KAJUMICA S.

C
AUDITORIA FINANCIERA
EJERCICIO ECONOMICO 2018
ALICORP S.A.A
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018
(EXPRESADO EN SOLES)

ACTIVO REF. DICIEMBRE DICIEMBRE VARIACIÓN PASIVO Y PATRIMONIO REF.

NOTAS P/T 2018 2017 NOTAS P/T
S/.(000) S/.(000) S/.(000)
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo 5 1,037,185 1,043,381 -6,196 Otros Pasivos Financieros 17
Otros activos financieros 12 7,816 182,630 -174,814 Cuentas por Pagar Comerciales 18
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto) 6 1,026,443 980,672 45,771 Otras Cuentas por Pagar 19
Fondo de garantía para operaciones con derivados 7 13,985 165 13,820 Ingresos Diferidos
Otras Cuentas por Cobrar (Neto) 8 261,173 74,073 187,100 Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 34(b)
Cuentas por Cobrar a partes Relacionadas 34(b) 0 12 -12 Beneficios a las empleados 20
Anticipos a Proveedores 8(g) 181,061 45,033 136,028 Instrumentos financieros derivados 24(b)
Instrumentos financieros derivados 24(b) 39,942 13,217 26,725 Pasivos por Impuestos a las Ganancias 22(b)
Activos por impuestos a las ganacias 22(b) 29,152 13,242 15,910 Provisiones 21(b)
Inventarios (Neto) 9 1,456,952 885,042 571,910 TOTAL PASIVO CORRIENTE
Otros activos financieros 10 13,639 27,127 -13,488
Activos clasificados como mantenidos para la venta (neto) 11 36,638 25,125 11,513 PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 4,103,986 3,289,719 814,267 Otros Pasivos Financieros 17
Ingresos Diferidos
Beneficios a las empleados 20
ACTIVO NO CORRIENTE Instrumentos financieros derivados 24(b)
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) 6 8,844 29,534 -20,690 Provisiones 21(b)
Otras Cuentas por Cobrar (neto) 8 77,984 46,946 31,038 Pasivo por impuesto a las ganancias diferido 22(c )
Instrumentos financieros derivados 24(b) 15,226 11,459 3,767 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
Otros Activos Financieros 12 386,577 349,644 36,933
Inversiones Contabilizadas Aplicando el Método de la Participación 13 17,444 15,887 1,557 TOTAL PASIVO
Activos por Impuesto a las ganancias 22(b) 3,292 6,925 -3,633
Propiedades, Planta y Equipo (neto) 14 2,537,852 1,865,624 672,228 PATRIMONIO 23
Activos Intangibles (neto) 15 786,748 549,882 236,866 Capital Emitido
Activos Biológicos (neto) 788 887 -99 Acciones de Inversión
Activos por Impuesto a las Ganancias Diferidos 22(c ) 129,785 97,862 31,923 Otras Reservas de Capital
Plusvalía 16 990,700 851,626 139,074 Resultados Acumulados
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 4,955,240 3,826,276 1,128,964 Otras Reservas de Patrimonio
Patrimonio Atribuible a los Propietarios de la
Controladora
Participaciones no Controladoras
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL ACTIVO 9,059,226 7,115,995 1,943,231 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

CUENTAS DE ORDEN 35 FP ü 24,950,816 30,918,353 -5,967,536 CUENTAS DE ORDEN 35 FP ü

PROCEDIMIENTOS APLICADOS
Suma correcta vertical
ü Cruzado con libros oficiales y auxiliares de Contabilidad
FUENTE
Estados Financieros: 31 DICIEMBRE DE 2016

Hecho por: Fecha:

MMFA 6/22/2017

Revisado por: Fecha:

NMSM

E.T. 6,725,261
DICIEMBRE DICIEMBRE VARIACIÓN
2018 2017
S/.(000) S/.(000) S/.(000)

927 763 954 978 ( 27 215)

1 759 968 1 492 982 266 986
139 548 119 889 19 659
2 752 0 2 752
890 132 758
189 912 163 066 26 846
11 490 7 302 4 188
11 566 51 794 ( 40 228)
40 665 33 822 6 843
3,084,554 2,823,965 260,589

2,119,077 998,372 1,120,705

2,594 0 2,594
25,053 5,884 19,169
0 1,607 -1,607
43,987 6,693 37,294
538,393 379,189 159,204
2,729,104 1,391,745 1,337,359

5,813,658 4,215,710 1,597,948

847,192 847,192 0
7,388 7,388 0
168,329 170,227 -1,898
1,894,311 1,644,382 249,929
310,970 215,839 95,131
3,228,190 2,885,028 343,162
17,378 15,257 2,121
3,245,568 2,900,285 345,283
 9,059,226 7,115,995 1,943,231

24,950,816 30,918,353 -5,967,536

KAJUMICA S.C
AUDITORIA FINANCIERA
EJERCICIO ECONOMICO 2018
ALICORP S.A.A
ESTADO CONSOLIDADO DE RESULTADOS
POR LOS AÑOS TEMRINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 Y DE 2017
(EXPRESADO EN SOLES)

