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Proyecto

BX.X.XXXX Definición del Modelo de


PSP Planificación Presupuestaria
Planificación y Simulación
Presupuestaria

PRESUPUESTO DE PERSONAL

Realizar el Presupuesto en bolívares de personal de cuentas


DESCRIPCION DEL PROCESO relativas a otros beneficios de los empleados para el año a
presupuestar, clasificado mes a mes.

CENTRO (S) GESTOR (S) QUE


INTERVIENEN

CUENTA (S) CONTABLE (S) QUE 72010110 y 81010110 – Contribuciones Adicionales


INTERVIENEN 72010140 y 81010140 – Apoyo Educativo
81010151 – Seguro de Vida
72010180 y 81010180 – Becarios
72020050 y 81020050 – Plan de Vivienda
74022030 y 83022020 – Servicios Externos Mantenimiento
81010100 – Plan Vacacional Trabajadores
81010140 – Guardería (Decreto 2506):
77010040 y 87010040 Afiliaciones y Cuota
74027010 y 83026810 – Alquileres
74011020 y 83010010 – Electricidad No Industrial
74012020 – Agua No Industrial
81021170 – Pasajes Aéreos – Atención Médica
72010140 - Útiles Escolares
72020030 – Asignación Pre-Escolar

PROCESOS AUTOMATICOS Montos Reales:


(Descripción, Sistema de donde se Monto de apoyo educativo real se extraerá del Infotipo 9005
extrae o retrae información)
Montos de matrículas del Infotipo 15, si es escolar el código
es 1DB7 y si es universitaria es 1DF1.
Monto mensual de becas por tipo de nómina.
Trabajadores que recibieron el Plan de vivienda se extraerá
del infotipo 9010
Montos asociados al plan vacacional se extraerá de SAP R/3
del infotipo 9910
Nro de trabajadores por tipo de nómina
Bonificación de útiles escolares en el Infotipo 15
Nro de trabajadores con niños de 0 a 5 años y sueldo menor
a 5 salarios, en el Infotipo 14. CC de nómina 1DG3
No. De estudiantes por cada nivel de educación (pre-escolar,
media, superior).

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Monto Proyectado a Diciembre:


Plan de las cuentas de personal relativas a cuentas de otros
Beneficios de los Empleados Proyectado a Diciembre: Para
el inicio del proyecto se va a extraer de las hojas Excel que
se tengan, posteriormente será de SEM – BPS.

Presupuesto Aprobado:
Se debe registrar el presupuesto aprobado de cuentas
relativas a otros beneficios de los empleados, en el Sistema
SAP R/3, Módulo FM, según la Posición Financiera y el
Centro Gestor correspondiente.

PROCESOS INTERNOS (SEM-BPS)

PROCESOS MANUALES Gerencia de Recursos Humanos debe registrar manualmente:


(Descripción) - % Incremento (Contribución Nacimiento,
Contribución Matrimonio, Contribución
Fallecimientos, Servicios, Electricidad no Industrial,
Agua no Industrial, Alquileres
- Nro de estudiantes (Instituciones Privadas y
Públicas)
- Costo matrícula privada
- Monto matrícula pública
- Nro salarios para seguro de vida
- Cantidad Estimada de Fallecimientos
- Nro salarios para plan de vivienda ó % Valor de
Vivienda
- Costo promedio Plan Vacacional
- % Plan vacacional según convención
- % Guardería según convención
- Nro acciones Club Punta vista
- Monto cuota acción
- Gastos Mantenimiento
- Costo promedio pasaje
- Monto asignado transporte pre-escolar.
-

CALCULOS 72010110 y 81010110 – Contribuciones Adicionales:


Para Sutra lumina y Suprobaux:
% Incr Contribuciones por Nacimiento* Ppto año anterior
por Nacimientos + % Incr Contribuciones por Matrimonio*
Ppto año anterior por Matrimonio + % Incr Contribuciones
por muerte* Ppto año anterior por Muerte

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72010140 y 81010140 – Apoyo Educativo:


Para Sutra lumina y Suprobaux:
Instituciones Privadas:
Nro Estudiantes * Costo matrícula anual

Instituciones Públicas:
Nro Estudiantes * Monto fijo (Bs 70.000)

81010151 – Seguro de Vida:


Salario promedio mensual por tipo de nómina * Nro Salarios
(Actualmente es de 30) * Estimado de fallecimientos al año

72010180 y 81010180 – Becarios:


e-mail enviado a G.Nicolas

72020050 y 81020050 – Plan de Vivienda:


El 100% es otorgado una sola vez al trabajador
Trabajadores que no han recibido el aporte = Total de
Trabajadores de Bauxilum – Trabajadores que han recibido
el aporte.

Hay dos formas para calcularlo:


 Total trabajadores que no han recibido el aporte *
Porcentaje sobre Valor de vivienda (actualmente es
del 25%) * Valor Vivienda (Si es menor a 2500
Salarios).
 Total trabajadores que no han recibido el aporte *
Nro. Salarios para vivienda (actualmente es de 625
salarios) * Salario promedio mensual por tipo de
nómina.

74022030 – Servicios Externos Mantenimiento:


Ppto Servicios externos año anterior * % Incremento
servicios

81010100 – Plan Vacacional Trabajadores:


Es para trabajadores y grupo familiar incorporados en los
registros del IVSS
Sutra lumina:
Costo promedio del Plan Vacacional * Nro de trabajadores
por tipo de nómina

Suprobaux:
Costo promedio del Plan Vacacional * % Aporte Empresa
Plan Vac (actualmente es del 30%) * Nro de trabajadores
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por tipo de nómina.

81010140 – Guardería (Decreto 2506):

Sutralumina:
Salario Mínimo * % Aporte Empresa Guardería
(actualmente es del 50%) * Nro de trabajadores cuyo sueldo
es menor a 5 salarios mínimos * No. De niños entre 0 y 5
años.

Suprobaux:
Salario Mínimo * % Aporte Empresa Guardería
(actualmente es del 38%) * Nro de trabajadores cuyo sueldo
es menor a 5 salarios mínimos * No. De niños entre 0 y 5
años.

77010040 – Afiliaciones y Cuotas:


Gastos de Mantenimiento (actualmente es de Bs. 500.000
mensuales) + Nro acciones (actualmente son 104) * Monto
estipulado (actualmente es de Bs.30.000 por cada acción)

74027010 – Alquileres:
Ppto año anterior alquileres * % Incr alquileres

74011020 – Electricidad No Industrial:


Ppto año anterior electricidad de trailers * % Incr
electricidad

74012020 – Agua No Industrial:


Ppto año anterior agua consumo de trailers * % Incr agua
no industrial

81021170 – Pasajes Aéreos – Atención Médica:


Obtener el 50% de los Trabajadores por tipo de nómina =
Total Trabajadores * 50%.

Pasajes Aéreos Atención Médica = Costo promedio pasaje


Pto Ordaz – Maiquetía – Pto Ordaz * 50% de Trabajadores
por tipo de nómina
Aplica para todas las nóminas.

72010140 - Útiles Escolares:


Nro hijos inscritos en preescolar de los trabajadores * Monto
establecido de acuerdo al nivel educativo.
Nro hijos inscritos en educación básica (1ero a 6to grado) de
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los trabajadores * Monto establecido de acuerdo al nivel


educativo.
Nro hijos inscritos en educación básica (7mo a 9no grado) y
educación media de los trabajadores * Monto establecido de
acuerdo al nivel educativo.
Nro hijos inscritos en educación superior de los trabajadores
* Monto establecido de acuerdo al nivel educativo.

72020030 – Asignación Transporte Pre-Escolar:


Sólo Sutralumina:
Nro de niños en edad preescolar inscritos en el SSO *
Monto asignado a Preescolar (Actualmente es de 15000
bolívares mensuales).

PRODUCTOS A OBTENER Presupuesto en bolívares, mensualizado, de las cuentas


relativas a otros beneficios de los empleados.

Elaborado por: Aprobado por: Fecha de Aprobación: / /

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