIL CHACON LISANDER 0,00 1.135.513,00 0,00 1.135.513,00
720136 Prima de Servicios 15.339.033 GRAJALES HINCAPIE GERMAN
ANTONIO 0,00 999.404,00 0,00 999.404,00
720136 Prima de Servicios 1024490619 GRANADOS QUINTANA DUBAN
Aplicación Práctica - Ejercicio UGPP 2015 Presentación 2016
Nit. 830.147.817-3
3. Estado de Resultados del 01 de enero de 2015 al 31 de diciembre de 2015
SALDO Inicial DÉBITOS CRÉDITOS Saldo final
CUENTA Descripción NIT Razón Social
Enero 1 de 2015 Año Año Dic. 31 de 2015
720136 Prima de Servicios 1.108.929.624 ROSERO CABRERA DIEGO
ORLANDO 0,00 734.485,00 0,00 734.485,00
720136 Prima de Servicios 80.152.749 SALAZAR FIOLHLLWENYIR
ALBERTO 0,00 833.006,00 0,00 833.006,00
720136 Prima de Servicios 13.505.940 SANCHEZ GUTIERREZ YOBANYS 0,00 801.472,00 0,00 801.472,00
720136 Prima de Servicios 79.462.141 SUAREZ FRANKY ALFONSO 0,00 85.043,00 0,00 85.043,00
720136 Prima de Servicios 1.005.678.095 VELASQUEZ CALDERA ROBERTO
CARLOS 0,00 1.076.242,00 0,00 1.076.242,00
TOTAL PRIMA DE SERVICIOS 0,00 18.424.517,00 0,00 18.424.517,00
VACACIONES
720139 Vacaciones 1.077.646.867 ACHITO VALOY HECTOR
ALEXANDER 0,00 777.951,00 0,00 777.951,00
720139 Vacaciones 15.446.786 AGUDELO EDGAR HUMBERTO 0,00 335.855,00 0,00 335.855,00
720139 Vacaciones 9.238.411 ANGARITA GUTIERREZ EDUAR 0,00 839.737,00 0,00 839.737,00
720139 Vacaciones 9.238.412 ANGARITA GUTIERREZ EDWIN 0,00 180.978,00 0,00 180.978,00
720139 Vacaciones 1.033.720.706 ARIZA RODRIGUEZ JORGE
LEONARDO 0,00 472.833,00 0,00 472.833,00
720139 Vacaciones 19.266.042 BELTRAN RIVERA YAN CARLOS 0,00 258.540,00 0,00 258.540,00
720139 Vacaciones 15.336.711 BLANDON SUAZA PASTOR DE
JESUS 0,00 447.057,00 0,00 447.057,00
720139 Vacaciones 11.446.426 BOHORQUEZ JOHN JAIBER 0,00 135.081,00 0,00 135.081,00
720139 Vacaciones 43.879.670 CIRO TORO GLADYS ESTELLA 0,00 372.178,00 0,00 372.178,00
720139 Vacaciones 70.466.592 CIRO TORO NORBEY DE JESUS 0,00 380.538,00 0,00 380.538,00
720139 Vacaciones 73.583.979 GIL CHACON LISANDER 0,00 437.811,00 0,00 437.811,00
720139 Vacaciones 15.339.033 GRAJALES HINCAPIE GERMAN
ANTONIO 0,00 367.767,00 0,00 367.767,00
720139 Vacaciones 1024490619 GRANADOS QUINTANA DUBAN
SNEYDER 0,00 340.272,00 0,00 340.272,00
720139 Vacaciones 93.089.981 GUTIERREZ BUITRAGO WILSON
LEONARDO 0,00 763.324,00 0,00 763.324,00
720139 Vacaciones 10.882.392 HERRERA NISPERUZA YAIR JOSE 0,00 477.878,00 0,00 477.878,00
Cartilla UGPP 2016
Egor Ltda.
Nit. 830.147.817-3
3. Estado de Resultados del 01 de enero de 2015 al 31 de diciembre de 2015
SALDO Inicial DÉBITOS CRÉDITOS Saldo final
CUENTA Descripción NIT Razón Social
Enero 1 de 2015 Año Año Dic. 31 de 2015
720139 Vacaciones 1.108.928.804 MORENO GUTIERREZ HECTOR
FABIAN 0,00 697.361,00 0,00 697.361,00
720139 Vacaciones 1022340715 MORENO ROJAS CESAR
AGUSTO 0,00 61.716,00 0,00 61.716,00
720139 Vacaciones 1.024.553.155 MORENO TORRES JEISSON 0,00 402.789,00 0,00 402.789,00
720139 Vacaciones 80.901.016 MUÑOZ PALACIOS ARLEY 0,00 383.640,00 0,00 383.640,00
720139 Vacaciones 80.212.972 MUÑOZ PALACIOS VLADIMIR 0,00 456.656,00 0,00 456.656,00
720139 Vacaciones 80201356 ORJUELA BUSTOS JIMMY
ALFONSO 0,00 129.231,00 0,00 129.231,00
720139 Vacaciones 79.765.354 OSPINA FELIX NELSON JAVIER 0,00 622.200,00 0,00 622.200,00
720139 Vacaciones 70.466.638 QUINTERO RAMIREZ FRANCINEY 0,00 305.869,00 0,00 305.869,00
720139 Vacaciones 1.012.387.113 RAMIREZ QUINTERO JOSE IDIAN 0,00 319.197,00 0,00 319.197,00
720139 Vacaciones 7.511.364 REYES CAVIEDES JOSE REYNEL 0,00 142.221,00 0,00 142.221,00
720139 Vacaciones 1.108.929.624 ROSERO CABRERA DIEGO
ORLANDO 0,00 721.665,00 0,00 721.665,00
Aplicación Práctica - Ejercicio UGPP 2015 Presentación 2016
Nit. 830.147.817-3
3. Estado de Resultados del 01 de enero de 2015 al 31 de diciembre de 2015
SALDO Inicial DÉBITOS CRÉDITOS Saldo final
CUENTA Descripción NIT Razón Social
Enero 1 de 2015 Año Año Dic. 31 de 2015
720148 Bonificaciones 11.446.426 BOHORQUEZ JOHN JAIBER 0,00 1.615,00 0,00 1.615,00
720148 Bonificaciones 43.879.670 CIRO TORO GLADYS ESTELLA 0,00 2.192.928,00 0,00 2.192.928,00
720148 Bonificaciones 70.466.592 CIRO TORO NORBEY DE JESUS 0,00 1.809.170,00 0,00 1.809.170,00
720148 Bonificaciones 73.583.979 GIL CHACON LISANDER 0,00 5.077.325,00 0,00 5.077.325,00
720148 Bonificaciones 15.339.033 GRAJALES HINCAPIE GERMAN
ANTONIO 0,00 4.645.866,00 0,00 4.645.866,00
720148 Bonificaciones 1024490619 GRANADOS QUINTANA DUBAN
SNEYDER 0,00 1.514.856,00 0,00 1.514.856,00
720148 Bonificaciones 93.089.981 GUTIERREZ BUITRAGO WILSON
LEONARDO 0,00 2.230.169,00 0,00 2.230.169,00
720148 Bonificaciones 10.882.392 HERRERA NISPERUZA YAIR JOSE 0,00 5.507.220,00 0,00 5.507.220,00
720148 Bonificaciones 1.108.928.804 MORENO GUTIERREZ HECTOR
FABIAN 0,00 323.499,00 0,00 323.499,00
720148 Bonificaciones 1022340715 MORENO ROJAS CESAR
AGUSTO 0,00 122.948,00 0,00 122.948,00
720148 Bonificaciones 1.024.553.155 MORENO TORRES JEISSON 0,00 605.979,00 0,00 605.979,00
720148 Bonificaciones 80.901.016 MUÑOZ PALACIOS ARLEY 0,00 2.597.120,00 0,00 2.597.120,00
720148 Bonificaciones 80.212.972 MUÑOZ PALACIOS VLADIMIR 0,00 1.659.425,00 0,00 1.659.425,00
720148 Bonificaciones 80201356 ORJUELA BUSTOS JIMMY
ALFONSO 0,00 99.900,00 0,00 99.900,00
720148 Bonificaciones 79.765.354 OSPINA FELIX NELSON JAVIER 0,00 3.008.703,00 0,00 3.008.703,00
720148 Bonificaciones 70.466.638 QUINTERO RAMIREZ FRANCINEY 0,00 3.150.371,00 0,00 3.150.371,00
720148 Bonificaciones 1.012.387.113 RAMIREZ QUINTERO JOSE IDIAN 0,00 309.766,00 0,00 309.766,00
720148 Bonificaciones 7.511.364 REYES CAVIEDES JOSE REYNEL 0,00 3.773.508,00 0,00 3.773.508,00
720148 Bonificaciones 1.108.929.624 ROSERO CABRERA DIEGO
ORLANDO 0,00 2.604.952,00 0,00 2.604.952,00
720148 Bonificaciones 80.152.749 SALAZAR FIOLHLLWENYIR
ALBERTO 0,00 1.291.692,00 0,00 1.291.692,00
720148 Bonificaciones 13.505.940 SANCHEZ GUTIERREZ YOBANYS 0,00 109.350,00 0,00 109.350,00
720148 Bonificaciones 1.005.678.095 VELASQUEZ CALDERA ROBERTO
CARLOS 0,00 6.419.404,00 0,00 6.419.404,00
Cartilla UGPP 2016
Egor Ltda.
Nit. 830.147.817-3
3. Estado de Resultados del 01 de enero de 2015 al 31 de diciembre de 2015
SALDO Inicial DÉBITOS CRÉDITOS Saldo final
CUENTA Descripción NIT Razón Social
Enero 1 de 2015 Año Año Dic. 31 de 2015
BONIFICACIONES 0,00 69.029.447,00 0,00 69.029.447,00
DOTACIONES
720151 Dotación y 900.021.415 DOTACIONES J. M. & CIA
suministro a trabajadores 0,00 30.446.966,00 0,00 30.446.966,00
DOTACION Y SUMINISTRO A TRABAJADORES 0,00 30.446.966,00 0,00 30.446.966,00
INDEMNIZACIÓN LABORAL
720160 BOHORQUEZ JOHN 11.446.426 BOHORQUEZ JOHN
JAIBER 11,446,426 JAIBER 11,446,426 0,00 620.000,00 0,00 620.000,00
TOTAL INDEMNIZACION LABORAL 0,00 620.000,00 0,00 620.000,00
APORTES A ADMINSTRADORAS DE RIESGOS PROFESIONALES A.R.L.
720168 Aportes a Administradora de 1.077.646.867 ACHITO VALOY HECTOR
Riesgos laborales A.R.L. ALEXANDER 0,00 376.000,00 0,00 376.000,00
720168 Aportes a Administradora de 15.446.786 AGUDELO EDGAR HUMBERTO
Riesgos laborales A.R.L. 0,00 324.000,00 0,00 324.000,00
Aplicación Práctica - Ejercicio UGPP 2015 Presentación 2016
73 COSTOS INDIRECTOS
7320 ARRENDAMIENTOS
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
732005 Construcciones y edificaciones 17.010.434 BAUTISTA JOSE ALFREDO 0,00 3.600.000,00 0,00 3.600.000,00
732005 Construcciones y edificaciones 52.148.404 CUBIDES BACCA LUZDARY 0,00 18.009.117,00 0,00 18.009.117,00
732005 Construcciones y edificaciones 900.203.640 EPICA CONSTRUCCIONES S A 0,00 0,00 0,00 0,00
732005 Construcciones y edificaciones 17.082.469 RUIZ ACEVEDO JOSE JOAQUIN 0,00 31.402.428,00 0,00 31.402.428,00
732005 Construcciones y edificaciones 860.049.599 RV INMOBILIARIA S.A 0,00 0,00 0,00 0,00
732005 Construcciones y edificaciones 19.190.222 ZAMBRANO LUIS CARLOS 0,00 23.180.822,00 0,00 23.180.822,00
TOTAL COSTOS INDIRECTOS 0,00 76.192.367,00 0,00 76.192.367,00
4. REQUERIMIENTO 1121
Cálculo de la nómina
(para nuestra aplicación práctica vamos a tomar enero de 2015).
PRODUCCIÓN
ACHITO VALOY HECTOR ALEXANDER 30 680.000 74.000 754.000 27.200 27.200 54.400 699.600
Aplicación Práctica - Ejercicio UGPP 2015 Presentación 2016
AGUDELO EDGAR HUMBERTO 30 644.350 74.000 718.350 25.774 25.774 51.548 666.802
ANGARITA GUTIERREZ EDUAR 30 746.000 74.000 820.000 29.840 29.840 59.680 760.320
ANGARITA GUTIERREZ EDWIN 30 644.350 74.000 718.350 25.774 25.774 51.548 666.802
ARIZA RODRIGUEZ JORGE LEONARDO 30 800.000 74.000 874.000 32.000 32.000 64.000 810.000
BELTRAN RIVERA YAN CARLOS 30 644.350 74.000 718.350 25.774 25.774 51.548 666.802
BLANDON SUAZA PASTOR DE JESUS 30 708.000 74.000 782.000 28.320 28.320 56.640 725.360
BOHORQUEZ JOHN JAIBER 30 644.350 74.000 718.350 25.774 25.774 51.548 666.802
CIRO TORO GLADYS ESTELLA 30 644.350 74.000 718.350 25.774 25.774 51.548 666.802
CIRO TORO NORBEY DE JESUS 30 644.350 74.000 718.350 25.774 25.774 51.548 666.802
GIL CHACON LISANDER 30 710.000 74.000 784.000 28.400 28.400 56.800 727.200
GRAJALES HINCAPIE GERMAN ANTONIO 30 644.350 74.000 718.350 25.774 25.774 51.548 666.802
GRANADOS QUINTANA DUBAN SNEYDER 30 652.000 74.000 726.000 26.080 26.080 52.160 673.840
GUTIERREZ BUITRAGO WILSON LEONARDO 30 683.000 74.000 757.000 27.320 27.320 54.640 702.360
119
120
Egor Ltda.
