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LIBRO DIARIO

Fecha Detalle
12/2/2017 Caja
Clientes
GL: Pago de Clientes.-
12/8/2017 Caja
Clientes
GL: Pago de Clientes.-
12/16/2017 Caja
Clientes
GL: Pago de Clientes.-
12/20/2017 PPM por pagar
Retención Segunda Categoría
Impuesto por Pagar
Banco
GL: Pago de impuestos mensuales de noviembre.-
12/22/2017 Caja
Clientes
GL: Pago de Clientes.-
12/28/2017 Honorarios
Retención Segunda Categoría
Honorarios por pagar
GL: Se reconocen honorarios por pagar boleta N°125.-
12/31/2017 Depósito a plazo en U.F.
Diferencia tipo cambio
GL: Ajuste diferencia tipo cambio U.F.-
12/31/2017 Depósito a plazo en U.F.
Intereses financieros ganados
GL: Reconocimientos de intereses.-
12/31/2017 Clientes
IVA Debito Fiscal
Ventas de Pasajes
GL: Centralización libro de ventas.-
12/31/2017 Vehículos
Muebles y Útiles
Estacionamientos y Peajes
Gastos Generales
Mantención y Reparación vehículos
Arriendo
Combustibles
IVA Credito Fiscal
IVA no recuperable
Impuesto Específico
Impuesto Específico Recuperable
Proveedores
GL: Centralización Libro de Compras.-
12/31/2017 Remuneraciones
Leyes Sociales
AFP por pagar
Salud por Pagar
Seguro de Invalidez y Sobrevivencia
Cesantía por Pagar
Impuesto Único Trabajadores
Aporte patronal por Pagar
Remuneraciones por pagar
GL: Centralización Remuneraciones diciembre 2017.-
12/31/2017 Remuneraciones por pagar
Banco
GL: Pago de Remuneraciones mes diciembre 2017.-
12/31/2017 Proveedores
Honorarios por Pagar
Depósito a plazo en U.F.
Arriendo
Cuenta particular socio Torres
Cuenta particular socia Valenzuela
Banco
GL: Centralización Libro de Banco Giro.-
12/31/2017 Banco
Caja
Clientes
Ingresos por inversión
GL: Centralización Libro Banco Depósito.-
12/31/2017 Depreciación
Depreciación acumulada
GL: Reconocimiento depreciación activo comprado en diciembre.-
12/31/2017 Pérdida por deterioro
Vehículos
Muebles y Útiles
Equipos computacionales
GL: Centralización de menor valor de activos en el mercado.-
12/31/2017 Terreno
Revaluación
GL: Reconocimiento del método de revalorización.-
12/31/2017 Inversión en asociadas
Plusvalia Positiva (Goodwill)
GL: Reconocimiento de valor recuperable de goodwill.-
12/31/2017 Inversión en asociadas
Utilidades en empresas relacionadas
GL: Reconocimiento de la utilidad de empresas relacionadas.-
12/31/2017 Deudores incobrables
Estimación deudores incobrables
GL: Estimación de Deudores Incobrables.-
12/31/2017 PPM
Impuesto Específico Recuperable
PPM por pagar
GL: Provisión PPM mes diciembre 2017.-
12/31/2017 IVA Débito Fiscal
Remanente de IVA
IVA Crédito Fiscal
GL: Ajuste de IVA.-
12/31/2017 Impuesto a las ganancias
Provisión Impuesto a las ganancias
GL: Provisión Impuesto a la Renta.-
12/31/2017 Activo por Impuesto Diferido
Impuesto a las ganacias
Pasivo por Impuesto Diferido
GL: Impuesto diferido.-
12/31/2017 Pérdida y Ganancia
Combustibles
Estacionamientos y peajes
Mantención y Reparación Vehículos
Gastos Generales
Impuesto Especifico
Impuesto a las ganancias
Pérdida por deterioro
Indemnizaciones
Remuneraciones
Leyes Sociales
Honorarios
Seguros y patentes
Arriendos
Iva No Recuperable
Deudores Incobrables
Gastos financieros
Depreciación
Impuesto Art. 72
GL: Cierre de Gastos.-
12/31/2017 Servicio de carga
Venta de pasajes
Revaluación
Ingresos por inversión
Diferencia tipo cambio
Intereses Financieros ganados
Reajuste Remanente IVA
Utilidades en empresas relacionadas
Pérdida y Ganancia
GL: Cierre de Ingresos.-
12/31/2017 Proveedores
Pasivo por Impuesto Diferido
PPM por Pagar
AFP por pagar
Salud por pagar
Cesantía por pagar
Seguro de Invalidez y Sobrevivencia por Pagar
Impuesto único trabajadores
Retención Segunda Categoría
Aporte Patronal por pagar
Provisión Impuesto a las ganancias
Estimación Deudores Incobrables
Depreciación Acumulada
Capital
Utilidades Acumuladas
Perdida y ganancia
Banco
Terreno
Clientes
Deposito a plazo en UF
Remanente de IVA
PPM
Muebles y Útiles
Equipos Computacionales
Vehículos
Inversión en asociadas
Plusvalía Positiva (Goodwill)
Activo por Impuesto diferido
Cuenta particular socio Torres
Cuenta particular socia Valenzuela
GL: Cierre de Activos, Pasivos y Patrimonio.-
1/1/2018 Banco
Terreno
Clientes
Deposito a plazo en UF
Remanente de IVA
PPM
Muebles y Útiles
Equipos Computacionales
Vehículos
Inversión en asociadas
Plusvalía Positiva (Goodwill)
Activo por Impuesto diferido
Cuenta particular socio Torres
Cuenta particular socia Valenzuela
Proveedores
Pasivo por Impuesto Diferido
PPM por Pagar
AFP por pagar
Salud por pagar
Cesantía por pagar
Seguro de Invalidez y Sobrevivencia por Pagar
Impuesto único trabajadores
Retención Segunda Categoría
Aporte Patronal por pagar
Provisión Impuesto a las ganancias
Estimación Deudores Incobrables
Depreciación Acumulada
Capital
Utilidades Acumuladas
Pérdida y ganancia
GL: Inicios de actividades año 2018.-
1/1/2018 Pérdida y Ganancia
Resultado del Ejercicio
GL: Reconocimiento del ejercicio.-
Debe Haber
$ 10,800,000
$ 10,800,000

