LUNA IMPORTACIONES SAS

Estados Financieros Individuales

Por los años terminados el 31 de diciembre de 2016 y 2015
Cifras expresadas en miles de pesos

Nota 2016 2015

ACTIVOS
Activos corrientes:
Efectivo y equivalente al efectivo 15 8,091 5,122
Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar 16 70,019 19,615
Inventarios 17 65,564 54,452
Activos por impuestos - 348
Total activos corrientes 143,674 79,537

Activos no corrientes:
Propiedad planta y equipo 18 5,394 880
Total activos no corrientes 5,394 880

TOTAL ACTIVOS 149,068 80,417

SANDRA NATALIA OCAMPO MARTHA STELLA RODRIGUEZ GUACANEME

Representante Legal Contador
T.P. 190729-T
 LUNA IMPORTACIONES SAS
Estados Financieros Individuales
Por los años terminados el 31 de diciembre de 2016 y 2015
Cifras expresadas en miles de pesos

Nota 2016 2015

PASIVOS
Pasivos corrientes:
Provedores del exterior 20 94,587 64,566
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar 20 17,879 11,106
Pasivos por impuestos 19 16,093 421
Total pasivos corrientes 128,559 76,093
Pasivos no corrientes
Impuesto diferido 19 208
Total pasivos no corrientes 208 -

TOTAL PASIVOS 128,767 76,093

PATRIMONIO
Capital emitido 21 1,000 1,000
Donaciones 21 879 879
utililda ejercicios anteriores 21 2,445
utilidad del ejercicio 21 15,977 2,445
TOTAL PATRIMONIO 20,301 4,324

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO 149,068 80,417

SANDRA NATALIA OCAMPO MARTHA STELLA RODRIGUEZ GUACANEME

Representante Legal Contador
T.P. 190729-T
 LUNA IMPORTACIONES SAS
Estados Financieros Individuales
Por los años terminados el 31 de diciembre de 2016 y 2015
Cifras expresadas en miles de pesos

Ganancia bruta
Gastos de administración
Otros egresos
Pérdida antes de impuestos
Resultado integral total neto del ejercicio

SANDRA NATALIA OCAMPO

Ganancia bruta
Gastos de administración
Otros egresos

Representante Legal
NES SAS
viduales
mbre de 2016 y 2015
e pesos

2016 2015
#REF! #REF!
492,438 121,192
8,025 9,224
#REF! #REF!
#REF! #REF!

MISSILLER RESTREPO LÓPEZ

#REF! #REF!
492,438 121,192
8,025 9,224

Contador
T.P. 51925-T
 LUNA IMPORTACIONES SAS
Estados de Resultados Integral
Por los años terminados el 31 de diciembre de 2016 y 2015
Cifras expresadas en miles de pesos

Notas 2016 2015

Ingresos actividades ordinarias 22 184,694 29,153
costo de ventas 23 111,849 20,184
Ganancia Bruta 72,845 8,969

Gastos de Administracion 24 43,149 5,665

Perdida de Actividades Operacionales 29,696 3,304

Ingresos Financieros 26 629 -

Otros Egresos 25 7,252 45
Utilidad antes de impuestos 23,073 3,259

Impuesto de Renta 19 6,888 815

Diferido 19 208 -
Utilidad Neta 15,977 2,444

Utilidad Atribuible a Propietarios 15,977 2,444

Resultado integral total neto del ejercicio 15,977 2,444

SANDRA NATALIA OCAMPO MARTHA STELLA RODRIGUEZ GUACANEME

Representante Legal Contador
T.P. 190729-T
 LUNA IMPORTACIONES SAS
Estado de Flujo de Efectivo
Método Directo
Cifras expresadas en miles de pesos

2016 2015
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Efectivo Recibido De Los Clientes 134,290 9,538
Efectivo recibido en ingresos financieros 629
Efectivo Recibido Por Provisiones Y Retenciones -
Pago a proveedores y gastos - 113,331 - 4,207
Pago impuesto de Renta - 6,888 - 815
Pago de otros gastos - 7,252 - 45
Pago en otras cuentas por cobrar 348 - 348
EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 7,796 4,123
ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
Propiedad Planta Y Equipo - 4,827 - 880
EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE INVERSIÓN - 4,827 - 880
ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN
Aumento en capital social - 1,879
EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN - 1,879