Nit. 830.147.817-3
4. Cálculo de la nómina
AUX. TOTAL TOTAL
NOMBRE DIAS SUELDO SALUD PENSION NETO A PAGAR
TRANSPORTE DEVENGADO DEDUCCIÓN
HERRERA NISPERUZA YAIR JOSE 30 740.000 74.000 814.000 29.600 29.600 59.200 754.800
MORENO GUTIERREZ HECTOR FABIAN 30 750.000 74.000 824.000 30.000 30.000 60.000 764.000
MORENO ROJAS CESAR AGUSTO 30 644.350 74.000 718.350 25.774 25.774 51.548 666.802
MORENO TORRES JEISSON 30 644.350 74.000 718.350 25.774 25.774 51.548 666.802
MUÑOZ PALACIOS ARLEY 30 780.000 74.000 854.000 31.200 31.200 62.400 791.600
MUÑOZ PALACIOS VLADIMIR 30 740.000 74.000 814.000 29.600 29.600 59.200 754.800
ORJUELA BUSTOS JIMMY ALFONSO 30 644.350 74.000 718.350 25.774 25.774 51.548 666.802
OSPINA FELIX NELSON JAVIER 30 644.350 74.000 718.350 25.774 25.774 51.548 666.802
QUINTERO RAMIREZ FRANCINEY 30 644.350 74.000 718.350 25.774 25.774 51.548 666.802
RAMIREZ QUINTERO JOSE IDIAN 30 720.000 74.000 794.000 28.800 28.800 57.600 736.400
REYES CAVIEDES JOSE REYNEL 30 644.350 74.000 718.350 25.774 25.774 51.548 666.802
ROSERO CABRERA DIEGO ORLANDO 30 851.000 74.000 925.000 34.040 34.040 68.080 856.920
SALAZAR FIOLHLLWENYIR ALBERTO 30 710.000 74.000 784.000 28.400 28.400 56.800 727.200
SANCHEZ GUTIERREZ YOBANYS 30 644.350 74.000 718.350 25.774 25.774 51.548 666.802
SUAREZ FRANKY ALFONSO 30 644.350 74.000 718.350 25.774 25.774 51.548 666.802
VELASQUEZ CALDERA ROBERTO CARLOS 30 710.000 74.000 784.000 28.400 28.400 56.800 727.200
TOTAL Producción 20.645.250 2.220.000 22.865.250 825.810 825.810 1.651.620 21.213.630
TOTAL Administración+Producción 25.138.300 2.664.000 27.802.300 1.005.532 1.005.532 2.011.064 25.791.236
Cartilla UGPP 2016
Aplicación Práctica - Ejercicio UGPP 2015 Presentación 2016 121
5. REQUERIMIENTO 1121
Causación de la nómina
(para nuestra aplicación práctica vamos a tomar enero de 2015)
- Se incluyen los trabajadores activos y retirados (se debe incluir la fecha de ingreso
y retiro y las vacaciones pagadas con ocasión de la liquidación del contrato de
trabajo) que hayan sido activos en los periodos solicitados, incluyendo los valores
devengados monetarios y no monetarios.
- El archivo debe contener los doce (12) meses del año, por tercero, se debe
conformar un archivo en Excel por cada año solicitado (para nuestra aplicación
práctica vamos a tomar enero de 2015).
1121_Auxiliares_Nómina_Enero_2015
122
Egor Ltda.
Nit. 830.147.817-3
5. CAUSACIÓN NÓMINA
Auxiliares de las cuentas contables relacionadas con la causación
No. De
CUENTA Identificación Nombre del Beneficiario Concepto Año Mes Valor Descripción
Beneficiario
510506 53.079.696 Arias Vera July Paola Sueldos 2015 1 644.350 Nómina enero de 2015
510506 26.503.221 Bernal Santamaría Gloria Irma Sueldos 2015 1 644.350 Nómina enero de 2015
510506 1.026.555.922 Ciro Toro Mileydi Yohana Sueldos 2015 1 644.350 Nómina enero de 2015
510506 99.546.799 Jil Bol Carlos Sueldos 2015 1 980.000 Nómina enero de 2015
510506 43.873.881 Jiménez Paula Sueldos 2015 1 860.000 Nómina enero de 2015
510506 1.030.623.302 Ricardo Jessica Sueldos 2015 1 720.000 Nómina enero de 2015
720106 1.077.646.867 ACHITO VALOY HECTOR ALEXANDER Sueldos 2015 1 680.000 Nómina enero de 2015
720106 15.446.786 AGUDELO EDGAR HUMBERTO Sueldos 2015 1 644.350 Nómina enero de 2015
720106 9.238.411 ANGARITA GUTIERREZ EDUAR Sueldos 2015 1 746.000 Nómina enero de 2015
720106 9.238.412 ANGARITA GUTIERREZ EDWIN Sueldos 2015 1 644.350 Nómina enero de 2015
720106 1.033.720.706 ARIZA RODRIGUEZ JORGE LEONARDO Sueldos 2015 1 800.000 Nómina enero de 2015
720106 19.266.042 BELTRAN RIVERA YAN CARLOS Sueldos 2015 1 644.350 Nómina enero de 2015
720106 15.336.711 BLANDON SUAZA PASTOR DE JESUS Sueldos 2015 1 708.000 Nómina enero de 2015
720106 11.446.426 BOHORQUEZ JOHN JAIBER Sueldos 2015 1 644.350 Nómina enero de 2015
720106 43.879.670 CIRO TORO GLADYS ESTELLA Sueldos 2015 1 644.350 Nómina enero de 2015
720106 70.466.592 CIRO TORO NORBEY DE JESUS Sueldos 2015 1 644.350 Nómina enero de 2015
720106 73.583.979 GIL CHACON LISANDER Sueldos 2015 1 710.000 Nómina enero de 2015
720106 15.339.033 GRAJALES HINCAPIE GERMAN ANTONIO Sueldos 2015 1 644.350 Nómina enero de 2015
720106 1.024.490.619 GRANADOS QUINTANA DUBAN SNEYDER Sueldos 2015 1 652.000 Nómina enero de 2015
720106 93.089.981 GUTIERREZ BUITRAGO WILSON LEONARDO Sueldos 2015 1 683.000 Nómina enero de 2015
720106 10.882.392 HERRERA NISPERUZA YAIR JOSE Sueldos 2015 1 740.000 Nómina enero de 2015
720106 1.108.928.804 MORENO GUTIERREZ HECTOR FABIAN Sueldos 2015 1 750.000 Nómina enero de 2015
720106 1.022.340.715 MORENO ROJAS CESAR AGUSTO Sueldos 2015 1 644.350 Nómina enero de 2015
720106 1.024.553.155 MORENO TORRES JEISSON Sueldos 2015 1 644.350 Nómina enero de 2015
720106 80.901.016 MUÑOZ PALACIOS ARLEY Sueldos 2015 1 780.000 Nómina enero de 2015
720106 80.212.972 MUÑOZ PALACIOS VLADIMIR Sueldos 2015 1 740.000 Nómina enero de 2015
720106 80.201.356 ORJUELA BUSTOS JIMMY ALFONSO Sueldos 2015 1 644.350 Nómina enero de 2015
Cartilla UGPP 2016
Egor Ltda.
Nit. 830.147.817-3
5. CAUSACIÓN NÓMINA
Auxiliares de las cuentas contables relacionadas con la causación
No. De
CUENTA Identificación Nombre del Beneficiario Concepto Año Mes Valor Descripción
Beneficiario
720106 79.765.354 OSPINA FELIX NELSON JAVIER Sueldos 2015 1 644.350 Nómina enero de 2015
720106 70.466.638 QUINTERO RAMIREZ FRANCINEY Sueldos 2015 1 644.350 Nómina enero de 2015
720106 1.012.387.113 RAMIREZ QUINTERO JOSE IDIAN Sueldos 2015 1 720.000 Nómina enero de 2015
720106 7.511.364 REYES CAVIEDES JOSE REYNEL Sueldos 2015 1 644.350 Nómina enero de 2015
720106 1.108.929.624 ROSERO CABRERA DIEGO ORLANDO Sueldos 2015 1 851.000 Nómina enero de 2015
720106 80.152.749 SALAZAR FIOLHLLWENYIR ALBERTO Sueldos 2015 1 710.000 Nómina enero de 2015
720106 13.505.940 SANCHEZ GUTIERREZ YOBANYS Sueldos 2015 1 644.350 Nómina enero de 2015
720106 79.462.141 SUAREZ FRANKY ALFONSO Sueldos 2015 1 644.350 Nómina enero de 2015
720106 1.005.678.095 VELASQUEZ CALDERA ROBERTO CARLOS Sueldos 2015 1 710.000 Nómina enero de 2015
720127 53.079.696 Arias Vera July Paola Auxilio de transporte 2015 1 74.000 Nómina enero de 2015
720127 26.503.221 Bernal Santamaría Gloria Irma Auxilio de transporte 2015 1 74.000 Nómina enero de 2015
Aplicación Práctica - Ejercicio UGPP 2015 Presentación 2016
720127 1.026.555.922 Ciro Toro Mileydi Yohana Auxilio de transporte 2015 1 74.000 Nómina enero de 2015
720127 99.546.799 Jil Bol Carlos Auxilio de transporte 2015 1 74.000 Nómina enero de 2015
720127 43.873.881 Jiménez Paula Auxilio de transporte 2015 1 74.000 Nómina enero de 2015
720127 1.030.623.302 Ricardo Jessica Auxilio de transporte 2015 1 74.000 Nómina enero de 2015
720127 1.077.646.867 ACHITO VALOY HECTOR ALEXANDER Auxilio de transporte 2015 1 74.000 Nómina enero de 2015
720127 15.446.786 AGUDELO EDGAR HUMBERTO Auxilio de transporte 2015 1 74.000 Nómina enero de 2015
720127 9.238.411 ANGARITA GUTIERREZ EDUAR Auxilio de transporte 2015 1 74.000 Nómina enero de 2015
720127 9.238.412 ANGARITA GUTIERREZ EDWIN Auxilio de transporte 2015 1 74.000 Nómina enero de 2015
720127 1.033.720.706 ARIZA RODRIGUEZ JORGE LEONARDO Auxilio de transporte 2015 1 74.000 Nómina enero de 2015
720127 19.266.042 BELTRAN RIVERA YAN CARLOS Auxilio de transporte 2015 1 74.000 Nómina enero de 2015
720127 15.336.711 BLANDON SUAZA PASTOR DE JESUS Auxilio de transporte 2015 1 74.000 Nómina enero de 2015
720127 11.446.426 BOHORQUEZ JOHN JAIBER Auxilio de transporte 2015 1 74.000 Nómina enero de 2015
720127 43.879.670 CIRO TORO GLADYS ESTELLA Auxilio de transporte 2015 1 74.000 Nómina enero de 2015
720127 70.466.592 CIRO TORO NORBEY DE JESUS Auxilio de transporte 2015 1 74.000 Nómina enero de 2015
720127 73.583.979 GIL CHACON LISANDER Auxilio de transporte 2015 1 74.000 Nómina enero de 2015
720127 15.339.033 GRAJALES HINCAPIE GERMAN ANTONIO Auxilio de transporte 2015 1 74.000 Nómina enero de 2015
123
Egor Ltda.
124
Nit. 830.147.817-3
5. CAUSACIÓN NÓMINA
Auxiliares de las cuentas contables relacionadas con la causación
No. De
CUENTA Identificación Nombre del Beneficiario Concepto Año Mes Valor Descripción
Beneficiario
720127 1.024.490.619 GRANADOS QUINTANA DUBAN SNEYDER Auxilio de transporte 2015 1 74.000 Nómina enero de 2015
720127 93.089.981 GUTIERREZ BUITRAGO WILSON LEONARDO Auxilio de transporte 2015 1 74.000 Nómina enero de 2015
720127 10.882.392 HERRERA NISPERUZA YAIR JOSE Auxilio de transporte 2015 1 74.000 Nómina enero de 2015
720127 1.108.928.804 MORENO GUTIERREZ HECTOR FABIAN Auxilio de transporte 2015 1 74.000 Nómina enero de 2015
720127 1.022.340.715 MORENO ROJAS CESAR AGUSTO Auxilio de transporte 2015 1 74.000 Nómina enero de 2015
720127 1.024.553.155 MORENO TORRES JEISSON Auxilio de transporte 2015 1 74.000 Nómina enero de 2015
720127 80.901.016 MUÑOZ PALACIOS ARLEY Auxilio de transporte 2015 1 74.000 Nómina enero de 2015
720127 80.212.972 MUÑOZ PALACIOS VLADIMIR Auxilio de transporte 2015 1 74.000 Nómina enero de 2015
720127 80.201.356 ORJUELA BUSTOS JIMMY ALFONSO Auxilio de transporte 2015 1 74.000 Nómina enero de 2015
720127 79.765.354 OSPINA FELIX NELSON JAVIER Auxilio de transporte 2015 1 74.000 Nómina enero de 2015
720127 70.466.638 QUINTERO RAMIREZ FRANCINEY Auxilio de transporte 2015 1 74.000 Nómina enero de 2015
720127 1.012.387.113 RAMIREZ QUINTERO JOSE IDIAN Auxilio de transporte 2015 1 74.000 Nómina enero de 2015
720127 7.511.364 REYES CAVIEDES JOSE REYNEL Auxilio de transporte 2015 1 74.000 Nómina enero de 2015
720127 1.108.929.624 ROSERO CABRERA DIEGO ORLANDO Auxilio de transporte 2015 1 74.000 Nómina enero de 2015
720127 80.152.749 SALAZAR FIOLHLLWENYIR ALBERTO Auxilio de transporte 2015 1 74.000 Nómina enero de 2015
720127 13.505.940 SANCHEZ GUTIERREZ YOBANYS Auxilio de transporte 2015 1 74.000 Nómina enero de 2015
720127 79.462.141 SUAREZ FRANKY ALFONSO Auxilio de transporte 2015 1 74.000 Nómina enero de 2015
720127 1.005.678.095 VELASQUEZ CALDERA ROBERTO CARLOS Auxilio de transporte 2015 1 74.000 Nómina enero de 2015
237005 53.079.696 Arias Vera July Paola Aportes a entidades promotoras de salud E.P.S 2015 1 25.774 Nómina enero de 2015
237005 26.503.221 Bernal Santamaría Gloria Irma Aportes a entidades promotoras de salud E.P.S 2015 1 25.774 Nómina enero de 2015
237005 1.026.555.922 Ciro Toro Mileydi Yohana Aportes a entidades promotoras de salud E.P.S 2015 1 25.774 Nómina enero de 2015
237005 99.546.799 Jil Bol Carlos Aportes a entidades promotoras de salud E.P.S 2015 1 39.200 Nómina enero de 2015
237005 43.873.881 Jiménez Paula Aportes a entidades promotoras de salud E.P.S 2015 1 34.400 Nómina enero de 2015
237005 1.030.623.302 Ricardo Jessica Aportes a entidades promotoras de salud E.P.S 2015 1 28.800 Nómina enero de 2015
237005 1.077.646.867 ACHITO VALOY HECTOR ALEXANDER Aportes a entidades promotoras de salud E.P.S 2015 1 27.200 Nómina enero de 2015
237005 15.446.786 AGUDELO EDGAR HUMBERTO Aportes a entidades promotoras de salud E.P.S 2015 1 25.774 Nómina enero de 2015
237005 9.238.411 ANGARITA GUTIERREZ EDUAR Aportes a entidades promotoras de salud E.P.S 2015 1 29.840 Nómina enero de 2015
Cartilla UGPP 2016
Egor Ltda.
