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Presentado por:
Docente:
WILSON GERARDO GOMEZ RUBIO
NRC 3134
TABLA DE CONTENIDO
Introducción………………………………………………………………………3
Desarrollo de la Actividad………………………………………………… …… 5
Conclusiones……………………………………………………………….……14
Referencias………………………………………………………………………15
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INTRODUCCIÓN
Debido a varios acontecimientos, el papel del auditor interno ha cambiado. Cada vez
se hace más amplio y requiere una mejor preparación técnica. Su independencia es clave para
proveer información clara que le permita a las empresas tomar las mejores decisiones. Su
alcance debe llegar hasta lograr que las organizaciones alcancen los objetivos que se trazan,
lo que significa añadir a su enfoque el agregar valor a las instituciones para las que trabajan.
Son guardianes y parte del engranaje productivo a la vez, siempre interesando en la mejora
constante y no solo verificando que las cosas se cumplan. (Carolina, 2017)
OBJETIVO GENERAL
Crear un guion de forma dinámica en la cual mostraremos la función del auditor en una
auditoría Interna.
OBJETIVOS ESPECÍFICOS.
Descripción
DISEÑO DE LA AUDITORÍA
Planificación
Objetivo de la auditoria
Evaluar las operaciones y actos administrativos, verificando y determinando el
cumplimiento de los procedimientos de acuerdo a las leyes y normas tanto internas como
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externas, del área de atención al usuario de la empresa PREVENTHEL SAS a fin de garantizar
que los objetivos de la Institución se cumplan.
Fecha de Auditoria: 19 DE JULIO de 2019.
Se define la Metodología:
Instrumentación.
Informe.
Seguimiento.
Supervisión de la auditoría: Se define que se realizara una supervisión por parte del
Coordinador de calidad el Señor Luis Beltrán durante el Proceso de auditoria
Ejecución.
Auditor María de los Ángeles Avellaneda: ___ señora Angie Melissa Lozano Antes
de poder realizar la auditoría es necesario que usted me envíe la documentación y formatos de
manejo de PQR y todos los procesos de calidad y políticas de la empresa. Después de tener la
información me comunicaré para realizar la auditoría.
Director del sistema integrado de gestión Angie Melissa Lozano ___ Claro que sí
señora María de los Ángeles Avellaneda esta misma tarde enviaré la documentación
correspondiente para el proceso de auditoría
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Día 26 de Mayo
Comunicación telefónica
Auditor María de los Ángeles Avellaneda ___ Buenos dias señora Angie Melissa
Lozano , tengo listo el cronograma para la auditoría, esta se realizara el dia 29 de mayo y se
realizará de 8: 00 am a 12:00pm
El auditor felicita al director del Sistema Integrado de gestión por la voluntad que tiene
al realizar las auditorías.
-El auditor saluda y debe esperar 30 minutos, porqué Director del Sistema Integrado
debe solucionar un problema por teléfono.
Director del sistema integrado de gestión Claudia Patricia Cubillos: Responde que
la política de calidad se ha trabajado a conciencia y que todos la conocen.
___ Buenos días, el día de hoy realizaremos la auditoría del departamento de calidad
les presento a la auditora, , ella estara el dia de hoy acompañándolos y verificando la forma
como ejecuta el proceso de calidad a los asesores.
Encargado de la oficina de Calidad Angie Melissa Lozano ____ Buenas tardes sra
María de los Ángeles Avellaneda, siga por este lado a mi escritorio y allí puede empezar.
Director del sistema integrado de gestión Claudia Patricia Cubillos Señora María
de los Ángeles Avellaneda, se le ofrece algo podríamos tomarnos un café con sándwich, ya
hay bastante tiempo para realizar la auditoría. Le parece?.
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Auditor María de los Ángeles Avellaneda, No, gracias, continuemos con el proceso
de auditoría ya perdimos 30 minutos y es mejor avanzar. El auditor le pregunta al encargado
de la oficina de calidad Sobre la política de calidad. ¿Cuánto tiempo lleva en la empresa y en
el cargo?
Auditor María de los Ángeles Avellaneda El auditor pide que le muestren la política
de la empresa documentada
Auditor María de los Ángeles Avellaneda: Por último la auditora, pregunta por la
PQR, ¿Cuánto tiempo tardan en dar respuesta? y si las tiene documentadas con queja y solución
al problema.
Auditor María de los Ángeles AvellanedaEl auditor pregunta por la matriz legal de
la empresa al director del sistema integrado de gestión
Director del sistema integrado de gestión Claudia Patricia Cubillos Que la tienen
actualizada, (al revisar la auditora se da cuenta de que su última actualización fue en el 2013.
Director del sistema integrado de gestión Claudia Patricia Cubillos- Responde que
no lo tiene documentado
Auditor María de los Ángeles Avellaneda el auditor agradece a las partes, menciona
la importancia de tener los procesos documentados, para tener trazabilidad y se retira.
Cierre.
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Mejoramiento de la auditoría
Evaluación de la auditoría
b. Durante la auditoria se
Presentación La obligación de evidencio que no tenían
ecuánime informar con veracidad completos los documentos que
conforman el Sistema de
Gestión. El auditor no debe
continuar con la auditoría si no
están completos los
documentos.
En el caso no se evidencia
que competencia o
conocimientos tiene el auditor.
Debido cuidado La aplicación de Para dar cumplimiento a este
c. profesional diligencia y juicio al principio es importante que el
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Principios de la auditoría
Valoración de la auditoría
CONCLUSIONES
Referencias