$ 12,000,000
$ 12,000,000

$ 13,200,000
$ 13,200,000

$ 3,417,450
$ 100,000
$ 1,533,420
$ 5,050,870

$ 16,800,000
$ 16,800,000

$ 1,000,000
$ 100,000
$ 900,000

$ 34,610
$ 34,610

#REF!
#REF!

$ 75,688,300
$ 3,654,434
$ 72,033,866

$ 45,000,000
$ 1,920,000
$ 3,243,806
$ 755,600
$ 1,950,500
$ 956,000
$ 25,707,500
$ 4,011,302
$ 10,483,722
$ 7,197,435
$ 514,815
$ 101,740,680
$ 10,876,500
$ 414,693
$ 1,139,203
$ 785,260
$ 35,250
$ 47,829
$ 131,865
$ 379,443
$ 8,772,343

$ 8,772,343
$ 8,772,343

$ 63,647,470
$ 900,000
$ 15,000,000
$ 1,137,640
$ 5,250,000
$ 9,750,000
$ 95,685,110

$ 63,481,407
$ 52,800,000
$ 6,733,377
$ 3,948,030

$ 375,000
$ 375,000

$ 27,854,255
$ 27,544,515
$ 182,427
$ 127,313

$ 5,700,000
$ 5,700,000

$ 2,450,000
$ 2,450,000

$ 13,160,100
$ 13,160,100

$ 228,883
$ 228,883

$ 1,832,500
$ 514,815
$ 1,317,685

$ 3,654,434
$ 356,868
$ 4,011,302

$ 131,324,895 $ 112.536.449
$ 131,324,895 $ 144,411,449

$ 7,582,474
$ 6,043,474 $ 123,742,421
$ 1,539,000

$ 768,424,802
$ 333,886,327
$ 23,730,304
$ 70,274,164
$ 20,017,368
$ 7,197,435
$ 125,281,421
$ 27,854,255
$ 1,678,871
$ 100,603,000
$ 4,588,566
$ 12,000,000
$ 14,455,611
$ 2,093,640
$ 10,483,722
$ 228,883
$ 1,750,000
$ 12,133,467
$ 167,769

$ 329,195,500
$ 706,938,683
$ 5,700,000
$ 3,948,030
$ 34,610
#REF!
$ 9,053
$ 13,160,100
#REF!

$ 49,639,110
$ 1,539,000
$ 1,317,685
$ 2,045,521
$ 1,395,520
$ 95,658
$ 35,250
$ 178,092
$ 100,000
$ 758,886
$ 131,324,895
$ 228,883
$ 18,795,184
$ 10,000,000
$ 101,027,168
#REF!
$ 157,878,870
$ 24,700,000
$ 22,888,300
#REF!
$ 356,868
$ 25,384,844
$ 3,257,794
$ 1,287,272
$ 174,010,893
$ 50,610,100
$ 1,050,000
$ 7,582,474
$ 43,750,000
$ 81,250,000

$ 157,878,870
$ 24,700,000
$ 22,888,300
$ 15,051,699
$ 356,868
$ 25,384,844
$ 3,257,794
$ 1,287,272
$ 174,010,893
$ 50,610,100
$ 1,050,000
$ 7,582,474
$ 43,750,000
$ 81,250,000
$ 49,639,110
$ 1,539,000
$ 1,317,685
$ 2,045,521
$ 1,395,520
$ 95,658
$ 35,250
$ 178,092
$ 100,000
$ 758,886
$ 131,324,895
$ 228,883
$ 18,795,184
$ 10,000,000
$ 101,027,168
$ 290,578,263

#REF!
#REF!
Banco Clientes
$ 1,299,424,351 $ 1,095,518,565 $ 1,257,274,101 $ 1,250,540,724
$ 63,481,407 $ 95,685,110 $ 75,688,300 $ 6,733,377
$ 5,050,870 $ 10,800,000
$ 8,772,343 $ 12,000,000
$ 13,200,000
$ 16,800,000
$ 1,362,905,758 $ 1,205,026,888 $ 1,332,962,401 $ 1,310,074,101
Saldo Deudor $ 157,878,870 Saldo Deudor $ 22,888,300