Nit. 830.147.817-3
5. CAUSACIÓN NÓMINA
Auxiliares de las cuentas contables relacionadas con la causación
No. De
CUENTA Identificación Nombre del Beneficiario Concepto Año Mes Valor Descripción
Beneficiario
237005 9.238.412 ANGARITA GUTIERREZ EDWIN Aportes a entidades promotoras de salud E.P.S 2015 1 25.774 Nómina enero de 2015
237005 1.033.720.706 ARIZA RODRIGUEZ JORGE LEONARDO Aportes a entidades promotoras de salud E.P.S 2015 1 32.000 Nómina enero de 2015
237005 19.266.042 BELTRAN RIVERA YAN CARLOS Aportes a entidades promotoras de salud E.P.S 2015 1 25.774 Nómina enero de 2015
237005 15.336.711 BLANDON SUAZA PASTOR DE JESUS Aportes a entidades promotoras de salud E.P.S 2015 1 28.320 Nómina enero de 2015
237005 11.446.426 BOHORQUEZ JOHN JAIBER Aportes a entidades promotoras de salud E.P.S 2015 1 25.774 Nómina enero de 2015
237005 43.879.670 CIRO TORO GLADYS ESTELLA Aportes a entidades promotoras de salud E.P.S 2015 1 25.774 Nómina enero de 2015
237005 70.466.592 CIRO TORO NORBEY DE JESUS Aportes a entidades promotoras de salud E.P.S 2015 1 25.774 Nómina enero de 2015
237005 73.583.979 GIL CHACON LISANDER Aportes a entidades promotoras de salud E.P.S 2015 1 28.400 Nómina enero de 2015
237005 15.339.033 GRAJALES HINCAPIE GERMAN ANTONIO Aportes a entidades promotoras de salud E.P.S 2015 1 25.774 Nómina enero de 2015
237005 1.024.490.619 GRANADOS QUINTANA DUBAN SNEYDER Aportes a entidades promotoras de salud E.P.S 2015 1 26.080 Nómina enero de 2015
237005 93.089.981 GUTIERREZ BUITRAGO WILSON LEONARDO Aportes a entidades promotoras de salud E.P.S 2015 1 27.320 Nómina enero de 2015
Aplicación Práctica - Ejercicio UGPP 2015 Presentación 2016
237005 10.882.392 HERRERA NISPERUZA YAIR JOSE Aportes a entidades promotoras de salud E.P.S 2015 1 29.600 Nómina enero de 2015
237005 1.108.928.804 MORENO GUTIERREZ HECTOR FABIAN Aportes a entidades promotoras de salud E.P.S 2015 1 30.000 Nómina enero de 2015
237005 1.022.340.715 MORENO ROJAS CESAR AGUSTO Aportes a entidades promotoras de salud E.P.S 2015 1 25.774 Nómina enero de 2015
237005 1.024.553.155 MORENO TORRES JEISSON Aportes a entidades promotoras de salud E.P.S 2015 1 25.774 Nómina enero de 2015
237005 80.901.016 MUÑOZ PALACIOS ARLEY Aportes a entidades promotoras de salud E.P.S 2015 1 31.200 Nómina enero de 2015
237005 80.212.972 MUÑOZ PALACIOS VLADIMIR Aportes a entidades promotoras de salud E.P.S 2015 1 29.600 Nómina enero de 2015
237005 80.201.356 ORJUELA BUSTOS JIMMY ALFONSO Aportes a entidades promotoras de salud E.P.S 2015 1 25.774 Nómina enero de 2015
237005 79.765.354 OSPINA FELIX NELSON JAVIER Aportes a entidades promotoras de salud E.P.S 2015 1 25.774 Nómina enero de 2015
237005 70.466.638 QUINTERO RAMIREZ FRANCINEY Aportes a entidades promotoras de salud E.P.S 2015 1 25.774 Nómina enero de 2015
237005 1.012.387.113 RAMIREZ QUINTERO JOSE IDIAN Aportes a entidades promotoras de salud E.P.S 2015 1 28.800 Nómina enero de 2015
237005 7.511.364 REYES CAVIEDES JOSE REYNEL Aportes a entidades promotoras de salud E.P.S 2015 1 25.774 Nómina enero de 2015
237005 1.108.929.624 ROSERO CABRERA DIEGO ORLANDO Aportes a entidades promotoras de salud E.P.S 2015 1 34.040 Nómina enero de 2015
237005 80.152.749 SALAZAR FIOLHLLWENYIR ALBERTO Aportes a entidades promotoras de salud E.P.S 2015 1 28.400 Nómina enero de 2015
237005 13.505.940 SANCHEZ GUTIERREZ YOBANYS Aportes a entidades promotoras de salud E.P.S 2015 1 25.774 Nómina enero de 2015
237005 79.462.141 SUAREZ FRANKY ALFONSO Aportes a entidades promotoras de salud E.P.S 2015 1 25.774 Nómina enero de 2015
237005 1.005.678.095 VELASQUEZ CALDERA ROBERTO CARLOS Aportes a entidades promotoras de salud E.P.S 2015 1 28.400 Nómina enero de 2015
125
Egor Ltda.
126
Nit. 830.147.817-3
5. CAUSACIÓN NÓMINA
Auxiliares de las cuentas contables relacionadas con la causación
No. De
CUENTA Identificación Nombre del Beneficiario Concepto Año Mes Valor Descripción
Beneficiario
238030 53.079.696 Arias Vera July Paola Fondo de cesantías y/o pensiones 2015 1 25.774 Nómina enero de 2015
238030 26.503.221 Bernal Santamaría Gloria Irma Fondo de cesantías y/o pensiones 2015 1 25.774 Nómina enero de 2015
238030 1.026.555.922 Ciro Toro Mileydi Yohana Fondo de cesantías y/o pensiones 2015 1 25.774 Nómina enero de 2015
238030 99.546.799 Jil Bol Carlos Fondo de cesantías y/o pensiones 2015 1 39.200 Nómina enero de 2015
238030 43.873.881 Jiménez Paula Fondo de cesantías y/o pensiones 2015 1 34.400 Nómina enero de 2015
238030 1.030.623.302 Ricardo Jessica Fondo de cesantías y/o pensiones 2015 1 28.800 Nómina enero de 2015
238030 1.077.646.867 ACHITO VALOY HECTOR ALEXANDER Fondo de cesantías y/o pensiones 2015 1 27.200 Nómina enero de 2015
238030 15.446.786 AGUDELO EDGAR HUMBERTO Fondo de cesantías y/o pensiones 2015 1 25.774 Nómina enero de 2015
238030 9.238.411 ANGARITA GUTIERREZ EDUAR Fondo de cesantías y/o pensiones 2015 1 29.840 Nómina enero de 2015
238030 9.238.412 ANGARITA GUTIERREZ EDWIN Fondo de cesantías y/o pensiones 2015 1 25.774 Nómina enero de 2015
238030 1.033.720.706 ARIZA RODRIGUEZ JORGE LEONARDO Fondo de cesantías y/o pensiones 2015 1 32.000 Nómina enero de 2015
238030 19.266.042 BELTRAN RIVERA YAN CARLOS Fondo de cesantías y/o pensiones 2015 1 25.774 Nómina enero de 2015
238030 15.336.711 BLANDON SUAZA PASTOR DE JESUS Fondo de cesantías y/o pensiones 2015 1 28.320 Nómina enero de 2015
238030 11.446.426 BOHORQUEZ JOHN JAIBER Fondo de cesantías y/o pensiones 2015 1 25.774 Nómina enero de 2015
238030 43.879.670 CIRO TORO GLADYS ESTELLA Fondo de cesantías y/o pensiones 2015 1 25.774 Nómina enero de 2015
238030 70.466.592 CIRO TORO NORBEY DE JESUS Fondo de cesantías y/o pensiones 2015 1 25.774 Nómina enero de 2015
238030 73.583.979 GIL CHACON LISANDER Fondo de cesantías y/o pensiones 2015 1 28.400 Nómina enero de 2015
238030 15.339.033 GRAJALES HINCAPIE GERMAN ANTONIO Fondo de cesantías y/o pensiones 2015 1 25.774 Nómina enero de 2015
238030 1.024.490.619 GRANADOS QUINTANA DUBAN SNEYDER Fondo de cesantías y/o pensiones 2015 1 26.080 Nómina enero de 2015
238030 93.089.981 GUTIERREZ BUITRAGO WILSON LEONARDO Fondo de cesantías y/o pensiones 2015 1 27.320 Nómina enero de 2015
238030 10.882.392 HERRERA NISPERUZA YAIR JOSE Fondo de cesantías y/o pensiones 2015 1 29.600 Nómina enero de 2015
238030 1.108.928.804 MORENO GUTIERREZ HECTOR FABIAN Fondo de cesantías y/o pensiones 2015 1 30.000 Nómina enero de 2015
238030 1.022.340.715 MORENO ROJAS CESAR AGUSTO Fondo de cesantías y/o pensiones 2015 1 25.774 Nómina enero de 2015
238030 1.024.553.155 MORENO TORRES JEISSON Fondo de cesantías y/o pensiones 2015 1 25.774 Nómina enero de 2015
238030 80.901.016 MUÑOZ PALACIOS ARLEY Fondo de cesantías y/o pensiones 2015 1 31.200 Nómina enero de 2015
238030 80.212.972 MUÑOZ PALACIOS VLADIMIR Fondo de cesantías y/o pensiones 2015 1 29.600 Nómina enero de 2015
238030 80.201.356 ORJUELA BUSTOS JIMMY ALFONSO Fondo de cesantías y/o pensiones 2015 1 25.774 Nómina enero de 2015
Cartilla UGPP 2016
Egor Ltda.
Nit. 830.147.817-3
5. CAUSACIÓN NÓMINA
Auxiliares de las cuentas contables relacionadas con la causación
No. De
CUENTA Identificación Nombre del Beneficiario Concepto Año Mes Valor Descripción
Beneficiario
238030 79.765.354 OSPINA FELIX NELSON JAVIER Fondo de cesantías y/o pensiones 2015 1 25.774 Nómina enero de 2015
238030 70.466.638 QUINTERO RAMIREZ FRANCINEY Fondo de cesantías y/o pensiones 2015 1 25.774 Nómina enero de 2015
238030 1.012.387.113 RAMIREZ QUINTERO JOSE IDIAN Fondo de cesantías y/o pensiones 2015 1 28.800 Nómina enero de 2015
238030 7.511.364 REYES CAVIEDES JOSE REYNEL Fondo de cesantías y/o pensiones 2015 1 25.774 Nómina enero de 2015
238030 1.108.929.624 ROSERO CABRERA DIEGO ORLANDO Fondo de cesantías y/o pensiones 2015 1 34.040 Nómina enero de 2015
238030 80.152.749 SALAZAR FIOLHLLWENYIR ALBERTO Fondo de cesantías y/o pensiones 2015 1 28.400 Nómina enero de 2015
238030 13.505.940 SANCHEZ GUTIERREZ YOBANYS Fondo de cesantías y/o pensiones 2015 1 25.774 Nómina enero de 2015
238030 79.462.141 SUAREZ FRANKY ALFONSO Fondo de cesantías y/o pensiones 2015 1 25.774 Nómina enero de 2015
238030 1.005.678.095 VELASQUEZ CALDERA ROBERTO CARLOS Fondo de cesantías y/o pensiones 2015 1 28.400 Nómina enero de 2015
250501 53.079.696 Arias Vera July Paola Salarios por pagar 2015 1 666.802 Nómina enero de 2015
250501 26.503.221 Bernal Santamaría Gloria Irma Salarios por pagar 2015 1 666.802 Nómina enero de 2015
Aplicación Práctica - Ejercicio UGPP 2015 Presentación 2016
250501 1.026.555.922 Ciro Toro Mileydi Yohana Salarios por pagar 2015 1 666.802 Nómina enero de 2015
250501 99.546.799 Jil Bol Carlos Salarios por pagar 2015 1 975.600 Nómina enero de 2015
250501 43.873.881 Jiménez Paula Salarios por pagar 2015 1 865.200 Nómina enero de 2015
250501 1.030.623.302 Ricardo Jessica Salarios por pagar 2015 1 736.400 Nómina enero de 2015
250501 1.077.646.867 ACHITO VALOY HECTOR ALEXANDER Salarios por pagar 2015 1 699.600 Nómina enero de 2015
250501 15.446.786 AGUDELO EDGAR HUMBERTO Salarios por pagar 2015 1 666.802 Nómina enero de 2015
250501 9.238.411 ANGARITA GUTIERREZ EDUAR Salarios por pagar 2015 1 760.320 Nómina enero de 2015
250501 9.238.412 ANGARITA GUTIERREZ EDWIN Salarios por pagar 2015 1 666.802 Nómina enero de 2015
250501 1.033.720.706 ARIZA RODRIGUEZ JORGE LEONARDO Salarios por pagar 2015 1 810.000 Nómina enero de 2015
250501 19.266.042 BELTRAN RIVERA YAN CARLOS Salarios por pagar 2015 1 666.802 Nómina enero de 2015
250501 15.336.711 BLANDON SUAZA PASTOR DE JESUS Salarios por pagar 2015 1 725.360 Nómina enero de 2015
250501 11.446.426 BOHORQUEZ JOHN JAIBER Salarios por pagar 2015 1 666.802 Nómina enero de 2015
250501 43.879.670 CIRO TORO GLADYS ESTELLA Salarios por pagar 2015 1 666.802 Nómina enero de 2015
250501 70.466.592 CIRO TORO NORBEY DE JESUS Salarios por pagar 2015 1 666.802 Nómina enero de 2015
250501 73.583.979 GIL CHACON LISANDER Salarios por pagar 2015 1 727.200 Nómina enero de 2015
250501 15.339.033 GRAJALES HINCAPIE GERMAN ANTONIO Salarios por pagar 2015 1 666.802 Nómina enero de 2015
127
Egor Ltda.
128
Nit. 830.147.817-3
5. CAUSACIÓN NÓMINA
Auxiliares de las cuentas contables relacionadas con la causación
No. De
CUENTA Identificación Nombre del Beneficiario Concepto Año Mes Valor Descripción
Beneficiario
250501 1.024.490.619 GRANADOS QUINTANA DUBAN SNEYDER Salarios por pagar 2015 1 673.840 Nómina enero de 2015
250501 93.089.981 GUTIERREZ BUITRAGO WILSON LEONARDO Salarios por pagar 2015 1 702.360 Nómina enero de 2015
250501 10.882.392 HERRERA NISPERUZA YAIR JOSE Salarios por pagar 2015 1 754.800 Nómina enero de 2015
250501 1.108.928.804 MORENO GUTIERREZ HECTOR FABIAN Salarios por pagar 2015 1 764.000 Nómina enero de 2015
250501 1.022.340.715 MORENO ROJAS CESAR AGUSTO Salarios por pagar 2015 1 666.802 Nómina enero de 2015
250501 1.024.553.155 MORENO TORRES JEISSON Salarios por pagar 2015 1 666.802 Nómina enero de 2015
250501 80.901.016 MUÑOZ PALACIOS ARLEY Salarios por pagar 2015 1 791.600 Nómina enero de 2015
250501 80.212.972 MUÑOZ PALACIOS VLADIMIR Salarios por pagar 2015 1 754.800 Nómina enero de 2015
250501 80.201.356 ORJUELA BUSTOS JIMMY ALFONSO Salarios por pagar 2015 1 666.802 Nómina enero de 2015
250501 79.765.354 OSPINA FELIX NELSON JAVIER Salarios por pagar 2015 1 666.802 Nómina enero de 2015
250501 70.466.638 QUINTERO RAMIREZ FRANCINEY Salarios por pagar 2015 1 666.802 Nómina enero de 2015
250501 1.012.387.113 RAMIREZ QUINTERO JOSE IDIAN Salarios por pagar 2015 1 736.400 Nómina enero de 2015
250501 7.511.364 REYES CAVIEDES JOSE REYNEL Salarios por pagar 2015 1 666.802 Nómina enero de 2015
250501 1.108.929.624 ROSERO CABRERA DIEGO ORLANDO Salarios por pagar 2015 1 856.920 Nómina enero de 2015
250501 80.152.749 SALAZAR FIOLHLLWENYIR ALBERTO Salarios por pagar 2015 1 727.200 Nómina enero de 2015
250501 13.505.940 SANCHEZ GUTIERREZ YOBANYS Salarios por pagar 2015 1 666.802 Nómina enero de 2015
250501 79.462.141 SUAREZ FRANKY ALFONSO Salarios por pagar 2015 1 666.802 Nómina enero de 2015
250501 1.005.678.095 VELASQUEZ CALDERA ROBERTO CARLOS Salarios por pagar 2015 1 727.200 Nómina enero de 2015
Nota : Todos los meses se causará y se presentará según los items generados por el (los) trabajadores en cada uno de los meses.