NOTAS N° REF. DICIEMBRE DICIEMBRE

P/T 2018 2017
S/.(000) S/.(000)
Ventas a terceros 8,258,990 6,887,412
Ventas a partes relacionadas 34(a) 29,712 61,853
25 8,288,702 6,949,265
Costo de Ventas 26 -6,244,012 -5,042,402
Utilidad Bruta 2,044,690 1,906,863
Gastos de Ventas y Distribución 27 -681,336 -633,605
Gastos de Administración 28 -603,139 -487,579
Resultado de operaciones con
24(c ) 3,268 1,116
derivados de materias primas
Otros ingresos y gastos, neto 30(e ) 22,791 -43,723
Utilidad Operativa 786,274 743,072
Ingresos Financieros 31 68,678 55,883
Gastos Financieros 32 -211,686 -153,297
Diferencia de Cambio Neta 39(b)(i) -11,774 -5,300
Participación en los resultados
13(b) 1,747 -2,985
netos de las Asociadas
Resultado por inflación 36(b) 45,490 0
Utilidad antes del impuesto
678,729 637,373
a las ganancias
Gasto por impuesto a las ganancias 22(a) -221,580 -187,482
Utilidad Neta 457,149 449,891

Utilidad Neta atribuible a:

Propietarios de la Controladora 455,028 449,921
Participaciones no Controladoras 2,121 -30
Utilidad Neta 457,149 449,891

Utilidad Neta por acción

Utilidad básica y diluida por acción
35 0.53 0.53
común y de inversión (S/)

PROCEDIMIENTOS APLICADOS

Suma correcta vertical

ü Cruzado con libros oficiales y auxiliares de Contabilidad
FUENTE
 Estados Financieros: 31 DICIEMBRE DE 2018

Hecho por: Fecha:

MQL

Revisado por:
3/11/2016

Fecha:
G1
ERTM

E.T. 752,767
LICORP S.A.A
OLIDADO DE RESULTADOS
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 Y DE 2017
ESADO EN SOLES)

VARIACIÓN

S/.(000)
1,371,578
-32,141
1,339,437
-1,201,610
137,827
-47,731
-115,560
2,152
66,514
43,202
12,795
-58,389
-6,474
4,732
45,490

41,356
-34,098
7,258

5,107
2,151
7,258

0.00
G1
DENOMINACIÓN: ALICORP
RAZÓN SOCIAL: S.A.A

SUMAS DEL MAYOR SALDOS DEL MAYOR

CUENTA CUENTAS DEL MAYOR
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
10 Efectivo y Equivalente de Efectivo 1,037,185.00
11 Otros activos financieros 7,816.00
- Inversiones al costo amortizado 0.00
- Inversiones mantenidas para la venta 0.00
12 Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) 1,026,443.00
121 Facturas por cobrar 1,043,116.00
122 Letras por cobrar 25,740.00
123 Pagarés por cobrar 23,057.00
Facturas por cobrar a partes relacionadas 9,009.00
Estimación por deterioro de cuentas por cobrar -74,479.00
Fondo de garantía para operaciones con derivados 13,985.00
Otras Cuentas por Cobrar (neto) 261,173.00
Cuentas por cobrar a partes relacionadas 0.00
Anticipos a proveedores 181,061.00
cuentas por cobrar al personal 4,022.00

reclamos a seguros 2,046.00

subsidios por cobrar 1,456.00
intereses por cobrar 70.00
diversas 24,470.00
Estimacion por deterioro de otras cuentas por cobrar -17,228.00
impuesto general a las ventas 96,761.00
Reclamos de tributos 142,639.00
credito por otros inpuestos, neto 3,937.00
Instrumentos financieros derivados 39,942.00
Activos por impuesto a las ganancias 29,152.00
Inventarios (neto) 1,456,952.00
Otros activos no financieros 13,639.00
Activos clasificados como mantenidos para la venta (neto) 36,638.00
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) 8,844.00
0tras cuentas por cobrar , neto 77,984.00
Instrumentos financieros derivados 15,226.00
Otros Activos Financieros 386,577.00
Inversiones Contabilizadas Aplicando el Método de la Participación 17,444.00
Activos por Impuesto a las ganancias 3,292.00
Propiedades, Planta y Equipo (neto) 2,537,852.00
Activos Intangibles (neto) 786,748.00
Activos Biológicos (neto) 788.00
Activos por Impuesto a las Ganancias Diferidos 129,785.00
Plusvalía 990,700.00
Otros Pasivos Financieros 927,763.00
Cuentas por Pagar Comerciales 1,759,968.00
comerciales 1,727,222.00
partes relacionadas 32,746.00
Otras Cuentas por Pagar 139,548.00
Inverciones de financiamiento 31,256.00
Descuento a clientes 17,239.00
Anticipos a clientes 7,595.00
Servicios publicos 5,650.00
Publicidad 3,542.00
Linea utilizada- 1,886.00
Dividendos 1,236.00
otros 18,947.00
tributos por pagar 52,197.00
Ingresos Diferidos 2,752.00
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 890.00
Beneficios a las empleados 189,912.00
Instrumentos financieros derivados 11,490.00
Pasivos por Impuestos a las Ganancias 11,566.00
Provisiones 40,665.00
Contigencias tributarias 39,784.00
Contigencias judiciales 0.00
Contigencias laborales 881.00
Otros Pasivos Financieros 2,119,077.00
Ingresos Diferidos 2,594.00
Beneficios a las empleados 25,053.00
Instrumentos financieros derivados 0.00
Provisiones 43,987.00
Pasivo por impuesto a las ganancias diferido 538,393.00
Capital Emitido 847,192.00
Acciones de Inversión 7,388.00
Otras Reservas de Capital 168,329.00
Resultados Acumulados 1,894,311.00
Otras Reservas de Patrimonio 310,970.00
Participaciones no Controladoras 17,378.00

TOTAL GENERAL 9,059,226.00 9,059,226.00