Muebles y Útiles Equipos Computacionales


$ 1,520,221 $ 182,427 $ 1,414,585 $ 127,313

$ 1,920,000
$ 3,440,221 $ 182,427 $ 1,414,585 $ 127,313
Saldo Deudor $ 3,257,794 Saldo Deudor $ 1,287,272

Plusvalia positiva Cuenta particular socio Torres

$ 3,500,000 $ 2,450,000 $ 49,000,000 $ 10,500,000


$ 5,250,000
$ 3,500,000 $ 2,450,000 $ 54,250,000 $ 10,500,000
Saldo Deudor $ 1,050,000 Saldo Deudor $ 43,750,000

PPM por Pagar AFP por Pagar


$ 22,673,601 $ 26,091,051 $ 9,781,212 $ 10,687,530
$ 3,417,450 $ 1,317,685 $ 1,139,203
$ 26,091,051 $ 27,408,736 $ 9,781,212 $ 11,826,733
Saldo Deudor $ 1,317,685 $ 2,045,521 Saldo Acreedor

Impuesto Único trabajadores Retención Segunda Categoría

$ 462,270 $ 508,497 $ 1,250,000 $ 1,350,000


$ 131,865 $ 100,000 $ 100,000
$ 462,270 $ 640,362 $ 1,350,000 $ 1,450,000
$ 178,092 Saldo Acreedor $ 100,000 Saldo Acreedor

Remuneraciones por pagar Provisión Vacaciones

$ 74,424,526 $ 74,424,526 $ 2,415,000 $ 2,415,000


$ 8,772,343 $ 8,772,343
$ 83,196,869 $ 83,196,869 $ 2,415,000 $ 2,415,000
Saldado Saldado

Perdidas y Ganancias Prestamos Bancarios


$ 131,027,168 $ 131,027,168 $ 70,000,000 $ 70,000,000

$ 131,027,168 $ 131,027,168 $ 70,000,000 $ 70,000,000


Saldado Saldado

Estacionamientos y Peajes Mantención y Reparación vehículos

$ 20,486,498 $ 68,323,664
$ 3,243,806 $ 1,950,500
$ 23,730,304 $ - $ 70,274,164 $ -
Saldo Deudor $ 23,730,304 Saldo Deudor $ 70,274,164

Leyes sociales Honorarios


$ 4,173,873 $ 11,000,000
$ 414,693 $ 1,000,000
$ 4,588,566 $ - $ 12,000,000 $ -
Saldo Deudor $ 4,588,566 Saldo Deudor $ 12,000,000

Reajuste Remanente IVA Impuesto Art. 72

$ 9,053 $ 167,769

$ - $ 9,053 $ 167,769 $ -
$ 9,053 Saldo Acreedor Saldo Deudor $ 167,769

Arriendos Provisiones Varias

$ 956,000 $ 36,000,000 $ 36,000,000


$ 1,137,640
$ 2,093,640 $ - $ 36,000,000 $ 36,000,000
Saldo Deudor $ 2,093,640 Saldado
Ingresos por inversión Remanente de IVA

$ 3,948,030 $ 356,868

$ - $ 3,948,030 $ 356,868
$ 3,948,030 Saldo Acreedor Saldo Deudor $ 356,868

Terreno Caja
$ 19,000,000 $ 10,800,000 $ 52,800,000
$ 5,700,000 $ 12,000,000
$ 13,200,000
$ 16,800,000
$ 24,700,000 $ - $ 52,800,000 $ 52,800,000
Saldo Deudor $ 24,700,000 Saldado

Provision Impuesto a las Ganancias Activo por impuesto diferido


$ 131,324,895 $ 7,582,474

$ - $ 131,324,895 $ 7,582,474
$ 131,324,895 Saldo Acreedor Saldo Deudor $ 7,582,474
IVA Crédito Fiscal PPM Asignación Familiar
$ 98,079,836 $ 98,079,836 $ 34,842,498 $ 11,290,154 $ 153,526
$ 4,011,302 $ 4,011,302 $ 1,832,500

$ 102,091,138 $ 102,091,138 $ 36,674,998 $ 11,290,154 $ 153,526


Saldado Saldo Deudor $ 25,384,844 Saldado

Vehículos Depreciacion acumulada Inversiones asociadas


$ 156,555,408 $ 27,544,515 $ 18,420,184 $ 35,000,000
$ 375,000 $ 2,450,000
$ 45,000,000 $ 13,160,100
$ 201,555,408 $ 27,544,515 $ - $ 18,795,184 $ 50,610,100
Saldo Deudor $ 174,010,893 $ 18,795,184 Saldo Acreedor Saldor Deudor

Cuenta particular socia Valenzuela Proveedores IVA Débito Fiscal

$ 91,000,000 $ 19,500,000 $ 606,663,284 $ 618,209,184 $ 184,202,038


$ 9,750,000 $ 63,647,470 $ 101,740,680 $ 3,654,434
$ 100,750,000 $ 19,500,000 $ 670,310,754 $ 719,949,864 $ 187,856,472
Saldo Deudor $ 81,250,000 $ 49,639,110 Saldo acreedor Saldado