Tomamos como base el mes de enero de 2015, de igual forma deben generarse todos los meses hasta diciembre, teniendo en cuenta las transacciones de cada mes
Cartilla UGPP 2016
Aplicación Práctica - Ejercicio UGPP 2015 Presentación 2016 129
6. REQUERIMIENTO 1121
Pago de la nómina
(para nuestra aplicación práctica vamos a tomar enero de 2015).
Para la aplicación práctica vamos a tomar enero de 2015, lo cual se debe general de
febrero a diciembre de 2015.
- El formato de reporte de pago de nómina de debe presentar consolidado por cada
uno de los años requeridos por la UGPP, incluyendo los doce (12) meses del año,
para nuestro caso solo enero de 2015.
- Si Egor Ltda., tiene nómina por centros de costos, sucursales, agencias, deberá
ingresar a todos los trabajadores en el mismo archivo.
- Si en la empresa se tienen periodicidades de pago semanal o quincenal, de
consolidan de forma mensual.
1121_Nómina_Enero_2015
250501 1.005.678.095 VELASQUEZ CALDERA ROBERTO CARLOS Salarios por pagar 2015 1 727.200 Nómina enero de 2015
111005 53.079.696 Arias Vera July Paola Salarios por pagar 2015 1 666.802 Nómina enero de 2015
111005 26.503.221 Bernal Santamaría Gloria Irma Salarios por pagar 2015 1 666.802 Nómina enero de 2015
111005 1.026.555.922 Ciro Toro Mileydi Yohana Salarios por pagar 2015 1 666.802 Nómina enero de 2015
111005 99.546.799 Jil Bol Carlos Salarios por pagar 2015 1 975.600 Nómina enero de 2015
111005 43.873.881 Jiménez Paula Salarios por pagar 2015 1 865.200 Nómina enero de 2015
111005 1.030.623.302 Ricardo Jessica Salarios por pagar 2015 1 736.400 Nómina enero de 2015
111005 1.077.646.867 ACHITO VALOY HECTOR ALEXANDER Salarios por pagar 2015 1 699.600 Nómina enero de 2015
111005 15.446.786 AGUDELO EDGAR HUMBERTO Salarios por pagar 2015 1 666.802 Nómina enero de 2015
111005 9.238.411 ANGARITA GUTIERREZ EDUAR Salarios por pagar 2015 1 760.320 Nómina enero de 2015
111005 9.238.412 ANGARITA GUTIERREZ EDWIN Salarios por pagar 2015 1 666.802 Nómina enero de 2015
111005 1.033.720.706 ARIZA RODRIGUEZ JORGE LEONARDO Salarios por pagar 2015 1 810.000 Nómina enero de 2015
111005 19.266.042 BELTRAN RIVERA YAN CARLOS Salarios por pagar 2015 1 666.802 Nómina enero de 2015
111005 15.336.711 BLANDON SUAZA PASTOR DE JESUS Salarios por pagar 2015 1 725.360 Nómina enero de 2015
131
132
Egor Ltda.
Nit. 830.147.817-3
6. PAGO DE LA NÓMINA - ENERO de 2015
No. De
CUENTA Identificación Nombre del Beneficiario Concepto Año Mes Valor Descripción
Beneficiario
111005 11.446.426 BOHORQUEZ JOHN JAIBER Salarios por pagar 2015 1 666.802 Nómina enero de 2015
111005 43.879.670 CIRO TORO GLADYS ESTELLA Salarios por pagar 2015 1 666.802 Nómina enero de 2015
111005 70.466.592 CIRO TORO NORBEY DE JESUS Salarios por pagar 2015 1 666.802 Nómina enero de 2015
111005 73.583.979 GIL CHACON LISANDER Salarios por pagar 2015 1 727.200 Nómina enero de 2015
111005 15.339.033 GRAJALES HINCAPIE GERMAN ANTONIO Salarios por pagar 2015 1 666.802 Nómina enero de 2015
111005 1.024.490.619 GRANADOS QUINTANA DUBAN SNEYDER Salarios por pagar 2015 1 673.840 Nómina enero de 2015
111005 93.089.981 GUTIERREZ BUITRAGO WILSON LEONARDO Salarios por pagar 2015 1 702.360 Nómina enero de 2015
111005 10.882.392 HERRERA NISPERUZA YAIR JOSE Salarios por pagar 2015 1 754.800 Nómina enero de 2015
111005 1.108.928.804 MORENO GUTIERREZ HECTOR FABIAN Salarios por pagar 2015 1 764.000 Nómina enero de 2015
111005 1.022.340.715 MORENO ROJAS CESAR AGUSTO Salarios por pagar 2015 1 666.802 Nómina enero de 2015
111005 1.024.553.155 MORENO TORRES JEISSON Salarios por pagar 2015 1 666.802 Nómina enero de 2015
111005 80.901.016 MUÑOZ PALACIOS ARLEY Salarios por pagar 2015 1 791.600 Nómina enero de 2015
111005 80.212.972 MUÑOZ PALACIOS VLADIMIR Salarios por pagar 2015 1 754.800 Nómina enero de 2015
111005 80.201.356 ORJUELA BUSTOS JIMMY ALFONSO Salarios por pagar 2015 1 666.802 Nómina enero de 2015
111005 79.765.354 OSPINA FELIX NELSON JAVIER Salarios por pagar 2015 1 666.802 Nómina enero de 2015
111005 70.466.638 QUINTERO RAMIREZ FRANCINEY Salarios por pagar 2015 1 666.802 Nómina enero de 2015
111005 1.012.387.113 RAMIREZ QUINTERO JOSE IDIAN Salarios por pagar 2015 1 736.400 Nómina enero de 2015
111005 7.511.364 REYES CAVIEDES JOSE REYNEL Salarios por pagar 2015 1 666.802 Nómina enero de 2015
111005 1.108.929.624 ROSERO CABRERA DIEGO ORLANDO Salarios por pagar 2015 1 856.920 Nómina enero de 2015
111005 80.152.749 SALAZAR FIOLHLLWENYIR ALBERTO Salarios por pagar 2015 1 727.200 Nómina enero de 2015
111005 13.505.940 SANCHEZ GUTIERREZ YOBANYS Salarios por pagar 2015 1 666.802 Nómina enero de 2015
111005 79.462.141 SUAREZ FRANKY ALFONSO Salarios por pagar 2015 1 666.802 Nómina enero de 2015
111005 1.005.678.095 VELASQUEZ CALDERA ROBERTO CARLOS Salarios por pagar 2015 1 727.200 Nómina enero de 2015
Cartilla UGPP 2016
Aplicación Práctica - Ejercicio UGPP 2015 Presentación 2016 133
7. REQUERIMIENTO 1121
720158 7.511.364 REYES CAVIEDES JOSE REYNEL Aportes a administradoras de riesgos laboral 2015 1 3.364 Nómina enero de 2015
720158 1.108.929.624 ROSERO CABRERA DIEGO ORLANDO Aportes a administradoras de riesgos laboral 2015 1 4.442 Nómina enero de 2015
720158 80.152.749 SALAZAR FIOLHLLWENYIR ALBERTO Aportes a administradoras de riesgos laboral 2015 1 3.706 Nómina enero de 2015
720158 13.505.940 SANCHEZ GUTIERREZ YOBANYS Aportes a administradoras de riesgos laboral 2015 1 3.364 Nómina enero de 2015
720158 79.462.141 SUAREZ FRANKY ALFONSO Aportes a administradoras de riesgos laboral 2015 1 3.364 Nómina enero de 2015
720158 1.005.678.095 VELASQUEZ CALDERA ROBERTO CARLOS Aportes a administradoras de riesgos laboral 2015 1 3.706 Nómina enero de 2015
135
136
Egor Ltda.
Nit. 830.147.817-3
7. PROVISIÓN SEGURIDAD SOCIAL
Aportes a entidades promotoras de salud - EPS
No. De
CUENTA Identificación Nombre del Beneficiario Concepto Año Mes Valor Descripción
Beneficiario
Aportes a entidades promotoras de salud
510569 900.447.774 Egor Ltda 2015 1 0 Nómina enero de 2015
- EPS
Aportes a entidades promotoras de salud
720169 900.447.774 Egor Ltda 2015 1 0 Nómina enero de 2015
- EPS
Nota : De acuerdo a la Ley 1607 de 2012, en su articulo 25 Exoneraion de aportes no se calcula para este ejemplo los aportes de salud - EPS y ICBF al igual que el SENA; los
cuales se cancelaran en el impuesto a la Equidad CREE
Cartilla UGPP 2016
Egor Ltda.
Nit. 830.147.817-3
7. PROVISIÓN SEGURIDAD SOCIAL
Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías
No. De
CUENTA Identificación Nombre del Beneficiario Concepto Año Mes Valor Descripción
Beneficiario
510570 53.079.696 Arias Vera July Paola Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 2015 1 77.322 Nómina enero de 2015
510570 26.503.221 Bernal Santamaría Gloria Irma Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 2015 1 77.322 Nómina enero de 2015
510570 1.026.555.922 Ciro Toro Mileydi Yohana Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 2015 1 77.322 Nómina enero de 2015
510570 99.546.799 Jil Bol Carlos Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 2015 1 117.600 Nómina enero de 2015
510570 43.873.881 Jiménez Paula Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 2015 1 103.200 Nómina enero de 2015
510570 1.030.623.302 Ricardo Jessica Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 2015 1 86.400 Nómina enero de 2015
720170 1.077.646.867 ACHITO VALOY HECTOR ALEXANDER Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 2015 1 81.600 Nómina enero de 2015
720170 15.446.786 AGUDELO EDGAR HUMBERTO Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 2015 1 77.322 Nómina enero de 2015
720170 9.238.411 ANGARITA GUTIERREZ EDUAR Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 2015 1 89.520 Nómina enero de 2015
720170 9.238.412 ANGARITA GUTIERREZ EDWIN Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 2015 1 77.322 Nómina enero de 2015
Aplicación Práctica - Ejercicio UGPP 2015 Presentación 2016
720170 1.033.720.706 ARIZA RODRIGUEZ JORGE LEONARDO Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 2015 1 96.000 Nómina enero de 2015
720170 19.266.042 BELTRAN RIVERA YAN CARLOS Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 2015 1 77.322 Nómina enero de 2015
720170 15.336.711 BLANDON SUAZA PASTOR DE JESUS Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 2015 1 84.960 Nómina enero de 2015
720170 11.446.426 BOHORQUEZ JOHN JAIBER Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 2015 1 77.322 Nómina enero de 2015
720170 43.879.670 CIRO TORO GLADYS ESTELLA Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 2015 1 77.322 Nómina enero de 2015
720170 70.466.592 CIRO TORO NORBEY DE JESUS Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 2015 1 77.322 Nómina enero de 2015
720170 73.583.979 GIL CHACON LISANDER Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 2015 1 85.200 Nómina enero de 2015
720170 15.339.033 GRAJALES HINCAPIE GERMAN ANTONIO Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 2015 1 77.322 Nómina enero de 2015
720170 1.024.490.619 GRANADOS QUINTANA DUBAN SNEYDER Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 2015 1 78.240 Nómina enero de 2015
720170 93.089.981 GUTIERREZ BUITRAGO WILSON LEONARDO Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 2015 1 81.960 Nómina enero de 2015
720170 10.882.392 HERRERA NISPERUZA YAIR JOSE Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 2015 1 88.800 Nómina enero de 2015
720170 1.108.928.804 MORENO GUTIERREZ HECTOR FABIAN Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 2015 1 90.000 Nómina enero de 2015
720170 1.022.340.715 MORENO ROJAS CESAR AGUSTO Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 2015 1 77.322 Nómina enero de 2015
720170 1.024.553.155 MORENO TORRES JEISSON Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 2015 1 77.322 Nómina enero de 2015
137
138
Egor Ltda.
Nit. 830.147.817-3
7. PROVISIÓN SEGURIDAD SOCIAL
Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías
No. De
CUENTA Identificación Nombre del Beneficiario Concepto Año Mes Valor Descripción
Beneficiario
720170 80.901.016 MUÑOZ PALACIOS ARLEY Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 2015 1 93.600 Nómina enero de 2015
720170 80.212.972 MUÑOZ PALACIOS VLADIMIR Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 2015 1 88.800 Nómina enero de 2015
720170 80.201.356 ORJUELA BUSTOS JIMMY ALFONSO Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 2015 1 77.322 Nómina enero de 2015
720170 79.765.354 OSPINA FELIX NELSON JAVIER Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 2015 1 77.322 Nómina enero de 2015
720170 70.466.638 QUINTERO RAMIREZ FRANCINEY Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 2015 1 77.322 Nómina enero de 2015
720170 1.012.387.113 RAMIREZ QUINTERO JOSE IDIAN Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 2015 1 86.400 Nómina enero de 2015
720170 7.511.364 REYES CAVIEDES JOSE REYNEL Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 2015 1 77.322 Nómina enero de 2015
720170 1.108.929.624 ROSERO CABRERA DIEGO ORLANDO Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 2015 1 102.120 Nómina enero de 2015
720170 80.152.749 SALAZAR FIOLHLLWENYIR ALBERTO Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 2015 1 85.200 Nómina enero de 2015
720170 13.505.940 SANCHEZ GUTIERREZ YOBANYS Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 2015 1 77.322 Nómina enero de 2015
720170 79.462.141 SUAREZ FRANKY ALFONSO Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 2015 1 77.322 Nómina enero de 2015
720170 1.005.678.095 VELASQUEZ CALDERA ROBERTO CARLOS Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 2015 1 85.200 Nómina enero de 2015
Cartilla UGPP 2016
Aplicación Práctica - Ejercicio UGPP 2015 Presentación 2016 139
8. REQUERIMIENTO 1121
Provisión Parafiscales
(para nuestra aplicación práctica vamos a tomar enero de 2015)
720172 79.462.141 SUAREZ FRANKY ALFONSO Aportes caja de compensación familiar 2015 1 28.734 Nómina enero de 2015
720172 1.005.678.095 VELASQUEZ CALDERA ROBERTO CARLOS Aportes caja de compensación familiar 2015 1 31.360 Nómina enero de 2015
Nota : De acuerdo a la Ley 1607 de 2012, en su articulo 25 Exoneraion de aportes no se calcula para este ejemplo los aportes de salud - EPS y ICBF al igual que el SENA; los
cuales se cancelaran en el impuesto a la Equidad CREE
141
142
Egor Ltda.
