UNIVERSIDAD NACIONAL PEDRO RUIZ GALLO

FACULTAD DE INGENIERÍA CIVIL, SISTEMAS

Y ARQUITECTURA

ESCUELA PROFESIONAL DE INGENIERÍA DE

SISTEMAS

ASIGNATURA:

Sistemas Contables

TEMA:

Informe del Proyecto

ALUMNOS:

Niño Vílchez Kevin Paul

Paico Roque Miguel Angel
Sandoval Chapoñan Anderson

DOCENTE:

Pérez Riojas Sheyla

Lambayeque, Perú

2019
AGRÍCOLA SAN JUAN S.A
I. Información de La Empresa
A) Razón Social y Nombre Comercial:
- Razón Social: Sociedad Anónima
- Nombre Comercial: Agrícola San Juan

B) Actividad Comercial:
Conforme a la Clasificación Industrial Internacional Uniforme (CIIU), a la
empresa le corresponde el CIIU 01136, que corresponde al Cultivo de
Frutas.

C) Funciones:
(1) Dedicarse como actividad principal al cultivo de caña de azúcar, uva,
alcachofa, espárragos y otros productos agrícolas y agroindustriales.
(2) Dedicarse a la transformación primaria como son: selección,
clasificación, conservación y empaque de productos agrícolas.
(3) Dedicarse a la comercialización de los productos agrícolas ya sean
estos procesados o semiprocesados los mismos que serán para el
mercado interno y para la venta para el mercado exterior.

D) Principales Proveedores y Clientes:

- Proveedores:
 Edipesa S.A.
 Agropecuaria Olmos E.I.R. L.
 Servicios Informáticos Juvitec
 Carercu S.A