Salud por Pagar CCAF por Pagar Cesantia por Pagar


$ 6,459,418 $ 7,069,678 $ 249,673 $ 249,673 $ 620,858
$ 785,260
$ 6,459,418 $ 7,854,938 $ 249,673 $ 249,673 $ 620,858
$ 1,395,520 Saldo Acreedor Saldado $ 95,658

Impuestos por pagar Aporte patronal por pagar Honorarios por pagar

$ 1,533,420 $ 1,533,420 $ 3,917,240 $ 4,296,683 $ 9,900,000


$ 379,443 $ 900,000
$ 1,533,420 $ 1,533,420 $ 3,917,240 $ 4,676,126 $ 10,800,000
Saldado $ 758,886 Saldo Acreedor Saldado

Provision Impuesto Primera Utilidades Acumuladas Capital


CategorÍa
$ 19,279,171 $ 19,279,171 $ 30,000,000 $ 131,027,168
$ 19,279,171 $ 19,279,171 $ 30,000,000 $ 131,027,168 $ -
Saldado $ 101,027,168 Saldo Acreedor $ 10,000,000

Servicio de carga Venta de pasajes Combustibles


$ 329,195,500 $ 634,904,817 $ 308,178,827
$ 72,033,866 $ 25,707,500
$ - $ 329,195,500 $ - $ 706,938,683 $ 333,886,327
$ 329,195,500 Saldo Acreedor $ 706,938,683 Saldo Acreedor Saldo Deudor

Gastos Generales Indemnización Remuneraciones

$ 19,261,768 $ 1,678,871 $ 89,726,500


$ 755,600 $ 10,876,500
$ 20,017,368 $ - $ 1,678,871 $ - $ 100,603,000
Saldo Deudor $ 20,017,368 Saldo Deudor $ 1,678,871 Saldo Deudor

Seguros y Patentes Gastos Financieros Depreciación


$ 14,455,611 $ 1,750,000 $ 11,758,467
$ 375,000
$ 14,455,611 $ - $ 1,750,000 $ - $ 12,133,467
Saldo Deudor $ 14,455,611 Saldo Deudor $ 1,750,000 Saldo Deudor

Depósito a plazo en U.F. Diferencia tipo cambio Intereses Financieros gana

$ 34,610 $ 34,610
#REF!
$ 15,000,000
#REF! $ - $ - $ 34,610 $ -
Saldo Deudor #REF! $ 34,610 Saldo Acreedor #REF!

Seguro de Invalidez y Sobrev


IVA no recuperable Impuesto Específico por Pagar
$ 10,483,722 $ 7,197,435

$ 10,483,722 $ - $ 7,197,435 $ -
Saldo Deudor $ 10,483,722 Saldo Deudor $ 7,197,435 $ 35,250
Utilidades en empresas Pérdida por deterioro Revaluación
relacionadas
$ 13,160,100 $ 27,854,255

$ - $ 13,160,100 $ 27,854,255 $ - $ -
$ 13,160,100 Saldo Acreedor Saldo Deudor $ 27,854,255 $ 5,700,000

Estimacion deudores incobrables Deudores Incobrables Impuesto a las Ganancia


$ 228,883 $ 228,883 $ 131,324,895

$ 228,883 $ 228,883 $ 131,324,895


$ 228,883 Saldo Acreedor Saldo Acreedor $ 228,883 Saldo Deudor

Pasivo por Impuesto diferido Impuesto Específico recuperable


$ 1,539,000 $ 514,815

$ 1,539,000 $ 514,815
$ 1,539,000 Saldo Acreedor $ 514,815 Saldo Acreedor
Asignación Familiar
$ 153,526

$ 153,526
Saldado

Inversiones asociadas

$ -
$ 50,610,100

IVA Débito Fiscal

$ 184,202,038
$ 3,654,434
$ 187,856,472
Saldado

Cesantia por Pagar


$ 668,687
$ 47,829
$ 716,516
Saldo Acreedor

Honorarios por pagar

$ 9,900,000
$ 900,000
$ 10,800,000
Saldado

Capital

$ 10,000,000
$ 10,000,000
Saldo Acreedor

Combustibles

$ -
$ 333,886,327

Remuneraciones

$ -
$ 100,603,000

Depreciación

$ -
$ 12,133,467

ereses Financieros ganados

#REF!

#REF!
Saldo Acreedor

ro de Invalidez y Sobrevivencia
por Pagar
$ 35,250

$ 35,250
Saldo Acreedor
Revaluación

$ 5,700,000

$ 5,700,000
Saldo Acreedor

mpuesto a las Ganancias


$ 6,043,474

$ 6,043,474
$ 125,281,421
Efectivo y efectivo equivalente 31.12.2017
($)
Banco 157,878,870
Total 157,878,870

Deudores por ventas y otras cuentas por cobrar 31.12.2017


($)
Clientes 22,888,300
Estimación Deudores Incobrables -228,883
Total 22,659,417

Impuesto por recuperar 31.12.2017


($)
P.P.M. 25,384,844
Remanente Crédito Fiscal 356,868
Total 25,741,712

Otros activos corrientes 31.12.2017


($)
Depósitos a Plazo en UF #REF!
Cuenta Particular Socio Torres 43,750,000
Cuenta Particular Socia Valenzuela 81,250,000
Total #REF!