Nit. 830.147.817-3
8. PROVISIÓN PARAFISCALES
Aportes ICBF y SENA
No. De
CUENTA Identificación Nombre del Beneficiario Concepto Año Mes Valor Descripción
Beneficiario
510575 900.447.774 Egor Ltda Aportes ICBF 2015 1 0 Nómina enero de 2015
720175 900.447.774 Egor Ltda Aportes ICBF 2015 1 0 Nómina enero de 2015
Aportes SENA
No. De
CUENTA Identificación Nombre del Beneficiario Concepto Año Mes Valor Descripción
Beneficiario
510578 900.447.774 Egor Ltda Aportes SENA 2015 1 0 Nómina enero de 2015
720178 900.447.774 Egor Ltda Aportes SENA 2015 1 0 Nómina enero de 2015
Cartilla UGPP 2016
Aplicación Práctica - Ejercicio UGPP 2015 Presentación 2016 143
9. REQUERIMIENTO 1121
Provisión Laboral
(para nuestra aplicación práctica vamos a tomar enero de 2015)
- Cesantías
- Intereses sobre las cesantías
- Prima de servicios
- Vacaciones - Los días de vacaciones se deben reportar en el mes que
el trabajador estuvo disfrutándolas. El pago se debe registrar en el mes
que efectuó el pago al trabajador, reportando el valor total.
144
Egor Ltda.
Nit. 830.147.817-3
9. PROVISIÓN LABORAL
Cesantías
No. De
CUENTA Identificación Nombre del Beneficiario Concepto Año Mes Valor Descripción
Beneficiario
510530 53.079.696 Arias Vera July Paola Cesantías 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
510530 26.503.221 Bernal Santamaría Gloria Irma Cesantías 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
510530 1.026.555.922 Ciro Toro Mileydi Yohana Cesantías 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
510530 99.546.799 Jil Bol Carlos Cesantías 2015 1 87.798 Nómina enero de 2015
510530 43.873.881 Jiménez Paula Cesantías 2015 1 77.802 Nómina enero de 2015
510530 1.030.623.302 Ricardo Jessica Cesantías 2015 1 66.140 Nómina enero de 2015
720130 1.077.646.867 ACHITO VALOY HECTOR ALEXANDER Cesantías 2015 1 62.808 Nómina enero de 2015
720130 15.446.786 AGUDELO EDGAR HUMBERTO Cesantías 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
720130 9.238.411 ANGARITA GUTIERREZ EDUAR Cesantías 2015 1 68.306 Nómina enero de 2015
720130 9.238.412 ANGARITA GUTIERREZ EDWIN Cesantías 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
720130 1.033.720.706 ARIZA RODRIGUEZ JORGE LEONARDO Cesantías 2015 1 72.804 Nómina enero de 2015
720130 19.266.042 BELTRAN RIVERA YAN CARLOS Cesantías 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
720130 15.336.711 BLANDON SUAZA PASTOR DE JESUS Cesantías 2015 1 65.141 Nómina enero de 2015
720130 11.446.426 BOHORQUEZ JOHN JAIBER Cesantías 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
720130 43.879.670 CIRO TORO GLADYS ESTELLA Cesantías 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
720130 70.466.592 CIRO TORO NORBEY DE JESUS Cesantías 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
720130 73.583.979 GIL CHACON LISANDER Cesantías 2015 1 65.307 Nómina enero de 2015
720130 15.339.033 GRAJALES HINCAPIE GERMAN ANTONIO Cesantías 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
720130 1.024.490.619 GRANADOS QUINTANA DUBAN SNEYDER Cesantías 2015 1 60.476 Nómina enero de 2015
720130 93.089.981 GUTIERREZ BUITRAGO WILSON LEONARDO Cesantías 2015 1 63.058 Nómina enero de 2015
720130 10.882.392 HERRERA NISPERUZA YAIR JOSE Cesantías 2015 1 67.806 Nómina enero de 2015
720130 1.108.928.804 MORENO GUTIERREZ HECTOR FABIAN Cesantías 2015 1 68.639 Nómina enero de 2015
720130 1.022.340.715 MORENO ROJAS CESAR AGUSTO Cesantías 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
720130 1.024.553.155 MORENO TORRES JEISSON Cesantías 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
720130 80.901.016 MUÑOZ PALACIOS ARLEY Cesantías 2015 1 71.138 Nómina enero de 2015
720130 80.212.972 MUÑOZ PALACIOS VLADIMIR Cesantías 2015 1 67.806 Nómina enero de 2015
720130 80.201.356 ORJUELA BUSTOS JIMMY ALFONSO Cesantías 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
Cartilla UGPP 2016
Egor Ltda.
Nit. 830.147.817-3
9. PROVISIÓN LABORAL
Cesantías
No. De
CUENTA Identificación Nombre del Beneficiario Concepto Año Mes Valor Descripción
Beneficiario
720130 79.765.354 OSPINA FELIX NELSON JAVIER Cesantías 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
720130 70.466.638 QUINTERO RAMIREZ FRANCINEY Cesantías 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
720130 1.012.387.113 RAMIREZ QUINTERO JOSE IDIAN Cesantías 2015 1 66.140 Nómina enero de 2015
720130 7.511.364 REYES CAVIEDES JOSE REYNEL Cesantías 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
720130 1.108.929.624 ROSERO CABRERA DIEGO ORLANDO Cesantías 2015 1 77.053 Nómina enero de 2015
720130 80.152.749 SALAZAR FIOLHLLWENYIR ALBERTO Cesantías 2015 1 65.307 Nómina enero de 2015
720130 13.505.940 SANCHEZ GUTIERREZ YOBANYS Cesantías 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
720130 79.462.141 SUAREZ FRANKY ALFONSO Cesantías 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
720130 1.005.678.095 VELASQUEZ CALDERA ROBERTO CARLOS Cesantías 2015 1 65.307 Nómina enero de 2015
261005 53.079.696 Arias Vera July Paola Cesantías 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
261005 26.503.221 Bernal Santamaría Gloria Irma Cesantías 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
Aplicación Práctica - Ejercicio UGPP 2015 Presentación 2016
261005 1.026.555.922 Ciro Toro Mileydi Yohana Cesantías 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
261005 99.546.799 Jil Bol Carlos Cesantías 2015 1 87.798 Nómina enero de 2015
261005 43.873.881 Jiménez Paula Cesantías 2015 1 77.802 Nómina enero de 2015
261005 1.030.623.302 Ricardo Jessica Cesantías 2015 1 66.140 Nómina enero de 2015
261005 1.077.646.867 ACHITO VALOY HECTOR ALEXANDER Cesantías 2015 1 62.808 Nómina enero de 2015
261005 15.446.786 AGUDELO EDGAR HUMBERTO Cesantías 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
261005 9.238.411 ANGARITA GUTIERREZ EDUAR Cesantías 2015 1 68.306 Nómina enero de 2015
261005 9.238.412 ANGARITA GUTIERREZ EDWIN Cesantías 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
261005 1.033.720.706 ARIZA RODRIGUEZ JORGE LEONARDO Cesantías 2015 1 72.804 Nómina enero de 2015
261005 19.266.042 BELTRAN RIVERA YAN CARLOS Cesantías 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
261005 15.336.711 BLANDON SUAZA PASTOR DE JESUS Cesantías 2015 1 65.141 Nómina enero de 2015
261005 11.446.426 BOHORQUEZ JOHN JAIBER Cesantías 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
261005 43.879.670 CIRO TORO GLADYS ESTELLA Cesantías 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
261005 70.466.592 CIRO TORO NORBEY DE JESUS Cesantías 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
261005 73.583.979 GIL CHACON LISANDER Cesantías 2015 1 65.307 Nómina enero de 2015
261005 15.339.033 GRAJALES HINCAPIE GERMAN ANTONIO Cesantías 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
145
Egor Ltda.
146
Nit. 830.147.817-3
9. PROVISIÓN LABORAL
Cesantías
No. De
CUENTA Identificación Nombre del Beneficiario Concepto Año Mes Valor Descripción
Beneficiario
261005 1.024.490.619 GRANADOS QUINTANA DUBAN SNEYDER Cesantías 2015 1 60.476 Nómina enero de 2015
261005 93.089.981 GUTIERREZ BUITRAGO WILSON LEONARDO Cesantías 2015 1 63.058 Nómina enero de 2015
261005 10.882.392 HERRERA NISPERUZA YAIR JOSE Cesantías 2015 1 67.806 Nómina enero de 2015
261005 1.108.928.804 MORENO GUTIERREZ HECTOR FABIAN Cesantías 2015 1 68.639 Nómina enero de 2015
261005 1.022.340.715 MORENO ROJAS CESAR AGUSTO Cesantías 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
261005 1.024.553.155 MORENO TORRES JEISSON Cesantías 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
261005 80.901.016 MUÑOZ PALACIOS ARLEY Cesantías 2015 1 71.138 Nómina enero de 2015
261005 80.212.972 MUÑOZ PALACIOS VLADIMIR Cesantías 2015 1 67.806 Nómina enero de 2015
261005 80.201.356 ORJUELA BUSTOS JIMMY ALFONSO Cesantías 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
261005 79.765.354 OSPINA FELIX NELSON JAVIER Cesantías 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
261005 70.466.638 QUINTERO RAMIREZ FRANCINEY Cesantías 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
261005 1.012.387.113 RAMIREZ QUINTERO JOSE IDIAN Cesantías 2015 1 66.140 Nómina enero de 2015
261005 7.511.364 REYES CAVIEDES JOSE REYNEL Cesantías 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
261005 1.108.929.624 ROSERO CABRERA DIEGO ORLANDO Cesantías 2015 1 77.053 Nómina enero de 2015
261005 80.152.749 SALAZAR FIOLHLLWENYIR ALBERTO Cesantías 2015 1 65.307 Nómina enero de 2015
261005 13.505.940 SANCHEZ GUTIERREZ YOBANYS Cesantías 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
261005 79.462.141 SUAREZ FRANKY ALFONSO Cesantías 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
261005 1.005.678.095 VELASQUEZ CALDERA ROBERTO CARLOS Cesantías 2015 1 65.307 Nómina enero de 2015
Cartilla UGPP 2016
Egor Ltda.
Nit. 830.147.817-3
9. PROVISIÓN LABORAL
Intereses Sobre Cesantías
No. De
CUENTA Identificación Nombre del Beneficiario Concepto Año Mes Valor Descripción
Beneficiario
510533 53.079.696 Arias Vera July Paola Intereses sobre cesantías 2015 1 7.181 Nómina enero de 2015
510533 26.503.221 Bernal Santamaría Gloria Irma Intereses sobre cesantías 2015 1 7.181 Nómina enero de 2015
510533 1.026.555.922 Ciro Toro Mileydi Yohana Intereses sobre cesantías 2015 1 7.181 Nómina enero de 2015
510533 99.546.799 Jil Bol Carlos Intereses sobre cesantías 2015 1 10.536 Nómina enero de 2015
510533 43.873.881 Jiménez Paula Intereses sobre cesantías 2015 1 9.336 Nómina enero de 2015
510533 1.030.623.302 Ricardo Jessica Intereses sobre cesantías 2015 1 7.937 Nómina enero de 2015
720133 1.077.646.867 ACHITO VALOY HECTOR ALEXANDER Intereses sobre cesantías 2015 1 7.537 Nómina enero de 2015
720133 15.446.786 AGUDELO EDGAR HUMBERTO Intereses sobre cesantías 2015 1 7.181 Nómina enero de 2015
720133 9.238.411 ANGARITA GUTIERREZ EDUAR Intereses sobre cesantías 2015 1 8.197 Nómina enero de 2015
720133 9.238.412 ANGARITA GUTIERREZ EDWIN Intereses sobre cesantías 2015 1 7.181 Nómina enero de 2015
720133 1.033.720.706 ARIZA RODRIGUEZ JORGE LEONARDO Intereses sobre cesantías 2015 1 8.737 Nómina enero de 2015
Aplicación Práctica - Ejercicio UGPP 2015 Presentación 2016
720133 19.266.042 BELTRAN RIVERA YAN CARLOS Intereses sobre cesantías 2015 1 7.181 Nómina enero de 2015
720133 15.336.711 BLANDON SUAZA PASTOR DE JESUS Intereses sobre cesantías 2015 1 7.817 Nómina enero de 2015
720133 11.446.426 BOHORQUEZ JOHN JAIBER Intereses sobre cesantías 2015 1 7.181 Nómina enero de 2015
720133 43.879.670 CIRO TORO GLADYS ESTELLA Intereses sobre cesantías 2015 1 7.181 Nómina enero de 2015
720133 70.466.592 CIRO TORO NORBEY DE JESUS Intereses sobre cesantías 2015 1 7.181 Nómina enero de 2015
720133 73.583.979 GIL CHACON LISANDER Intereses sobre cesantías 2015 1 7.837 Nómina enero de 2015
720133 15.339.033 GRAJALES HINCAPIE GERMAN ANTONIO Intereses sobre cesantías 2015 1 7.181 Nómina enero de 2015
720133 1.024.490.619 GRANADOS QUINTANA DUBAN SNEYDER Intereses sobre cesantías 2015 1 7.257 Nómina enero de 2015
720133 93.089.981 GUTIERREZ BUITRAGO WILSON LEONARDO Intereses sobre cesantías 2015 1 7.567 Nómina enero de 2015
720133 10.882.392 HERRERA NISPERUZA YAIR JOSE Intereses sobre cesantías 2015 1 8.137 Nómina enero de 2015
720133 1.108.928.804 MORENO GUTIERREZ HECTOR FABIAN Intereses sobre cesantías 2015 1 8.237 Nómina enero de 2015
720133 1.022.340.715 MORENO ROJAS CESAR AGUSTO Intereses sobre cesantías 2015 1 7.181 Nómina enero de 2015
720133 1.024.553.155 MORENO TORRES JEISSON Intereses sobre cesantías 2015 1 7.181 Nómina enero de 2015
720133 80.901.016 MUÑOZ PALACIOS ARLEY Intereses sobre cesantías 2015 1 8.537 Nómina enero de 2015
720133 80.212.972 MUÑOZ PALACIOS VLADIMIR Intereses sobre cesantías 2015 1 8.137 Nómina enero de 2015
720133 80.201.356 ORJUELA BUSTOS JIMMY ALFONSO Intereses sobre cesantías 2015 1 7.181 Nómina enero de 2015
147
Egor Ltda.
