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La señora Carmen tiene una tienda desde hace 2 años en el mismo lugar y
solicitó un préstamo de $800.000 a 6 meses. Con este dinero quiere comprar
sólo algunas mesas y sillas; por eso no desea un monto mayor y espera
pagarlo cuanto antes.
Usted, como analista concluye que la señora cumple con las políticas de la
institución; además, ella está de acuerdo con estas. En las centrales de riesgo
sólo ha tenido una deuda, la cual pagó puntual.
La comisión para ese valor es del 7,5%, la tasa es del 2,3% m.v.
Ella muestra un cuaderno con las cuentas por cobrar que son recuperables,
las cuales suman $600.000.
Vitrina 1 $300.000
Vitrina 2 $500.000
Vitrina 3 $600.000
Vitrina 4 $600.000
Estantes $100.000
Ella no tiene deudas, pero su esposo tiene un saldo de $600.000 con plazo
menor a un año, en una entidad de microfinanzas y él le ayuda en el negocio.
Este préstamo lo utilizaron para comprar un refrigerador para el
establecimiento, la cuota es de $100.000 mensuales.
Ventas:
Lunes $340.000
Martes $420.000
Miércoles $440.000
Jueves $490.000
Viernes $510.000
Sábado $530.000
Domingo $550.000
Costo de ventas:
Para la tienda, ella compra de la siguiente manera: $50.000 día por medio,
$250.000 diarios y $600.000 semanales.
Gastos de personal:
No tiene trabajadores, su esposo es el que le ayuda, tiene tres hijos pero todos
son casados y no viven con ellos.
En gastos generales:
La señora Carmen muestra los recibos, están al día y tiene los siguientes gastos:
Arriendo: $400.000
Servicios (Agua y luz): $150.000
No debe pagar administración en el negocio, ni donde vive.
Arriendo: $400.000
Servicios (Agua, luz, teléfono y gas): $200.000
Alimentación: $600.000
Para el desarrollo de esta evidencia sólo se exigen dos formularios que sean
presentados con los mismos formatos de los documentos de apoyo de esta
actividad de aprendizaje:
Básicamente para las ventas, debe hacer un cruce por ventas de día bueno,
regular o malo; otro, de acuerdo a las compras, otro teniendo en cuenta las ventas
que habían en el cuaderno de Lunes a Domingo. Debe comparar estos resultados
con las ventas mensuales que manifiesta el cliente y escoger la de menor valor.
Indique las conclusiones del caso, informe si considera que el crédito es viable.
Fecha 12/02/2013
Monto $ 800.000
Plazo 6
Interés 2,30%
Valor de la cuota $ 144.270
Comisión 7,50% $60.000
Valor de desembolso $ 740.000
SIN SOPORTE
Balance CON SOPORTE
Caja y bancos 400.000 900.000
Cuentas por cobrar 600.000 600.000
Inventarios 4.410.000 4.410.000
Activos fijos 4.700.000 4.700.000
Total activos 10.110.000 10.610.000
Pasivos a corto plazo 600.000 600.000
Pasivos a largo plazo 910.400 910.400
Total pasivos 1.510.400 1.510.400
Patrimonio 8.599.600 9.099.600
Estado de Pérdidas y Ganancias
Ventas 12.840.000 13.000.000
Costo de ventas 2.400.000 2.400.000
Gastos de personal 0 0
Gastos generales 550.000 550.000
Obligaciones 0 0
Utilidad líquida 9.890.000 10.050.000
Flujo de la unidad familiar
Ingresos familiares 0 100.000
Gastos familiares 1.270.000 1.270.000
Capacidad de pago 8.620.000 8.880.000
Indicadores
Capital de trabajo 4.810.000 5.310.000
Razón corriente 9 10
Rotación de capital de trabajo 2,67 2,45
Rentabilidad 98% 95%
Margen bruto 81% 82%
Endeudamiento futuro 23% 22%
Pago vs. Ingreso 0,34 0,33
Análisis cualitativo
A simple vista se observa que la tienda de la señora Carmen es sólida y estable, esto se
deduce porque aunque la visita se realizó en horas de la tarde se aprecia afluencia de
personas incluso cuando el mayor movimiento se evidencia en horas de la mañana y al
medio día como ella lo había comentado con anterioridad, también es un punto favorable
la buena ubicación en el sector y el reconocimiento que tiene por sus vecinos.
La tienda cuenta con variedad en sus inventarios, en cuanto a los activos fijos estos se
encuentran en óptimas condiciones, hay buena afluencia de personas y ella registra en
su libro diario los movimientos de las ventas para llevar mejor control sobre ellas.
Para comprobar la veracidad en cuanto al tiempo de existencia del negocio, se dialogó
directamente con sus vecinos, donde ellos confirmaron que tiene más de 2 años la
operación de la tienda en ese lugar, adicional destacando las cualidades características
de la señora Carmen que son la responsabilidad y unión familiar.
Aspectos positivos:
El crédito va dirigido a realizar mejoras del negocio, ahora bien que ya cuente el
conyugue de la señora Carmen con un historial creditico lo cual le da mucho valor al
hecho de que son cumplidos con sus pagos.
Aspectos negativos
Estilo de vida