Inversión en otras empresas 31.12.2017


($)
Inversión en asociadas 50,610,100
Total 50,610,100

Plusvalia comprada (Goodwill) 31.12.2017


($)
Plusvalía Positiva (Goodwill) 1,050,000
Total 1,050,000

Propiedad, Planta y Equipos 31.12.2017


($)
Terrenos 24,700,000
Muebles y Útiles 3,257,794
Vehículos 174,010,893
Equipos Computacionales 1,287,272
Depreciación Acumulada -18,795,184
Total 184,460,776

Activo por Impuestos Diferidos 31.12.2017


($)
Activo por Impuesto diferido #REF!
Total #REF!

Acreedores Comerciales 31.12.2017


($)
Proveedores 49,639,110
Total 49,639,110

Impuesto a la Renta 31.12.2017


($)
Provisión Impuesto a las ganancias 131,324,895
Total 131,324,895

Otros Pasivos Corrientes 31.12.2017


($)
A.F.P. por Pagar 2,045,521
Salud por pagar 1,395,520
Seguro de Invalidez y Sobrevivencia por Pagar 35,250
Aporte Patronal por Pagar 758,886
Cesantía por pagar 95,658
P.P.M. por Pagar 1,317,685
Impuesto Único Trabajadores 178,092
Retencion Segunda Categoria 100,000
Impuestos por Pagar -
Total 5,926,612

Pasivos por Impuestos diferidos 31.12.2017


($)
Pasivo por Impuesto Diferido 1,539,000
Total 1,539,000

Capital Pagado 31.12.2017


($)
Capital 10,000,000
Total 10,000,000

Resultado Acumulado 31.12.2017


($)
Utilidades Acumuladas 101,027,168
Total 101,027,168

Utilidad (pérdida) del ejecicio 31.12.2017


($)
Resultado del Ejercicio 286,417,263
Total 286,417,263

Superavit de revaluación 31.12.2017


($)
Superavit de revaluación #REF!
Total #REF!
30.11.2017
($)
203,905,786
203,905,786

30.11.2017
($)
6,733,377
-
6,733,377

30.11.2017
($)
23,552,344
2,290,850
9,645,000

30.11.2017
($)
-
38,500,000
71,500,000
110,000,000

30.11.2017
($)
35,000,000
35,000,000

30.11.2017
($)
3,500,000
3,500,000

30.11.2017
($)
19,000,000
1,520,221
156,555,408
1,414,585
-18,420,184
160,070,030

30.11.2017
($)
-
-

30.11.2017
($)
11,545,900
11,545,900

30.11.2017
($)
-
-

30.11.2017
($)
906,318
610,260
-
379,443
47,829
3,417,450
46,227
100,000
1,533,420
7,040,947

30.11.2017
($)
-
-

30.11.2017
($)
10,000,000
10,000,000

30.11.2017
($)
101,027,168
101,027,168

30.11.2017
($)