- Clientes:
 Supermercado Metro
 Interloom
 Supermercado Tottus
 Semiagro

II. Transacciones:
Año 2018
Enero
1. El día 08 dos socios se unieron a la empresa y realizaron una aportación
de recursos por S/100,000 que depositan en una cuenta de cheques del
negocio.
2. El día 12 se decide comprar maquinaria pesada a la empresa Edipesa
para agilizar el trabajo de los empleados, por un monto de S/ 10,000 y el
pago se hizo al contado, dicha operación se realizó mediante un depósito
bancario.
 3. El día 15 la Agrícola San Juan decide adquirir más maquinaria por lo cual
se ve en la necesidad de obtener más recursos y decide pedir un
préstamo al banco Scotiabank por un monto de S/ 240,000, dicha monto
se depositó en la cuenta corriente de la empresa y firman un documento
por pagar por dicha cantidad con una tasa de interés anual de 4.5%.
4. El día 20 se realiza la venta de uva y palta a la empresa Interloom y se
obtiene un ingreso de un monto de S/ 150,000 al contado, dicha operación
se realizó mediante una transferencia bancaria.
5. El día 22 se compra fertilizantes a la empresa Agropecuaria Olmos
E.I.R.L, para la cosecha de uva por la cantidad de S/ 6,000. al contado,
dicha operación de realizo mediante un depósito bancario.
6. El día 27 se realiza el pago de los recibos por servicios básicos (agua, luz,
desagüe) por un monto de S/ 5,000, y dicha operación se realiza mediante
un deposito bancario.
7. El día 29 se realiza el pago de sueldos y salarios a los empleados
correspondientes al mes por la cantidad de S/ 100,000, dicho monto se
deposita en la cuenta bancaria de cada empleado.
8. El día 30 se realiza el pagó de la renta correspondiente al mes por un
monto de S/ 1,000, dicha operación se realizó mediante un depósito
bancario.
9. El día 31 se realiza el pago de impuestos sobre la renta a la Sunat por un
monto de S/ 20,000, cuyo monto se depositó en la cuenta bancaria de la
Sunat.
Febrero
10. El día 04 se repartieron utilidades del mes de enero por un monto de
S/20,000, que se depositan en la cuenta bancaria de cada socio.
11. El día 05 se decide comprar equipos de transporte con la intención de
desplazar nuestros productos hacia nuestros clientes, a la empresa triton
transports s.a por la cantidad de S/ 20,000 al contado, dicha operación
se realiza mediante un deposito bancario.
12. El día 07 se realiza la compra de envases y embalajes a la empresa
Robinco S.A, por un monto de S/2,000, al contado, dicha operación se
realiza mediante una transferencia bancaria.
13. El día 15 se realiza el pago correspondiente al adeudo que se tiene con
el banco Scotiabank, cuyo monto mensual es de S/ 20,900, dicho
operación se realiza mediante un depósito bancario.
14. El día 17 se realiza la venta de productos agrícolas (uvas y palta) al
supermercado metro y se obtiene un ingreso de un monto de S/ 180,000,
al contado, lo cual se cobraron mediante un deposito bancario.
15. El día 19 se decide comprar materiales de oficina a la empresa Arti S.A.,
por la cantidad de S/ 8,000, al contado, dicha operación se realizó
mediante una transferencia bancaria.
16. El día 21 se decidió comprar más fertilizante a la empresa Agropecuaria
Olmos E.I.R.L por un monto de S/ 12,000, al contado, dicho monto se
depositó en la cuenta de la empresa Olmos E.I.R.L.
17. El día 23 se realiza el pago por el servicio de publicidad a la empresa
SERVIA S.A, por un monto de S/10,000, al contado, dicha operación se
realizó mediante una transferencia bancaria.
18. El día 27 se realiza el pago por los recibos de servicios básicos (agua, luz,
desagüe) por un monto de S/ 6,000, esta operación se paga mediante una
transferencia bancaria.
19. El día 29 se realiza el pagó de los sueldos y salarios a los empleados por
un monto de S/100,000, lo cual se les deposita en cada de sus cuentas
bancarias a los empleados.
20. El día 30 se realiza el pagó de la renta correspondiente al mes por un
monto de S/ 1,000, dicha operación se realiza a través de un depósito
bancario.
21. El día 31 se realiza el pago de impuestos sobre la renta a la Sunat por un
monto de S/ 30.000, cuyo monto se depositó en la cuenta bancaria de la
Sunat.
Marzo
22. El día 04 se repartieron las utilidades del mes de febrero con todos los
socios de la empresa, de un monto de S/30,000, lo cual se realizó el
depósito bancario a las cuentas persónales de cada socio.
23. El día 09 se realiza la venta de productos agrícolas (uvas y palta) al
supermercado metro y se obtiene un ingreso de un monto de S/ 180,000,
al contado, lo cual se cobraron mediante un depósito bancario.
24. El día 15 se realiza el pago correspondiente al adeudo que se tiene con
el banco Scotiabank, cuyo monto es de S/ 20,900, dicho operación se
realiza mediante un depósito bancario
25. El día 17 se realizó la compra de equipo de cómputo a la empresa
Servicios Informáticos Juvitec, cuyo monto fue de S/ 15.000 y se acordó
pagar posteriormente.
26. El día 27 se realiza el pago por los recibos de servicios básicos (agua, luz,
desagüe) por un monto de S/ 7,000, esta operación se paga mediante una
transferencia bancaria.
27. El día 29 se realiza el pagó de los sueldos y salarios a los empleados por