Flujo neto de efectivo y equivalente a efectivo 2,969 5,122

Saldo inicial de efectivo y equivalente 5,122 -
SALDO FINAL DE EFECTIVO Y EQUIVALENTE A EFECTIVO 8,091 5,122

SANDRA NATALIA OCAMPO MARTHA STELLA RODRIGUEZ GUACANEME

Representante Legal Contador
T.P. 190729-T
 SALDOS AÑO 2016 SALDOS AÑO 2015
CUENTAS
Debito Credito Debito
Efectivo Y Equivalente 8,091 5,122
Cuentas Y Doc Por Cobrar Com CLIENTES 70,019 19,615
Otras Cuentas Por Cobrar 348
Gastos Pagados Por Anticipado
Inventarios 65,564 54,452
Propiedad Planta Y Equipo 5,707 880
Depreciacion Acumulada - 313 -
Prestamos Bancarios Cxp
Cuentas Y Doc Por Pagar Com 128,559
Provisiones Y Retenciones
Beneficios A Empleados
Prestamos Bancarios A Lp
Capital Social 1,879
Reserva Legal
Utilidades Acumuladas 2,445
Adopción por primera vez
Utilidad Del Ejercicio 15,977
Sumas 149,068 148,860 80,417
Causas De Los Cambios En El Efectivo
Estado De Resultaos A 31De Diciembre
Ventas 184,694
Costo De Ventas 111,849
Gastos De Operación 43,149
Ingresos no operacionales 629
Gastos No Operacionales 7,252
Impuesto Sobre La Renta 6,888
Sumas
Pérdida Neta 15,977
Totales
Otras Causas De Flujos
Pagos De Impuestos
Adiciones Activo Fijo
Pagos Anticipados
Otras Cuentas Por Cobrar
Disminucion Prestamos L.P
Totales

Actividades de Operación
Efectivo recibido de clientes - Ventas 184,694
Menos Aumento en cuentas por cobrar - 50,404
Efectivo recibido de clientes 134,290
Pago en efectivo por mercancías y gastos
Costo de ventas 111,849
Más aumento en inventario 11,112
Compras netas 122,961
Menos aumento en cuentas por pagar - 52,466
Pago en efectivo por compras 70,495
Gastos operativos 43,149
Menos gastos por depreciación - 313
Sub Total 42,836
Menos aumento beneficio a empleados -
Pago en efectivo por gastos de operación 42,836
Resumen
Pago en efectivo por compras 70,495
Pago en efectivo por gastos 42,836
Pago en efectivo a proveedores y empleado 113,331

Pago de otros gastos

Gastos no operacionales 7,252

Pago de impuesto de renta

Impuesto de renta 6,888

Pago en otras cxc

Aumento en otras cuentas por cobrar 348

Efectivo en ingresos Financieros

Otros ingresos intereses 629

Efectivo en Provisiones y retenciones

Aumento en provisiones y retenciones -

Actividades de Inversión
Menos compra de propiedad planta y equip- 4,827
Efectivo pagado x compra de ppye - 4,827

Actividades de Financiación
Disminución o aunmento en obligaciones financieras
Aumento de capital social -

efectivo pagado en préstamos a largo plazo

SALDOS AÑO 2015 VARIACIONES ELIMINACIONES
Credito Deudor Acreedor Deudor Acreedor
2,969
50,404 50,404
- 348 - 348
-
11,112 11,112
4,827 4,827
313 313 -
-
76,093 52,466 52,466
- -
- -
-
1,879 - -
-
2,445 2,445
-
2,445 13,532 13,532
80,417 68,964 68,756

183,649
11,112 52,466
313

- 15,977

4,827
- 348
VARIACIONES DE EFECTIVO
Deudor Acreedor
2,969

1,045
70,495
42,836
629
7,252
6,888
 LUNA IMPORTACIONES SAS
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
Por los años terminados el 31 de diciembre de 2016 y 2015
Cifras expresadas en miles de pesos
Ajuste
Capital patrimonio Pérdidas Patrimoni
emitido adopción por acumuladas o total
primera vez