148
Nit. 830.147.817-3
9. PROVISIÓN LABORAL
Intereses Sobre Cesantías
No. De
CUENTA Identificación Nombre del Beneficiario Concepto Año Mes Valor Descripción
Beneficiario
720133 79.765.354 OSPINA FELIX NELSON JAVIER Intereses sobre cesantías 2015 1 7.181 Nómina enero de 2015
720133 70.466.638 QUINTERO RAMIREZ FRANCINEY Intereses sobre cesantías 2015 1 7.181 Nómina enero de 2015
720133 1.012.387.113 RAMIREZ QUINTERO JOSE IDIAN Intereses sobre cesantías 2015 1 7.937 Nómina enero de 2015
720133 7.511.364 REYES CAVIEDES JOSE REYNEL Intereses sobre cesantías 2015 1 7.181 Nómina enero de 2015
720133 1.108.929.624 ROSERO CABRERA DIEGO ORLANDO Intereses sobre cesantías 2015 1 9.246 Nómina enero de 2015
720133 80.152.749 SALAZAR FIOLHLLWENYIR ALBERTO Intereses sobre cesantías 2015 1 7.837 Nómina enero de 2015
720133 13.505.940 SANCHEZ GUTIERREZ YOBANYS Intereses sobre cesantías 2015 1 7.181 Nómina enero de 2015
720133 79.462.141 SUAREZ FRANKY ALFONSO Intereses sobre cesantías 2015 1 7.181 Nómina enero de 2015
720133 1.005.678.095 VELASQUEZ CALDERA ROBERTO CARLOS Intereses sobre cesantías 2015 1 7.837 Nómina enero de 2015
261010 53.079.696 Arias Vera July Paola Intereses sobre cesantías 2015 1 7.181 Nómina enero de 2015
261010 26.503.221 Bernal Santamaría Gloria Irma Intereses sobre cesantías 2015 1 7.181 Nómina enero de 2015
261010 1.026.555.922 Ciro Toro Mileydi Yohana Intereses sobre cesantías 2015 1 7.181 Nómina enero de 2015
261010 99.546.799 Jil Bol Carlos Intereses sobre cesantías 2015 1 10.536 Nómina enero de 2015
261010 43.873.881 Jiménez Paula Intereses sobre cesantías 2015 1 9.336 Nómina enero de 2015
261010 1.030.623.302 Ricardo Jessica Intereses sobre cesantías 2015 1 7.937 Nómina enero de 2015
261010 1.077.646.867 ACHITO VALOY HECTOR ALEXANDER Intereses sobre cesantías 2015 1 7.537 Nómina enero de 2015
261010 15.446.786 AGUDELO EDGAR HUMBERTO Intereses sobre cesantías 2015 1 7.181 Nómina enero de 2015
261010 9.238.411 ANGARITA GUTIERREZ EDUAR Intereses sobre cesantías 2015 1 8.197 Nómina enero de 2015
261010 9.238.412 ANGARITA GUTIERREZ EDWIN Intereses sobre cesantías 2015 1 7.181 Nómina enero de 2015
261010 1.033.720.706 ARIZA RODRIGUEZ JORGE LEONARDO Intereses sobre cesantías 2015 1 8.737 Nómina enero de 2015
261010 19.266.042 BELTRAN RIVERA YAN CARLOS Intereses sobre cesantías 2015 1 7.181 Nómina enero de 2015
261010 15.336.711 BLANDON SUAZA PASTOR DE JESUS Intereses sobre cesantías 2015 1 7.817 Nómina enero de 2015
261010 11.446.426 BOHORQUEZ JOHN JAIBER Intereses sobre cesantías 2015 1 7.181 Nómina enero de 2015
261010 43.879.670 CIRO TORO GLADYS ESTELLA Intereses sobre cesantías 2015 1 7.181 Nómina enero de 2015
261010 70.466.592 CIRO TORO NORBEY DE JESUS Intereses sobre cesantías 2015 1 7.181 Nómina enero de 2015
261010 73.583.979 GIL CHACON LISANDER Intereses sobre cesantías 2015 1 7.837 Nómina enero de 2015
261010 15.339.033 GRAJALES HINCAPIE GERMAN ANTONIO Intereses sobre cesantías 2015 1 7.181 Nómina enero de 2015
Cartilla UGPP 2016
Egor Ltda.
Nit. 830.147.817-3
9. PROVISIÓN LABORAL
Intereses Sobre Cesantías
No. De
CUENTA Identificación Nombre del Beneficiario Concepto Año Mes Valor Descripción
Beneficiario
261010 1.024.490.619 GRANADOS QUINTANA DUBAN SNEYDER Intereses sobre cesantías 2015 1 7.257 Nómina enero de 2015
261010 93.089.981 GUTIERREZ BUITRAGO WILSON LEONARDO Intereses sobre cesantías 2015 1 7.567 Nómina enero de 2015
261010 10.882.392 HERRERA NISPERUZA YAIR JOSE Intereses sobre cesantías 2015 1 8.137 Nómina enero de 2015
261010 1.108.928.804 MORENO GUTIERREZ HECTOR FABIAN Intereses sobre cesantías 2015 1 8.237 Nómina enero de 2015
261010 1.022.340.715 MORENO ROJAS CESAR AGUSTO Intereses sobre cesantías 2015 1 7.181 Nómina enero de 2015
261010 1.024.553.155 MORENO TORRES JEISSON Intereses sobre cesantías 2015 1 7.181 Nómina enero de 2015
261010 80.901.016 MUÑOZ PALACIOS ARLEY Intereses sobre cesantías 2015 1 8.537 Nómina enero de 2015
261010 80.212.972 MUÑOZ PALACIOS VLADIMIR Intereses sobre cesantías 2015 1 8.137 Nómina enero de 2015
261010 80.201.356 ORJUELA BUSTOS JIMMY ALFONSO Intereses sobre cesantías 2015 1 7.181 Nómina enero de 2015
261010 79.765.354 OSPINA FELIX NELSON JAVIER Intereses sobre cesantías 2015 1 7.181 Nómina enero de 2015
261010 70.466.638 QUINTERO RAMIREZ FRANCINEY Intereses sobre cesantías 2015 1 7.181 Nómina enero de 2015
Aplicación Práctica - Ejercicio UGPP 2015 Presentación 2016
261010 1.012.387.113 RAMIREZ QUINTERO JOSE IDIAN Intereses sobre cesantías 2015 1 7.937 Nómina enero de 2015
261010 7.511.364 REYES CAVIEDES JOSE REYNEL Intereses sobre cesantías 2015 1 7.181 Nómina enero de 2015
261010 1.108.929.624 ROSERO CABRERA DIEGO ORLANDO Intereses sobre cesantías 2015 1 9.246 Nómina enero de 2015
261010 80.152.749 SALAZAR FIOLHLLWENYIR ALBERTO Intereses sobre cesantías 2015 1 7.837 Nómina enero de 2015
261010 13.505.940 SANCHEZ GUTIERREZ YOBANYS Intereses sobre cesantías 2015 1 7.181 Nómina enero de 2015
261010 79.462.141 SUAREZ FRANKY ALFONSO Intereses sobre cesantías 2015 1 7.181 Nómina enero de 2015
261010 1.005.678.095 VELASQUEZ CALDERA ROBERTO CARLOS Intereses sobre cesantías 2015 1 7.837 Nómina enero de 2015
149
150
Egor Ltda.
Nit. 830.147.817-3
9. PROVISIÓN LABORAL
Prima de Servicios
No. De
CUENTA Identificación Nombre del Beneficiario Concepto Año Mes Valor Descripción
Beneficiario
510536 53.079.696 Arias Vera July Paola Prima de servicios 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
510536 26.503.221 Bernal Santamaría Gloria Irma Prima de servicios 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
510536 1.026.555.922 Ciro Toro Mileydi Yohana Prima de servicios 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
510536 99.546.799 Jil Bol Carlos Prima de servicios 2015 1 87.798 Nómina enero de 2015
510536 43.873.881 Jiménez Paula Prima de servicios 2015 1 77.802 Nómina enero de 2015
510536 1.030.623.302 Ricardo Jessica Prima de servicios 2015 1 66.140 Nómina enero de 2015
720136 1.077.646.867 ACHITO VALOY HECTOR ALEXANDER Prima de servicios 2015 1 62.808 Nómina enero de 2015
720136 15.446.786 AGUDELO EDGAR HUMBERTO Prima de servicios 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
720136 9.238.411 ANGARITA GUTIERREZ EDUAR Prima de servicios 2015 1 68.306 Nómina enero de 2015
720136 9.238.412 ANGARITA GUTIERREZ EDWIN Prima de servicios 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
720136 1.033.720.706 ARIZA RODRIGUEZ JORGE LEONARDO Prima de servicios 2015 1 72.804 Nómina enero de 2015
720136 19.266.042 BELTRAN RIVERA YAN CARLOS Prima de servicios 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
720136 15.336.711 BLANDON SUAZA PASTOR DE JESUS Prima de servicios 2015 1 65.141 Nómina enero de 2015
720136 11.446.426 BOHORQUEZ JOHN JAIBER Prima de servicios 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
720136 43.879.670 CIRO TORO GLADYS ESTELLA Prima de servicios 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
720136 70.466.592 CIRO TORO NORBEY DE JESUS Prima de servicios 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
720136 73.583.979 GIL CHACON LISANDER Prima de servicios 2015 1 65.307 Nómina enero de 2015
720136 15.339.033 GRAJALES HINCAPIE GERMAN ANTONIO Prima de servicios 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
720136 1.024.490.619 GRANADOS QUINTANA DUBAN SNEYDER Prima de servicios 2015 1 60.476 Nómina enero de 2015
720136 93.089.981 GUTIERREZ BUITRAGO WILSON LEONARDO Prima de servicios 2015 1 63.058 Nómina enero de 2015
720136 10.882.392 HERRERA NISPERUZA YAIR JOSE Prima de servicios 2015 1 67.806 Nómina enero de 2015
720136 1.108.928.804 MORENO GUTIERREZ HECTOR FABIAN Prima de servicios 2015 1 68.639 Nómina enero de 2015
720136 1.022.340.715 MORENO ROJAS CESAR AGUSTO Prima de servicios 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
720136 1.024.553.155 MORENO TORRES JEISSON Prima de servicios 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
720136 80.901.016 MUÑOZ PALACIOS ARLEY Prima de servicios 2015 1 71.138 Nómina enero de 2015
720136 80.212.972 MUÑOZ PALACIOS VLADIMIR Prima de servicios 2015 1 67.806 Nómina enero de 2015
720136 80.201.356 ORJUELA BUSTOS JIMMY ALFONSO Prima de servicios 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
Cartilla UGPP 2016
Egor Ltda.
Nit. 830.147.817-3
9. PROVISIÓN LABORAL
Prima de Servicios
No. De
CUENTA Identificación Nombre del Beneficiario Concepto Año Mes Valor Descripción
Beneficiario
720136 79.765.354 OSPINA FELIX NELSON JAVIER Prima de servicios 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
720136 70.466.638 QUINTERO RAMIREZ FRANCINEY Prima de servicios 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
720136 1.012.387.113 RAMIREZ QUINTERO JOSE IDIAN Prima de servicios 2015 1 66.140 Nómina enero de 2015
720136 7.511.364 REYES CAVIEDES JOSE REYNEL Prima de servicios 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
720136 1.108.929.624 ROSERO CABRERA DIEGO ORLANDO Prima de servicios 2015 1 77.053 Nómina enero de 2015
720136 80.152.749 SALAZAR FIOLHLLWENYIR ALBERTO Prima de servicios 2015 1 65.307 Nómina enero de 2015
720136 13.505.940 SANCHEZ GUTIERREZ YOBANYS Prima de servicios 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
720136 79.462.141 SUAREZ FRANKY ALFONSO Prima de servicios 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
720136 1.005.678.095 VELASQUEZ CALDERA ROBERTO CARLOS Prima de servicios 2015 1 65.307 Nómina enero de 2015
261020 53.079.696 Arias Vera July Paola Prima de servicios 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
261020 26.503.221 Bernal Santamaría Gloria Irma Prima de servicios 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
Aplicación Práctica - Ejercicio UGPP 2015 Presentación 2016
261020 1.026.555.922 Ciro Toro Mileydi Yohana Prima de servicios 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
261020 99.546.799 Jil Bol Carlos Prima de servicios 2015 1 87.798 Nómina enero de 2015
261020 43.873.881 Jiménez Paula Prima de servicios 2015 1 77.802 Nómina enero de 2015
261020 1.030.623.302 Ricardo Jessica Prima de servicios 2015 1 66.140 Nómina enero de 2015
261020 1.077.646.867 ACHITO VALOY HECTOR ALEXANDER Prima de servicios 2015 1 62.808 Nómina enero de 2015
261020 15.446.786 AGUDELO EDGAR HUMBERTO Prima de servicios 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
261020 9.238.411 ANGARITA GUTIERREZ EDUAR Prima de servicios 2015 1 68.306 Nómina enero de 2015
261020 9.238.412 ANGARITA GUTIERREZ EDWIN Prima de servicios 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
261020 1.033.720.706 ARIZA RODRIGUEZ JORGE LEONARDO Prima de servicios 2015 1 72.804 Nómina enero de 2015
261020 19.266.042 BELTRAN RIVERA YAN CARLOS Prima de servicios 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
261020 15.336.711 BLANDON SUAZA PASTOR DE JESUS Prima de servicios 2015 1 65.141 Nómina enero de 2015
261020 11.446.426 BOHORQUEZ JOHN JAIBER Prima de servicios 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
261020 43.879.670 CIRO TORO GLADYS ESTELLA Prima de servicios 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
261020 70.466.592 CIRO TORO NORBEY DE JESUS Prima de servicios 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
261020 73.583.979 GIL CHACON LISANDER Prima de servicios 2015 1 65.307 Nómina enero de 2015
261020 15.339.033 GRAJALES HINCAPIE GERMAN ANTONIO Prima de servicios 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
151
Egor Ltda.
152
Nit. 830.147.817-3
9. PROVISIÓN LABORAL
Prima de Servicios
No. De
CUENTA Identificación Nombre del Beneficiario Concepto Año Mes Valor Descripción
Beneficiario
261020 1.024.490.619 GRANADOS QUINTANA DUBAN SNEYDER Prima de servicios 2015 1 60.476 Nómina enero de 2015
261020 93.089.981 GUTIERREZ BUITRAGO WILSON LEONARDO Prima de servicios 2015 1 63.058 Nómina enero de 2015
261020 10.882.392 HERRERA NISPERUZA YAIR JOSE Prima de servicios 2015 1 67.806 Nómina enero de 2015
261020 1.108.928.804 MORENO GUTIERREZ HECTOR FABIAN Prima de servicios 2015 1 68.639 Nómina enero de 2015
261020 1.022.340.715 MORENO ROJAS CESAR AGUSTO Prima de servicios 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
261020 1.024.553.155 MORENO TORRES JEISSON Prima de servicios 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
261020 80.901.016 MUÑOZ PALACIOS ARLEY Prima de servicios 2015 1 71.138 Nómina enero de 2015
261020 80.212.972 MUÑOZ PALACIOS VLADIMIR Prima de servicios 2015 1 67.806 Nómina enero de 2015
261020 80.201.356 ORJUELA BUSTOS JIMMY ALFONSO Prima de servicios 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
261020 79.765.354 OSPINA FELIX NELSON JAVIER Prima de servicios 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
261020 70.466.638 QUINTERO RAMIREZ FRANCINEY Prima de servicios 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
261020 1.012.387.113 RAMIREZ QUINTERO JOSE IDIAN Prima de servicios 2015 1 66.140 Nómina enero de 2015
261020 7.511.364 REYES CAVIEDES JOSE REYNEL Prima de servicios 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
261020 1.108.929.624 ROSERO CABRERA DIEGO ORLANDO Prima de servicios 2015 1 77.053 Nómina enero de 2015
261020 80.152.749 SALAZAR FIOLHLLWENYIR ALBERTO Prima de servicios 2015 1 65.307 Nómina enero de 2015
261020 13.505.940 SANCHEZ GUTIERREZ YOBANYS Prima de servicios 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
261020 79.462.141 SUAREZ FRANKY ALFONSO Prima de servicios 2015 1 59.839 Nómina enero de 2015
261020 1.005.678.095 VELASQUEZ CALDERA ROBERTO CARLOS Prima de servicios 2015 1 65.307 Nómina enero de 2015
Cartilla UGPP 2016
Egor Ltda.