30.11.2017
($)
0
0
BALANCE GENERAL
Al 30 de Noviembre 2017
Saldos Inventario
Cuentas Débitos Créditos Deudor Acreedor Activo
Banco 1,299,424,351 1,095,518,565 203,905,786 0 203,905,786
Clientes 1,257,274,101 1,250,540,724 6,733,377 0 6,733,377
IVA Crédito Fiscal 98,079,836 98,079,836 0 0 0
PPM 34,842,498 11,290,154 23,552,344 0 23,552,344
Asignación Familiar 153,526 153,526 0 0 0
Terreno 19,000,000 0 19,000,000 0 19,000,000
Muebles y Utiles 1,520,221 0 1,520,221 0 1,520,221
Equipos Computacionales 1,414,585 0 1,414,585 0 1,414,585
Vehículos 156,555,408 0 156,555,408 0 156,555,408
Depreciaciòn Acumulada 0 18,420,184 0 18,420,184 0
Inversión en asociadas 35,000,000 0 35,000,000 0 35,000,000
Plusvalía Positiva (Goodwill) 3,500,000 0 3,500,000 0 3,500,000
Cuenta particular socio Torres 49,000,000 10,500,000 38,500,000 0 38,500,000
Cuenta particular socia Valenzuela 91,000,000 19,500,000 71,500,000 0 71,500,000
Proveedores 606,663,284 618,209,184 0 11,545,900 0
IVA Débito Fiscal 184,202,038 184,202,038 0 0 0
PPM por Pagar 22,673,601 26,091,051 0 3,417,450 0
AFP por pagar 9,781,212 10,687,530 0 906,318 0
Salud por pagar 6,459,418 7,069,678 0 610,260 0
CCAF por pagar 249,673 249,673 0 0 0
Cesantía por pagar 620,858 668,687 0 47,829 0
Impuesto unico trabajadores 462,270 508,497 0 46,227 0
Retención Segunda Categoría 1,250,000 1,350,000 0 100,000 0
Impuestos por Pagar 1,533,420 0 1,533,420 0
Aporte Patronal por pagar 3,917,240 4,296,683 0 379,443 0
Honorarios por Pagar 9,900,000 9,900,000 0 0 0
Remuneraciones por Pagar 74,424,526 74,424,526 0 0 0
Provisión Vacaciones 2,415,000 2,415,000 0 0 0
Provisiones Varias 36,000,000 36,000,000 0 0 0
Provisión Impuesto Primera Categoría 19,279,171 19,279,171 0 0 0
Utilidades Acumuladas 30,000,000 131,027,168 0 101,027,168 0
Capital 0 10,000,000 0 10,000,000 0
Pérdidas Y Ganancias 131,027,168 131,027,168 0 0 0
Préstamos Bancarios 70,000,000 70,000,000 0 0 0
Servicio de carga 0 329,195,500 0 329,195,500 0
Venta de pasajes 0 634,904,817 0 634,904,817 0
Combustibles 308,178,827 0 308,178,827 0 0
Estacionamientos y peajes 20,486,498 0 20,486,498 0 0
Mantención y Reparación Vehículos 68,323,664 0 68,323,664 0 0
Gastos Generales 19,261,768 0 19,261,768 0 0
Indemnizaciones 1,678,871 0 1,678,871 0 0
Remuneraciones 89,726,500 0 89,726,500 0 0
Leyes Sociales 4,173,873 0 4,173,873 0 0
Honorarios 11,000,000 0 11,000,000 0 0
Seguros y patentes 14,455,611 0 14,455,611 0 0
Gastos financieros 1,750,000 0 1,750,000 0 0
Depreciaciòn 11,758,467 0 11,758,467 0 0
Reajuste Remanente IVA 0 9,053 0 9,053 0
Impuesto Art. 72 167,769 0 167,769 0 0
Sumas : 4,807,051,833 4,807,051,833 1,112,143,569 1,112,143,569 561,181,721
Resultado del Ejercicio:
Sumas Iguales: 4,807,051,833 4,807,051,833 1,112,143,569 1,112,143,569 561,181,721
Inventario Resultado
Pasivo Pérdidas Ganancias
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
18,420,184 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
11,545,900 0 0
0 0 0
3,417,450 0 0
906,318 0 0
610,260 0 0
0 0 0
47,829 0 0
46,227 0 0
100,000 0 0
1,533,420 0 0
379,443 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
101,027,168 0 0
10,000,000 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 329,195,500
0 0 634,904,817
0 308,178,827 0
0 20,486,498 0
0 68,323,664 0
0 19,261,768 0
0 1,678,871 0
0 89,726,500 0
0 4,173,873 0
0 11,000,000 0
0 14,455,611 0
0 1,750,000 0
0 11,758,467 0
0 0 9,053
0 167,769 0
148,034,199 550,961,848 964,109,370
413,147,522 413,147,522
561,181,721 964,109,370 964,109,370
BALANCE GENERAL
Al 31 de Diciembre 2017
Saldos
Cuentas Débitos Créditos Deudor Acreedor
Caja 52,800,000 52,800,000
Banco 1,362,905,758 1,205,026,888 157,878,870
Terreno 24,700,000 24,700,000
Clientes 1,332,962,401 1,310,074,101 22,888,300
Estimación Deudores Incobrables 228,883 228,883
Deposito a plazo en UF #REF! #REF!
Remanente de IVA 356,868 356,868
IVA Crédito Fiscal 102,091,138 102,091,138
PPM 36,674,998 11,290,154 25,384,844
Asignación Familiar 153,526 153,526
Muebles y Útiles 3,440,221 182,427 3,257,794
Equipos Computacionales 1,414,585 127,313 1,287,272
Vehículos 201,555,408 27,544,515 174,010,893
Depreciación Acumulada 18,795,184 18,795,184
Impuesto Especifico Recuperable 514,815 514,815
Inversión en asociadas 50,610,100 50,610,100
Plusvalía Positiva (Goodwill) 3,500,000 2,450,000 1,050,000
Activo por Impuesto diferido 7,582,474 7,582,474
Cuenta particular socio Torres 54,250,000 10,500,000 43,750,000
Cuenta particular socia Valenzuela 100,750,000 19,500,000 81,250,000
Proveedores 670,310,754 719,949,864 49,639,110
IVA Débito Fiscal 187,856,472 187,856,472
Pasivo por Impuesto Diferido 1,539,000 1,539,000
PPM por Pagar 26,091,051 27,408,736 1,317,685
AFP por pagar 9,781,212 11,826,733 2,045,521
Salud por pagar 6,459,418 7,854,938 1,395,520
CCAF por pagar 249,673 249,673
Cesantía por pagar 620,858 716,516 95,658
Seguro de Invalidez y Sobrevivencia por Pagar 35,250 35,250
Impuesto único trabajadores 462,270 640,362 178,092
Retención Segunda Categoría 1,350,000 1,450,000 100,000
Impuestos por Pagar 1,533,420 1,533,420
Aporte Patronal por pagar 3,917,240 4,676,126 758,886
Honorarios por Pagar 10,800,000 10,800,000
Remuneraciones por Pagar 83,196,869 83,196,869
Provisión Vacaciones 2,415,000 2,415,000
Provisiones Varias 36,000,000 36,000,000
Provisión Impuesto a las ganancias 131,324,895 131,324,895
Préstamos Bancarios 70,000,000 70,000,000
Capital 10,000,000 10,000,000
Utilidades Acumuladas 30,000,000 131,027,168 101,027,168
Pérdidas y Ganancias 131,027,168 131,027,168
Combustibles 333,886,327 333,886,327
Estacionamientos y peajes 23,730,304 23,730,304
Mantención y Reparación Vehículos 70,274,164 70,274,164
Gastos Generales 20,017,368 20,017,368
Impuesto Específico 7,197,435 7,197,435
Impuesto a las ganancias 131,324,895 6,043,474 125,281,421
Pérdida por deterioro 27,854,255 27,854,255
Indemnizaciones 1,678,871 1,678,871
Remuneraciones 100,603,000 100,603,000
Leyes Sociales 4,588,566 4,588,566
Honorarios 12,000,000 12,000,000
Seguros y patentes 14,455,611 14,455,611
Arriendos 2,093,640 2,093,640
Iva No Recuperable 10,483,722 10,483,722
Deudores Incobrables 228,883 228,883
Gastos financieros 1,750,000 1,750,000
Depreciación 12,133,467 12,133,467
Impuesto Art. 72 167,769 167,769
Servicio de carga 329,195,500 329,195,500
Venta de pasajes 706,938,683 706,938,683
Revaluación 5,700,000 5,700,000
Ingresos por inversión 3,948,030 3,948,030
Diferencia tipo cambio 34,610 34,610
Intereses Financieros ganados #REF! #REF!
Reajuste Remanente IVA 9,053 9,053
Utilidades en empresas relacionadas 13,160,100 13,160,100
Sumas : #REF! #REF! #REF! #REF!
Resultado del Ejercicio:
Sumas Iguales: #REF! #REF! #REF! #REF!
17
Inventario Resultado
Activo Pasivo Pérdidas Ganancias