un monto de S/ 100.000, lo cual se les deposita en cada de sus cuentas
bancarias a los empleados.
28. El día 30 se realiza el pagó de la renta correspondiente al mes por un
monto de S/ 1,000, dicha operación se realiza a través de un depósito
bancario.
29. El día 31 se realiza el pago de impuestos sobre la renta a la Sunat por un
monto de S/ 30.000, cuyo monto se depositó en la cuenta bancaria de la
Sunat.
Abril
30. El día 04 se repartieron las utilidades del mes de marzo con todos los
socios de la empresa, de un monto de S/20.000, dicha operación se
realizó mediante un depósito bancario a las cuentas persónales de cada
socio.
31. El día 03 se realiza el pago por S/ 15.000 correspondiente a la deuda que
se tiene con la empresa Informáticos Juvitec y cuya operación realizo
mediante una transferencia bancaria.
32. El día 05 se decidió comprar más fertilizante a la empresa Agropecuaria
Olmos E.I.R.L por un monto de S/ 12.000, al contado, dicho monto se
depositó en la cuenta de la empresa Olmos E.I.R.L
33. El día 08 se realiza la venta de uva y palta a la empresa Interloom y se
obtiene un ingreso de un monto de S/ 160,000 al contado, dicha operación
se realizó mediante una transferencia bancaria.
34. El día 15 se realiza el pago correspondiente al adeudo que se tiene con
el banco Scotiabank, cuyo monto es de S/ 20,900, dicho operación se
realiza mediante un depósito bancario
35. El día 24 se retira un socio de la empresa Agrícola San Juan y por lo tanto
el capital de la empresa disminuye en S/ 40.000.
36. El día 27 se realiza el pago por los recibos de servicios básicos (agua, luz,
desagüe) por un monto de S/ 1,000, esta operación se paga mediante una
transferencia bancaria.
37. El día 29 se realiza el pagó de los sueldos y salarios a los empleados por
un monto de S/ 100.000, lo cual se les deposita en cada de sus cuentas
bancarias a los empleados.
38. El día 30 se realiza el pagó de la renta correspondiente al mes por un
monto de S/ 1,000, dicha operación se realiza a través de un depósito
bancario.
39. El día 31 se realiza el pago de impuestos sobre la renta a la Sunat por un
monto de S/ 30.000, cuyo monto se depositó en la cuenta bancaria de la
Sunat.
Mayo
40. El día 04 se repartieron las utilidades del mes de abril con todos los socios
de la empresa, de un monto de S/16.000, dicha operación se realizó
mediante un depósito bancario a las cuentas persónales de cada socio.
41. El día 09 se realiza la venta de productos agrícolas (uvas y palta) al
supermercado metro y se obtiene un ingreso de un monto de S/ 180,000,
al contado, lo cual se cobraron mediante un depósito bancario.
42. El día 15 se realiza el pago correspondiente al adeudo que se tiene con
el banco Scotiabank, cuyo monto es de S/ 20,900, dicho operación se
realiza mediante un depósito bancario
43. El día 22 se decidió comprar más fertilizante a la empresa Agropecuaria
Olmos E.I.R.L por un monto de S/ 10.000, al contado, dicho monto se
depositó en la cuenta de la empresa Olmos E.I.R.L
44. El día 27 se realiza el pago por los recibos de servicios básicos (agua, luz,
desagüe) por un monto de S/ 8,000, esta operación se paga mediante una
transferencia bancaria.
45. El día 29 se realiza el pagó de los sueldos y salarios a los empleados por
un monto de S/ 100,000, lo cual se les deposita en cada de sus cuentas
bancarias a los empleados.
46. El día 30 se realiza el pagó de la renta correspondiente al mes por un
monto de S/ 1,000, dicha operación se realiza a través de un depósito
bancario.
47. El día 31 se realiza el pago de impuestos sobre la renta a la Sunat por un
monto de S/ 30.000, cuyo monto se depositó en la cuenta bancaria de la
Sunat.
Junio
48. El día 01 se repartieron las utilidades del mes de abril con todos los socios
de la empresa, de un monto de S/20,000, dicha operación se realizó
mediante un depósito bancario a las cuentas persónales de cada socio.
49. El día 09 se realiza la venta de productos agrícolas (uvas y palta) al
supermercado metro y se obtiene un ingreso de un monto de S/ 170,000,
al contado, lo cual se cobraron mediante un depósito bancario.
50. El día 10 se decide comprar repuestos de maquinaria pesada a la
empresa CATERCU S.A, y cuyo monto pagado fue de S/ 8,000, al
contado, el pago se realizó mediante una transferencia bancaria.
51. El día 15 se realiza el pago correspondiente al adeudo que se tiene con
el banco Scotiabank, cuyo monto es de S/ 20,900 dicha operación se
realiza mediante un depósito bancario
52. El día 27 se realiza el pago por los recibos de servicios básicos (agua, luz,
desagüe) por un monto de S/ 1,000, esta operación se paga mediante una
transferencia bancaria.
53. El día 29 se realiza el pagó de los sueldos y salarios a los empleados por
un monto de S/ 560.000, lo cual se les deposita en cada de sus cuentas
bancarias a los empleados.
54. El día 30 se realiza el pagó de la renta correspondiente al mes por un
monto de S/ 1,000, dicha operación se realiza a través de un depósito
bancario.
55. El día 31 se realiza el pago de impuestos sobre la renta a la Sunat por un
monto de S/ 30.000, cuyo monto se depositó en la cuenta bancaria de la
Sunat