Nit. 830.147.817-3
9. PROVISIÓN LABORAL
Vacaciones
No. De
CUENTA Identificación Nombre del Beneficiario Concepto Año Mes Valor Descripción
Beneficiario
510539 53.079.696 Arias Vera July Paola Vacaciones 2015 1 26.869 Nómina enero de 2015
510539 26.503.221 Bernal Santamaría Gloria Irma Vacaciones 2015 1 26.869 Nómina enero de 2015
510539 1.026.555.922 Ciro Toro Mileydi Yohana Vacaciones 2015 1 26.869 Nómina enero de 2015
510539 99.546.799 Jil Bol Carlos Vacaciones 2015 1 40.866 Nómina enero de 2015
510539 43.873.881 Jiménez Paula Vacaciones 2015 1 35.862 Nómina enero de 2015
510539 1.030.623.302 Ricardo Jessica Vacaciones 2015 1 30.024 Nómina enero de 2015
720139 1.077.646.867 ACHITO VALOY HECTOR ALEXANDER Vacaciones 2015 1 28.356 Nómina enero de 2015
720139 15.446.786 AGUDELO EDGAR HUMBERTO Vacaciones 2015 1 26.869 Nómina enero de 2015
720139 9.238.411 ANGARITA GUTIERREZ EDUAR Vacaciones 2015 1 31.108 Nómina enero de 2015
720139 9.238.412 ANGARITA GUTIERREZ EDWIN Vacaciones 2015 1 26.869 Nómina enero de 2015
720139 1.033.720.706 ARIZA RODRIGUEZ JORGE LEONARDO Vacaciones 2015 1 33.360 Nómina enero de 2015
Aplicación Práctica - Ejercicio UGPP 2015 Presentación 2016
720139 19.266.042 BELTRAN RIVERA YAN CARLOS Vacaciones 2015 1 26.869 Nómina enero de 2015
720139 15.336.711 BLANDON SUAZA PASTOR DE JESUS Vacaciones 2015 1 29.524 Nómina enero de 2015
720139 11.446.426 BOHORQUEZ JOHN JAIBER Vacaciones 2015 1 26.869 Nómina enero de 2015
720139 43.879.670 CIRO TORO GLADYS ESTELLA Vacaciones 2015 1 26.869 Nómina enero de 2015
720139 70.466.592 CIRO TORO NORBEY DE JESUS Vacaciones 2015 1 26.869 Nómina enero de 2015
720139 73.583.979 GIL CHACON LISANDER Vacaciones 2015 1 29.607 Nómina enero de 2015
720139 15.339.033 GRAJALES HINCAPIE GERMAN ANTONIO Vacaciones 2015 1 26.869 Nómina enero de 2015
720139 1.024.490.619 GRANADOS QUINTANA DUBAN SNEYDER Vacaciones 2015 1 27.188 Nómina enero de 2015
720139 93.089.981 GUTIERREZ BUITRAGO WILSON LEONARDO Vacaciones 2015 1 28.481 Nómina enero de 2015
720139 10.882.392 HERRERA NISPERUZA YAIR JOSE Vacaciones 2015 1 30.858 Nómina enero de 2015
720139 1.108.928.804 MORENO GUTIERREZ HECTOR FABIAN Vacaciones 2015 1 31.275 Nómina enero de 2015
720139 1.022.340.715 MORENO ROJAS CESAR AGUSTO Vacaciones 2015 1 26.869 Nómina enero de 2015
720139 1.024.553.155 MORENO TORRES JEISSON Vacaciones 2015 1 26.869 Nómina enero de 2015
720139 80.901.016 MUÑOZ PALACIOS ARLEY Vacaciones 2015 1 32.526 Nómina enero de 2015
720139 80.212.972 MUÑOZ PALACIOS VLADIMIR Vacaciones 2015 1 30.858 Nómina enero de 2015
720139 80.201.356 ORJUELA BUSTOS JIMMY ALFONSO Vacaciones 2015 1 26.869 Nómina enero de 2015
153
Egor Ltda.
154
Nit. 830.147.817-3
9. PROVISIÓN LABORAL
Vacaciones
No. De
CUENTA Identificación Nombre del Beneficiario Concepto Año Mes Valor Descripción
Beneficiario
720139 79.765.354 OSPINA FELIX NELSON JAVIER Vacaciones 2015 1 26.869 Nómina enero de 2015
720139 70.466.638 QUINTERO RAMIREZ FRANCINEY Vacaciones 2015 1 26.869 Nómina enero de 2015
720139 1.012.387.113 RAMIREZ QUINTERO JOSE IDIAN Vacaciones 2015 1 30.024 Nómina enero de 2015
720139 7.511.364 REYES CAVIEDES JOSE REYNEL Vacaciones 2015 1 26.869 Nómina enero de 2015
720139 1.108.929.624 ROSERO CABRERA DIEGO ORLANDO Vacaciones 2015 1 35.487 Nómina enero de 2015
720139 80.152.749 SALAZAR FIOLHLLWENYIR ALBERTO Vacaciones 2015 1 29.607 Nómina enero de 2015
720139 13.505.940 SANCHEZ GUTIERREZ YOBANYS Vacaciones 2015 1 26.869 Nómina enero de 2015
720139 79.462.141 SUAREZ FRANKY ALFONSO Vacaciones 2015 1 26.869 Nómina enero de 2015
720139 1.005.678.095 VELASQUEZ CALDERA ROBERTO CARLOS Vacaciones 2015 1 29.607 Nómina enero de 2015
261015 53.079.696 Arias Vera July Paola Vacaciones 2015 1 26.869 Nómina enero de 2015
261015 26.503.221 Bernal Santamaría Gloria Irma Vacaciones 2015 1 26.869 Nómina enero de 2015
261015 1.026.555.922 Ciro Toro Mileydi Yohana Vacaciones 2015 1 26.869 Nómina enero de 2015
261015 99.546.799 Jil Bol Carlos Vacaciones 2015 1 40.866 Nómina enero de 2015
261015 43.873.881 Jiménez Paula Vacaciones 2015 1 35.862 Nómina enero de 2015
261015 1.030.623.302 Ricardo Jessica Vacaciones 2015 1 30.024 Nómina enero de 2015
261015 1.077.646.867 ACHITO VALOY HECTOR ALEXANDER Vacaciones 2015 1 28.356 Nómina enero de 2015
261015 15.446.786 AGUDELO EDGAR HUMBERTO Vacaciones 2015 1 26.869 Nómina enero de 2015
261015 9.238.411 ANGARITA GUTIERREZ EDUAR Vacaciones 2015 1 31.108 Nómina enero de 2015
261015 9.238.412 ANGARITA GUTIERREZ EDWIN Vacaciones 2015 1 26.869 Nómina enero de 2015
261015 1.033.720.706 ARIZA RODRIGUEZ JORGE LEONARDO Vacaciones 2015 1 33.360 Nómina enero de 2015
261015 19.266.042 BELTRAN RIVERA YAN CARLOS Vacaciones 2015 1 26.869 Nómina enero de 2015
261015 15.336.711 BLANDON SUAZA PASTOR DE JESUS Vacaciones 2015 1 29.524 Nómina enero de 2015
261015 11.446.426 BOHORQUEZ JOHN JAIBER Vacaciones 2015 1 26.869 Nómina enero de 2015
261015 43.879.670 CIRO TORO GLADYS ESTELLA Vacaciones 2015 1 26.869 Nómina enero de 2015
261015 70.466.592 CIRO TORO NORBEY DE JESUS Vacaciones 2015 1 26.869 Nómina enero de 2015
261015 73.583.979 GIL CHACON LISANDER Vacaciones 2015 1 29.607 Nómina enero de 2015
261015 15.339.033 GRAJALES HINCAPIE GERMAN ANTONIO Vacaciones 2015 1 26.869 Nómina enero de 2015
Cartilla UGPP 2016
Egor Ltda.
Nit. 830.147.817-3
9. PROVISIÓN LABORAL
Vacaciones
No. De
CUENTA Identificación Nombre del Beneficiario Concepto Año Mes Valor Descripción
Beneficiario
261015 1.024.490.619 GRANADOS QUINTANA DUBAN SNEYDER Vacaciones 2015 1 27.188 Nómina enero de 2015
261015 93.089.981 GUTIERREZ BUITRAGO WILSON LEONARDO Vacaciones 2015 1 28.481 Nómina enero de 2015
261015 10.882.392 HERRERA NISPERUZA YAIR JOSE Vacaciones 2015 1 30.858 Nómina enero de 2015
261015 1.108.928.804 MORENO GUTIERREZ HECTOR FABIAN Vacaciones 2015 1 31.275 Nómina enero de 2015
261015 1.022.340.715 MORENO ROJAS CESAR AGUSTO Vacaciones 2015 1 26.869 Nómina enero de 2015
261015 1.024.553.155 MORENO TORRES JEISSON Vacaciones 2015 1 26.869 Nómina enero de 2015
261015 80.901.016 MUÑOZ PALACIOS ARLEY Vacaciones 2015 1 32.526 Nómina enero de 2015
261015 80.212.972 MUÑOZ PALACIOS VLADIMIR Vacaciones 2015 1 30.858 Nómina enero de 2015
261015 80.201.356 ORJUELA BUSTOS JIMMY ALFONSO Vacaciones 2015 1 26.869 Nómina enero de 2015
261015 79.765.354 OSPINA FELIX NELSON JAVIER Vacaciones 2015 1 26.869 Nómina enero de 2015
261015 70.466.638 QUINTERO RAMIREZ FRANCINEY Vacaciones 2015 1 26.869 Nómina enero de 2015
Aplicación Práctica - Ejercicio UGPP 2015 Presentación 2016
261015 1.012.387.113 RAMIREZ QUINTERO JOSE IDIAN Vacaciones 2015 1 30.024 Nómina enero de 2015
261015 7.511.364 REYES CAVIEDES JOSE REYNEL Vacaciones 2015 1 26.869 Nómina enero de 2015
261015 1.108.929.624 ROSERO CABRERA DIEGO ORLANDO Vacaciones 2015 1 35.487 Nómina enero de 2015
261015 80.152.749 SALAZAR FIOLHLLWENYIR ALBERTO Vacaciones 2015 1 29.607 Nómina enero de 2015
261015 13.505.940 SANCHEZ GUTIERREZ YOBANYS Vacaciones 2015 1 26.869 Nómina enero de 2015
261015 79.462.141 SUAREZ FRANKY ALFONSO Vacaciones 2015 1 26.869 Nómina enero de 2015
261015 1.005.678.095 VELASQUEZ CALDERA ROBERTO CARLOS Vacaciones 2015 1 29.607 Nómina enero de 2015
155
156 Cartilla UGPP 2016
Trabajadores independientes
514015 39784466 González Parra Ester Servicio notaria 2015 1 472000 Pago gasto notaria
514010 79578508 Bautista José Alejandro Construcciones y edificaciones 2015 1 527000 Reparación Oficina y bodega
515015 5984335 Ospina Zabala José Adecuaciones e instalaciones 2015 1 428000 Mantenimiento oficina
5155__ 860007336 COLSUBSIDIO Desarrollo actividades empresa 2015 1 6480453 Alojamiento
519520 98546799 Jil Bol Carlos Actividades de venta 2015 1 3522000 Gastos de representación
Nota : Tomamos como base el mes de enero de 2015, de igual forma deben generarse todos los meses hasta diciembre, teniendo en cuenta las transacciones de cada mes
157
158 Cartilla UGPP 2016
La empresa debe verificar que los pagos no constitutivos de salario por cada trabajador
no incluidos en el ingreso base de cotización IBC, no excedan del 40% del total de la
remuneración.
160
Egor Ltda.
Nit. 830.147.817-3
12. INFORMACIÓN PAGOS NO INCLUIDOS EN EL INGRESO BASE DE COTIZACIÓN IBC
NOMBRE DIAS SUELDO AUX. BONIFICACIÓN TOTAL SALUD PENSION TOTAL NETO A
TRANSPORTE DEVENGADO DEDUCCIÓN PAGAR
ADMINISTRACIÓN
Arias Vera July Paola 30 644.350 74.000 5.401 723.751 25.990 25.990 51.980 671.771
Bernal Santamaría Gloria Irma 30 644.350 74.000 38.073 756.423 27.297 27.297 54.594 701.829
Ciro Toro Mileydi Yohana 30 644.350 74.000 30.104 748.454 26.978 26.978 53.956 694.498
Jil Bol Carlos 30 980.000 74.000 0 1.054.000 39.200 39.200 78.400 975.600
Jiménez Paula 30 860.000 74.000 0 934.000 34.400 34.400 68.800 865.200
Ricardo Jessica 30 720.000 74.000 119.804 913.804 33.592 33.592 67.184 846.620
TOTAL Administracón 4.493.050 444.000 193.382 5.130.432 187.457 187.457 374.915 4.755.518
PRODUCCIÓN
ACHITO VALOY HECTOR ALEXANDER 30 680.000 74.000 266.087 1.020.087 37.843 37.843 75.687 944.400
AGUDELO EDGAR HUMBERTO 30 644.350 74.000 389.486 1.107.836 41.353 41.353 82.707 1.025.129
ANGARITA GUTIERREZ EDUAR 30 746.000 74.000 367.114 1.187.114 44.525 44.525 89.049 1.098.065
ANGARITA GUTIERREZ EDWIN 30 644.350 74.000 233.835 952.185 35.127 35.127 70.255 881.930
ARIZA RODRIGUEZ JORGE LEONARDO 30 800.000 74.000 112.792 986.792 36.512 36.512 73.023 913.768
BELTRAN RIVERA YAN CARLOS 30 644.350 74.000 76.666 795.016 28.841 28.841 57.681 737.335
BLANDON SUAZA PASTOR DE JESUS 30 708.000 74.000 218.493 1.000.493 37.060 37.060 74.119 926.374
BOHORQUEZ JOHN JAIBER 30 644.350 74.000 1.615 719.965 25.839 25.839 51.677 668.288
CIRO TORO GLADYS ESTELLA 30 644.350 74.000 182.744 901.094 33.084 33.084 66.168 834.926
CIRO TORO NORBEY DE JESUS 30 644.350 74.000 150.764 869.114 31.805 31.805 63.609 805.505
GIL CHACON LISANDER 30 710.000 74.000 423.110 1.207.110 45.324 45.324 90.649 1.116.462
GRAJALES HINCAPIE GERMAN ANTONIO 30 644.350 74.000 387.156 1.105.506 41.260 41.260 82.520 1.022.985
GRANADOS QUINTANA DUBAN SNEYDER 30 652.000 74.000 126.238 852.238 31.130 31.130 62.259 789.979
GUTIERREZ BUITRAGO WILSON LEONARDO 30 683.000 74.000 185.847 942.847 34.754 34.754 69.508 873.340
Cartilla UGPP 2016
Egor Ltda.