157,878,870
24,700,000
22,888,300
228,883
#REF!
356,868

25,384,844

3,257,794
1,287,272
174,010,893
18,795,184

50,610,100
1,050,000
7,582,474
43,750,000
81,250,000
49,639,110

1,539,000
1,317,685
2,045,521
1,395,520

95,658
35,250
178,092
100,000

758,886

131,324,895

10,000,000
101,027,168

333,886,327
23,730,304
70,274,164
20,017,368
7,197,435
125,281,421
27,854,255
1,678,871
100,603,000
4,588,566
12,000,000
14,455,611
2,093,640
10,483,722
228,883
1,750,000
12,133,467
167,769
329,195,500
706,938,683
5,700,000
3,948,030 ART 17 N°6
34,610 ART 107
#REF! ART 107
9,053
13,160,100 ART 17 N°6
#REF! 318,480,852 768,424,802 #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF! #REF! #REF!
Estado de Situación Financiera de la Empresa "VATE LTDA."
al 31 de diciembre de 2017

Activos ($)

Activos corrientes:
Efectivo y efectivo equivalente 157,878,870
Deudores por ventas y otras cuentas por cobrar 22,659,417
Impuestos por recuperar 25,741,712
Otros activos corrientes #REF!
Total activos corrientes #REF!

Activos no corrientes:
Inversión en otras empresas 50,610,100
Plusvalía comprada (Goodwill) 1,050,000
Propiedad, planta y equipos 184,460,776
Activo por Impuestos diferidos #REF!
Total activos no corrientes #REF!

Total activos #REF!


anciera de la Empresa "VATE LTDA."
diciembre de 2017

Pasivos ($)

Pasivos corrientes:
Acreedores comerciales 49,639,110
Impuesto a la Renta 131,324,895
Otros pasivos corrientes 5,926,612
Total pasivos corrientes 186,890,617

Pasivos no corrientes
Pasivo por impuestos diferidos 1,539,000
Total pasivos no corrientes 1,539,000

Total pasivos 188,429,617

Patrimonio:
Capital pagado 10,000,000
Resultado Acumulado 101,027,168
Utilidad (pérdida) del ejercicio 286,417,263
Superavít de revaluación #REF!
Total de patrimonio #REF!

Pasivo + Patrimonio #REF!


Estado Resultado Integral "VATE LTDA."
al 31 de diciembre de 2017

POR FUNCIÓN $
Ingreso de actividades ordinarias 1,036,134,183
Costo de ventas -442,346,406
Ganancia bruta 593,787,777
Otros ingresos, por función 0
Costo de distribución 0
Gasto de administración -118,870,437
Otros gastos, por función -80,176,539
Ingresos financieros 17,134,272
Costos financieros -1,750,000
Resultado por unidad de reajuste 34,610
Ganancia (Pérdida) antes de impuesto 410,159,683
Gasto por impuesto a las ganancias 123,742,421
Ganancia (Pérdida) 286,417,263
Otros Resultados Integrales "VATE LTDA"
al 31 de diciembre de 2017

($)
Revalorizaciones de propiedades, planta y equipos 5,700,000
Gasto por impuesto a las ganancias #REF!
Otros Resultados Integrales #REF!

Resultado Integral #REF!