Por el período terminado el 31 de diciembre de 2016 1,879 - 2,445 4,324

Saldo inicial ejercicio actual 01/01/2016 -
Cambios en el patrimonio -
Resultado integral -
Ganancia 15,977 15,977
Resultado integral -
Aumento de capital - -
Total cambios en el patrimonio - - 15,977 15,977
Saldo final al 31 de diciembre de 2016 1,879 - 18,422 20,301
Por el período terminado el 31 de diciembre de 2015
Saldo inicial ejercicio actual 10/06/2015 - - - -
Cambios en el patrimonio -
Resultado integral -
Pérdida - -
Resultado integral -
Aumento de capital 4,324 4,324
Total cambios en el patrimonio 4,324 - - 4,324
Saldo final al 31 de diciembre de 2015 4,324 - - 4,324

SANDRA NATALIA OCAMPO MARTHA STELLA RODRIGUEZ GUACANEME

Representante Legal Contador
T.P. 190729-T
 ARQCO OUTSOURCING DE COLOMBIA SAS
IMPUESTO DIFERIDO

MONTOS
CONCEPTO AÑO
IFRS TRIBUTARIO
PROVISION INDUSTRIA Y COMERCIO 2016 612

TOTAL

CONTABILIZACIÓN DÉBITO CRÉDITO

PASIVO POR IMPUESTO DIFERIDO - 208.08
IMPUESTO DE RENTA DIFERIDO 208 -
ACTIVO POR IMPUESTO DIFERIDO #REF!
COLOMBIA SAS
O

ONTOS IMPUESTO DIFERIDO

DIFERENCIA ACTIVO PASIVO
612 208

- 208
 LUNA IMPORTACIONES SAS
Notas a los Estados Financieros Individuales
Por el año terminado el 31 de diciembre de 2016
Cifras expresadas en miles de pesos

2016 2015
Bancos y corporaciones $ 8,091 $ 5,122

$ 8,091 $ 5,122

Corriente 2016 2015

Clientes
Nacionales
Hoyos Durley $ 5,484
Almacenes la 14 $ 1,358
Distribuciones Damasco $ 7,947
Distribuciones Chicos SA $ 7,947
Distribuciones Hobe SA $ 8,197
Cencosud Colombia SA $ 39,076
Cosmofiestas SAS $ 13,078
Enciso Acuña Roque $ 6,504
Otros
International Atlantis Services SAS $ 33
Agencia de Adianas Colmas$ 10
$ 70,019 $ 19,615

2016 2015

Mercancia no Fabricada x la empresa $ 26,229 $ 12,372

Inventario en Transito $ 39,335 $ 42,080

$ 65,564 $ 54,452
 Equipo de
Costo Computo Exhibidores

Saldo a 31 de Diciembre de 2015 $ 880

Depreciacion del periodo $ -

Saldo Neto a Diciembre 31 de 2015 $ 880

Saldo a 31 de Diciembre de 2016 $ 5,007 $ 700

Depreciacion del periodo -$ 267 -$ 46

Saldo Neto a Diciembre 31 de 2016 $ 4,740 $ 654

Pasivos por impuestos corrientes 2016 2015

Retencion en la Fuente $ 288 20

Retencion Iva $ 27
Retencion CREE $ 1,801 118
Iva por pagar $ 7,911
Industria y comercio $ 122
Inpuesto Renta CREE $ 1,741
Impuesto Renta $ 4,203 283
Impuesto Diferido $ -

Total impuestos $ 16,093 $ 421

Pasivo por impuesto Diferido 2016 2015

$ 208.00 0

Total impuesto Diferido $ 208 $ -

Corriente
Proveedores del exterior
Clandy International Licensing Company Limited
Otras cuentas por pagar
Punto Merca Merchandising
Reinel Angarita Mayor
Cuentas por pagar a socios
Sandra Natalia Ocampo
Total cuentas comerciales y otras cuentas por pagar

2016 2015

Saldo inicio del año $ 2,445.00

Ganancias del periodo $ 15,977.00 $ 2,445.00

Saldo final $ 18,422 $ 2,445

2016 2015

Carteras $ 85,000.00 $ 29,153.00

Cepillos $ 99,694.00

Saldo final $ 184,694 $ 29,153

Costos variables 2016 2015

Productos importados
ES SAS
s Individuales
embre de 2016
pesos
 Total

$ 880

$ 5,394

2016 2015

$ 94,587 $ 64,566

$ 2,444
$ 122

$ 15,435 $ 10,984
$ 112,466 $ 75,672