Nit. 830.147.817-3
12. INFORMACIÓN PAGOS NO INCLUIDOS EN EL INGRESO BASE DE COTIZACIÓN IBC
NOMBRE DIAS SUELDO AUX. BONIFICACIÓN TOTAL SALUD PENSION TOTAL NETO A
TRANSPORTE DEVENGADO DEDUCCIÓN PAGAR
HERRERA NISPERUZA YAIR JOSE 30 740.000 74.000 458.935 1.272.935 47.957 47.957 95.915 1.177.020
MORENO GUTIERREZ HECTOR FABIAN 30 750.000 74.000 26.958 850.958 31.078 31.078 62.157 788.802
MORENO ROJAS CESAR AGUSTO 30 644.350 74.000 10.246 728.596 26.184 26.184 52.368 676.228
MORENO TORRES JEISSON 30 644.350 74.000 50.498 768.848 27.794 27.794 55.588 713.260
MUÑOZ PALACIOS ARLEY 30 780.000 74.000 216.427 1.070.427 39.857 39.857 79.714 990.713
MUÑOZ PALACIOS VLADIMIR 30 740.000 74.000 138.285 952.285 35.131 35.131 70.263 882.023
ORJUELA BUSTOS JIMMY ALFONSO 30 644.350 74.000 8.325 726.675 26.107 26.107 52.214 674.461
OSPINA FELIX NELSON JAVIER 30 644.350 74.000 250.725 969.075 35.803 35.803 71.606 897.469
QUINTERO RAMIREZ FRANCINEY 30 644.350 74.000 262.531 980.881 36.275 36.275 72.550 908.330
RAMIREZ QUINTERO JOSE IDIAN 30 720.000 74.000 25.814 819.814 29.833 29.833 59.665 760.149
REYES CAVIEDES JOSE REYNEL 30 644.350 74.000 314.459 1.032.809 38.352 38.352 76.705 956.104
Aplicación Práctica - Ejercicio UGPP 2015 Presentación 2016
ROSERO CABRERA DIEGO ORLANDO 30 851.000 74.000 217.079 1.142.079 42.723 42.723 85.446 1.056.633
SALAZAR FIOLHLLWENYIR ALBERTO 30 710.000 74.000 107.641 891.641 32.706 32.706 65.411 826.230
SANCHEZ GUTIERREZ YOBANYS 30 644.350 74.000 9.113 727.463 26.139 26.139 52.277 675.186
SUAREZ FRANKY ALFONSO 30 644.350 74.000 0 718.350 25.774 25.774 51.548 666.802
VELASQUEZ CALDERA ROBERTO CARLOS 30 710.000 74.000 534.950 1.318.950 49.798 49.798 99.596 1.219.354
TOTAL Producción 20.645.250 2.220.000 5.753.934 28.619.184 1.055.967 1.055.967 2.111.935 26.507.250
TOTAL Administración+Producción 25.138.300 2.664.000 5.947.317 33.749.617 1.243.425 1.243.425 2.486.849 31.262.767
161
162
Provisión TOTAL
Caja Compensación Familiar Caja Compensación Familiar
Nómina sin bonificación Nómina sin bonificación
Administración 197.482 197.482
Producción 914.610 914.610
TOTAL 1.112.092 1.112.092
Provisión TOTAL
Caja Compensación Familiar Caja Compensación Familiar
Nómina CON bonificación Nómina CON bonificación
Administración 205.217 205.217
Producción 1.144.767 1.144.767
TOTAL 1.349.985 1.349.985
Diferencia 237.893
Diferencia de aportes sociales (salud y pensión) 237.893 951.571
Diferencia en la Caja de Compensación Familiar 237.893
TOTAL Diferencia 1.427.356
Cartilla UGPP 2016
Sanción
Diligenciamiento de Formatos 163
Diligenciamiento de Formatos
CAPÍTULO
7
ÍNDICE DILIGENCIAMIENTO DE FORMATOS
1. Trabajos en minería que impliquen prestar el servicio en socavones o en subterráneos; 2. Trabajos que impliquen la exposición a altas
temperaturas, por encima de los valores límites permisibles, determinados por las normas técnicas de salud de salud ocupacional; 3.
Trabajos con exposición a radiaciones ionizantes; 4. Trabajos con exposición a sustancias comprobadamente cancerígenas.
2. Contribuciones Parafiscales del Sistema de la Protección Social: Se refieren a los aportes con destino al Sistema de Seguridad Social
Integral conformado por el Sistema General de Seguridad Social en Salud, Pensiones y Riesgos Laborales, y a los establecidos con des-
tino al Servicio Nacional de Aprendizaje -SENA-, al Instituto Colombiano de Bienestar Familiar -ICBF- y al Régimen de Subsidio Familiar.
(Decreto 3033 de 2013).
PF-FOR-004
170 Cartilla UGPP 2016
1. 2. 3. 4.
ENCABEZADOS Tipo de vinculación Actividad de alto Tipo de documento de Documento de
DE LOS CAMPOS laboral riesgo para AFP identificación actual del identificación actual
trabajador del trabajador
5. 6. 7. 8. 9.
Tipo de documento de Documento de Nombre del Cargo del Fecha de
identificación del trabajador identificación del trabajador trabajador trabajador vinculación
(pago de aportes) (pago de aportes)
Arias Vera July Asistente
CC 53079696 18/05/2013
Paola contable
Bernal Santamaría Asistente
CC 26503221 25/05/2012
Gloria Irma gerencia
Ciro Toro Mileydi Auxiliar de
CC 1026555922 15/05/2015
Yohana oficina
CC 99546799 Jil Bol Carlos Gerente 01/24/2004
Asistente de
CC 43873881 Jiménez Paula 11/05/2014
cartera
Achito Valoy Hector
CC 1077646867 Operario 30/07/2013
Alexander
Agudelo Edgar
CC 15446786 Operario 05/02/2012
Humberto
Angarita Gutierrez
CC 9238411 Operario 19/05/2013
Eduar
Angarita Gutierrez
CC 9238412 Operario 03/02/2011
Edwin
172 Cartilla UGPP 2016
Digite la fecha en que el Digite el año de la nómina. Registre el número de Marque con X si se trata
trabajador se retiró de la Ejemplo: 2010, 2012. mes correspondiente a la de un salario integral, de lo
empresa. nómina. Ejemplo: 1 para contrario deje en blanco la
enero; 2 para febrero; casilla.
10 para octubre; 12 para
diciembre.
0 2015 1 0
0 2015 1 0
0 2015 1 0
0 2015 1 0
0 2015 1 0
0 2015 1 0
0 2015 1 0
0 2015 1 0
0 2015 1 0
Diligenciamiento de Formatos 173
REPORTE DE DÍAS
Pagos que NO
Pagos que conforman el IBC
conforman el IBC
21.2. 21.2. 21.2. 22.2. 22.2.
Nombre cuenta Nombre cuenta Nombre cuenta Nombre cuenta Nombre cuenta
contable pagos que contable pagos que contable pagos que contable pagos no contable pagos no
conforman el IBC conforman el IBC conforman el IBC incluidos en el IBC incluidos en el IBC
para contribuciones para contribuciones para contribuciones para contribuciones para contribuciones
parafiscales de la parafiscales de la parafiscales de la parafiscales de la parafiscales de la
protección social protección social protección social protección social protección social
Nombre
Nombre concepto 2 Nombre concepto n Nombre concepto 1 Nombre concepto 2
concepto 1
21.1. 21.1. 21.1. 22.1. 22.1.
Cuenta contable Cuenta contable Cuenta contable Cuenta contable Cuenta contable
pagos que pagos que pagos que pagos no incluidos pagos no incluidos
conforman el IBC conforman el IBC conforman el IBC en el IBC para en el IBC para
para contribuciones para contribuciones para contribuciones contribuciones contribuciones
parafiscales de la parafiscales de la parafiscales de la parafiscales de la parafiscales de la
protección social protección social protección social protección social protección social
Pagos que NO
Prestaciones Sociales Pagadas
conforman el IBC
22.2. 23.2. 23.2. 23.2.
Nombre cuenta contable Nombre cuenta contable Nombre cuenta contable de Nombre cuenta contable
pagos no incluidos en el de los pagos realizados los pagos realizados por de los pagos realizados
IBC para contribuciones por Cesantias intereses a las Cesantias por prima de servicios
parafiscales de la pagadas al trabajador y pagadas al trabajador
protección social consignadas al fondo de
cesantías
Cuenta
Número cuenta Número cuenta Número cuenta
concepto n
22. Cesantias Intereses a las cesantías Prima de servicios
Valor pagos no pagadas al trabajador y
incluidos en el IBC para consignadas al fondo de
contribuciones parafiscales cesantías
de la protección social
concepto n
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
176 Cartilla UGPP 2016
Número cuenta Número cuenta Número cuenta Número cuenta Número cuenta
Valor de pagos Valor de cuotas Valor de pagos a Valor de plan Valor de ahorro,
por telefonia: fija, por adquisición de Establecimientos complementario fomento y
celular, avantel vehículo Educativos por de salud, Medicina construcción
concepto de matrículas prepagada y/o servicios AFC
y/o pensiones domiciliarios de salud
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
Diligenciamiento de Formatos 177
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
178 Cartilla UGPP 2016
Nombre
Nombre cuenta Nombre cuenta Nombre cuenta Nombre cuenta
cuenta
25.1 25.1 25.1 26.1. 27.1.
Cuenta contable Cuenta contable Cuenta contable en Cuenta Cuenta
en la que se en la que se la que se registra la contable contable
registra la registra la causación o pago incapacidades permisos
causación causación o pago por concepto de o licencias
o pago por por concepto Dotaciones, entregadas remuneradas
concepto de de Auxilio de al trabajador en dinero y
Indemnizaciones transporte legal especie
Número
Número cuenta Número cuenta Número cuenta Número cuenta
cuenta
Valor de Valor de auxilio Valor de dotaciones 26. 27. 28.
Indemnizaciones de transporte entregadas al trabajador Valor Valor permisos Valor
legal en dinero y especie incapacidades o licencias suspensiones,
remuneradas permisos o
licencias, no
remuneradas
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Diligenciamiento de Formatos 179
VACACIONES
29.2. 30.2. 31.2.
Nombre cuenta contable vacaciones Nombre cuenta contable vacaciones Nombre cuenta contable vacaciones
disfrutadas en tiempo compensadas en dinero durante compensadas en dinero por
vigencia del contrato terminación del contrato
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
180 Cartilla UGPP 2016
Pagos que no son tenidos en cuenta dentro del Ingreso Base de Cotización -IBC- para la
liquidación de las contribuciones parafiscales del sistema de la protección social1
1 Contribuciones Parafiscales del Sistema de la Protección Social: Se refieren a los aportes con destino al Sistema de Seguridad Social
Integral conformado por el Sistema General de Seguridad Social en Salud, Pensiones y Riesgos Laborales, y a los establecidos con des-
tino al Servicio Nacional de Aprendizaje -SENA-, al Instituto Colombiano de Bienestar Familiar -ICBF- y al Régimen de Subsidio Familiar.
(Decreto 3033 de 2013).
Diligenciamiento de Formatos 181
1. 2. 3. 4.
Condición Actividad de Tipo de documento Documento de
ENCABEZADOS DE LOS
especial del alto riesgo de identificación identificación
CAMPOS
trabajador para AFP actual del trabajador actual del
trabajador
CC 53079696
CC 26503221
CC 1026555922
CC 99546799
Celdas para Ingresar la
Información CC 43873881
CC 1077646867
CC 15446786
CC 9238411
CC 9238412
Diligenciamiento de Formatos 185
5. 6. 7. 8.
Tipo de documento Documento de Nombre del trabajador Cargo del trabajador
de identificación del identificación del
trabajador (pago de trabajador (pago de
aportes) aportes)
CC 53079696 Arias Vera July Paola Asistente contable
25/05/2012 2015 1 30
15/05/2015 2015 1 30
01/24/2004 2015 1 30
11/05/2014 2015 1 30
30/07/2013 2015 1 30
05/02/2012 2015 1 30
19/05/2013 2015 1 30
03/02/2011 2015 1 30
Diligenciamiento de Formatos 187
INFORMACIÓN DE
Unidad Administrativa Especial de
Gestión Pensional y Contribuciones ASOCIADOS AGREMIADOS
Parafiscales de la Protección Social - UGPP
República de Colombia INSTRUCTIVO PARA DILIGENCIAMIENTO
DEL FORMATO
3. Fecha de nacimiento Fecha (dd/mm/aaaa) Digite la fecha de nacimiento del asociado o agremiado.
17. Nombre AFP Alfabético Registre el nombre del Fondo de Pensiones al cual
está afiliado el asociado o agremiado.
DILIGENCIAR EL FORMULARIO
192 Cartilla UGPP 2016
ENCABEZADOS 1. 2. 3. 4.
DE LOS Apellidos y Nombres Identificación Fecha de Sexo
CAMPOS nacimiento
5. 6. 7. 8. 9. 10.
Nacionalidad Dirección Ciudad Número Actividad Económica Año de
telefónico liquidación
Atendiendo al requerimiento de información de la Unidad Administrativa Especial de gestión Pensional y Contribuciones Parafiscales de Protección Social - UGPP, se remite la siguiente
información:
Años Solicitados
Tipo de
No. Documentos y/o Soportes Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Observación
archivo
De igual manera, con esta aceptación usted podrá actuar ante la UGPP haciendo uso de
los medios electrónicos.
a) Para que el aportante pueda ver un correo enviado por CertiMail solo deberá tener
acceso a internet y una dirección de correo válida para notificación electrónica.
Ejemplo:
alarcon@gmail.com.co
___________________________________________________________________
c) Para efectos de la aplicación del artículo 566-1 del ETN, se entenderá que EL USUARIO
ha “accedido al acto administrativo” y, por ende, la notificación quedará surtida a partir
de la fecha y hora en que el administrado acceda al acto administrativo remitido por LA
UGPP en el buzón de la dirección electrónica diligenciada en el presente documento.
Dicho envío y recepción de los correos electrónicos generados en desarrollo de la
presente autorización serán certificados con plena validez jurídica por Servicios Postales
Nacionales S.A. con el respaldo de Certicámara S. A. operador oficial del servicio de
Certimail. El envío de los actos administrativos al correo electrónico de EL USUARIO
en las condiciones señaladas en este documento tendrá las mismas consecuencias de
la notificación por correo prevista en el Estatuto Tributario Nacional.
d) Los términos procesales para todos los efectos empezarán a contarse a partir del día
hábil siguiente de la notificación del acto administrativo correspondiente.
Firma: ________________________________
Nombre: ______________________________
c.c. __________________________________