LIBRO DE VENTAS MES DE DICIEMBRE 2017
TIPO DE
FECHA N° DOCTO. RUT CLIENTE
DOCUMENTO
2/12/2017 780-980 Boleta - -
4/12/2017 74 Factura 76.585.557-8 AS LTDA.
8/12/2017 981-1185 Boleta - -
12/12/2017 75 Factura - ECSA S.A.
16/12/2017 1186-1386 Boleta - -
19/12/2017 76 Factura 70.016.160-9 ALKA S.A.
22/12/2017 1387-1577 Boleta - -
27/12/2017 77 Factura 77.370.500-K Colegio alicante
30/12/2017 5 Nota Credito 76.585.557-8 AS LTDA.
TOTALES GENERALES
ES DE DICIEMBRE 2017

NETO EXENTO IVA DÉBITO TOTAL

$ - $ 10,800,000 $ - $ 10,800,000
$ 3,750,000 $ - $ 712,500 $ 4,462,500
$ - $ 12,000,000 $ - $ 12,000,000
$ 4,647,059 $ - $ 882,941 $ 5,530,000
$ - $ 13,200,000 $ - $ 13,200,000
$ 8,970,000 $ - $ 1,704,300 $ 10,674,300
$ - $ 16,800,000 $ - $ 16,800,000
$ 2,016,807 $ - $ 383,193 $ 2,400,000
$ -150,000 $ - $ -28,500 $ -178,500
$ 19,233,866 $ 52,800,000 $ 3,654,434 $ 75,688,300
LIBRO DE COMPRAS DICIEM
TIPO DE
FECHA N° DOCTO. RUT PROVEEDOR
DOCUMENTO
3/12/2017 566373 Factura 76.217.381-6 Automotora Ruedas S.A.
5/12/2017 56076 Factura 74.900.080-9 Incal Ltda.
7/12/2017 98317640 Factura 76.794.851-4 Autopista Flash
11/12/2017 800345 Factura 68.700.040-0 Imprenta ABC Ltda.
15/12/2017 678370 Factura 76.217.381-6 Automotora ruedas S.A.
18/12/2017 4098 Factura 69.840.608-K Sipel Ltda.
23/12/2017 130605 Factura - Servicentro Contreras S.A.
29/12/2017 79 Nota Credito 76.217.381-6 Automotora ruedas S.A.
TOTALES GENERALES

Total Ventas Netas Total Ventas Afectas % de Crédito de Impuestos


$ 72,033,866 $ 19,233,866 26.70%
Total IVA Crédito Total Crédito Recuperable
$ 4,011,302 $1,071,064
LIBRO DE COMPRAS DICIEMBRE DE 2017
IMPUESTO I.V.A. NO I.V.A.
CARGO ADICIONAL VALOR NETO EXENTO RECUPERABLE CRÉDITO
Compra bus Kia $ 45,000,000 $ 6,267,052 $ 2,282,948
Almohadas $ 1,920,000 $ 364,800
Peaje y Tag $ 3,243,806
Cajas de embalaje $ 755,600 $ 143,564
Reparación y mantención $ 2,190,500 $ 305,066 $ 111,129
Arriendo balanzas $ 956,000 181,640
Combustible 7,712,250 $ 25,707,500 $ 3,580,228 $ 1,304,197
Devolución repuesto bus (-$ 240,000) (-$ 33,424) (-$ 12,176)
TOTALES GENERALES $ 7,712,250 $ 76,289,600 $ 3,243,806 $ 10,483,722 $ 4,011,302

de Crédito de Impuestos
26.70%
VALOR TOTAL

$ 53,550,000
$ 2,284,800
$ 3,243,806
$ 899,164
$ 2,606,695
$ 1,137,640
$ 38,304,175
(-$ 285,600)
$ 101,740,680
Mayor Auxiliar Clientes
Fecha Factura Clientes RUT
12/4/2017 74 AS Ltda. 76.585.557-8
12/12/2017 75 Ecsa S.A. -
19/12/2017 76 Alka S.A. 70.016.160-9
27/12/2017 77 Colegio Alicante 77.370.500-K
30/12/2017 N/C 74 AS Ltda. 76.585.557-8
Totales

Mayor Auxiliar Proveedores


Fecha Factura Proveedores RUT
11/11/2017 456 Distribuidora Rodríguez Ltda. 72.697.019-8
18/11/2017 678251 Automotora Ruedas S.A. 76.217.381-6
26/11/2017 894691 Autopista Flash S.A. 76.794.851-4
15/12/2017 678370 Automotora Ruedas S.A. 76.217.381-6
23/12/2017 130605 Servicentro Contreras S.A. -
29/12/2017 NC 79 Automotora Ruedas S.A. 76.217.381-6
Totales
Valor
$ 4,462,500
$ 5,530,000
$ 10,674,300
$ 2,400,000
$ -178,500
$ 22,888,300

Valor
$ 771,390
$ 5,321,367
$ 1,783,440
$ 2,606,695
$ 38,304,175
$ -285,600
$ 48,501,467
LIBRO DE HONORARIOS DICIEMBRE DE 2017
BOLETA EMISOR HONORARIOS
N° DOCTO. FECHA RUT NOMBRE O RAZÓN SOCIAL BRUTOS RETENIDOS
125 28/12/2017 11.422.107-9 Jorge González $ 1,000,000 $ 100,000
TOTALES $ 1,000,000 $ 100,000
ORARIOS
LIQUÍDOS
$ 900,000
$ 900,000