Rafael Francisco Nuñez S.

Contador Público
Mgtr. Finanzas Corporativas
Esp. en Gerencia de Sistemas de Información

TALLER INFORMACION EXOGENA

Año gravable 2018
Información a Reportar respecto a las transacciones económicas de empresa o persona
natural
TALLER PRACTICO No 1 (E.T. Art. 631)
Resolución 060 Octubre 2017

El Contribuyente FITWEAR Ltda, NIT 999.777.000, ubicado en la CL 30 3 42 de Barranquilla, actividad

económica venta de artículos deportivos, debe preparar la información exógena de que trata artículo 631 del
Estatuto Tributario. La declaración de renta del año el 2016 muestra los siguientes ingresos:

Ingresos Brutos durante año 2016: $ 1250.342.000

Patrimonio Líquido Dic 31 2018: $ 660.000.000

TRANSACCIONES:
La empresa durante el año gravable 2018, después de acumular la información por beneficiario tiene las
siguientes transacciones.

1. INFORMACION DE SOCIOS
El Capital social de la Cia es de $440.000.000 los cuales fueron aportados por los
siguientes socios.
Vr Nominal % Vr Vr
Nombre C.C
Aportes Participación Patrimonial Participaciones
Soto Pérez Sofía 32.720.788 426.800.000 97,00% 640.200.000 116.400.000
Cañón López
30.725.302 9.020.000 2,05% 13.530.000 2.460.000
Martina
Santoyo Prieto
72.134.345 4.180.000 0,95% 6.270.000 1.140.000
Alicio
Totales 440.000.000 100,00% 660.000.000 120.000.000

2. PAGOS

• Se pagaron participaciones a los socios por valor de $120.000.000

• Se pagó a MAXIHOME Nit 890.100.200 Dir. Cr 48 No 76 24 $8.500.000 por concepto de

compra de mercancía. IVA $1.615.000 Retefuente $212.500

• Se pagó a PC-Office Nit 890.125.310 Cr 47 84 181 la suma $6.200.000 por la compra de

equipos de cómputo. El valor cancelado incluye el IVA. Retefuente 2.5%

• Se pagó a Komelon restaurante bar Nit 810.720.200 Dir. Cr 64 No 75 24 $1.800.000 + impuesto

al consumo por concepto de servicios de comedor reportar Retefuente.

• Se cancelaron aportes de salud a EPS SALUDPLUS Nit 960.754.410, Dir Cl 7 68 86 Bogotá.

o Aportes del empleador: $28.620.000

o Aportes trabajadores: $12.100.00
• Se cancelaron aportes parafiscales así:

SENA Nit 890.123.455 Cr 43 42 55 $34.600.000

ICBF Nit 888.321.433 Cr 45 58 25 $30.220.000
 Rafael Francisco Nuñez S.
Contador Público
Mgtr. Finanzas Corporativas
Esp. en Gerencia de Sistemas de Información

CAJANET Nit 800.555.320 Cr 50 69 25 $45.250.000

• Se canceló sanción a la DIAN por valor de $2.150.000. Nit 800.980.521. Kr 54 72 35

• Impuesto GMF $40.600.000 (100%) BanMoney Nit 888.130.616 Cll 75 44 32

• Impuesto GMF $5.200.000 (100%) No certificado. Bankatuya Nit 999.888.777 Cll 84 50 22

• Se realizaron pagos a empleados así:

Salarios Salud Pensión

Apellidos y Nombres Cédula Dirección Pagados
Bañuelo Martha 32.450.350 Cl 51 66 55 19.650.000 790.000 790.000
Cantor Pajaro Fernanda 32.725.682 Kr 23 65 12 10.250.000 410.000 410.000
Cataño Melvina 32.132.444 Kr 54 76 18 14.920.000 596.800 596.800

3. DEUDORES

El saldo de las cuentas por cobrar clientes a dic 31 de 2018 se relacionan a continuación:

Nit/cedula Nombre Saldo Dic 31 Dirección

900.987.342 Nautilius Club $265.000.000 Cr 51B 99 100

800.722.231 Sportcenter $620.000 Cll 45 20 18

801.342.132 BodyFix Ltda $2.000.000 Cr 43 58 25

4. PASIVOS

El saldo de las cuentas por pagar clientes a dic 31 de 2018 se relacionan a continuación

Nit/cedula Nombre Saldo Dic 31 Dirección

800.980.521 DIAN $.4.750.000 Kr 54 72 35

986.322.755 Markarian SAS $25.000.000 Kr 38 45 12

801.342.132 Banco Andino $22.000.000 Cr 50 72 25

5. INGRESOS

• SportBody, Peru $130.000.000

• Fix Center, Paraguay $102.450.000
• SportCenter Nit 900.786.453 por concepto de venta de mercancía $102.000.000 + Iva.
Dirección calle 84 63 41 , Bquilla.
• Clientes varios (222222222) $1.350.000.000 + IVA
• Se recibieron devoluciones por valor de $5.000.000 de clientes varios

6. IVA DESCONTABLE

7. IVA GENERADO. Clientes Varios

8. RETEFUENTE QUE LE PRACTICARON