SEUN LOS ANTECEDENTES QUE ACONTINUACION SE DETALLAN

DETERMINE OBLIGACION TRIBUTARIA SEGÚN CORRESPONDA.

LA EMPRESA “EL ROBLE LTDA.” ES UNA SOCIEDAD QUE CEUNTA

CON 2 SOCIOS QUE TIENEN 50% DE PARTICPACION CADA UNO Y
ESTA EN EL REGIMEN A.

DATOS:

- RESUTADO SEGÚN BALANCE $35.000.000

DENTRO DE SUS CEUNTAS DE PERDIDDA ESTAN:

- GASTOS ADMINISTRATIVOS $300.000

- INTERESES FINNCIERAS PARA COMPRAR INSUM. $640.000
- REMUNERACIONES $19.000.000
- GASTOS NO DOCUMENTADOS $1.000.000
- IMPUESTO A LA RENTA $480.000
- PROVISION IMPTO. A LA RENTA $600.000
- MULTA E INTERESES POR MORA DE IMPTO. $450.000
- GASTOS NO DEL GIRO $800.000
- GASTOS ASOCIADOS A INGRESOS NO RENTA O EXENTO
$1.300.000
- CONTRIBUCIONES AÑO ACTUAL $430.000
- ARRIENDO CAMIONETA GERENTE $375.000
- SUELO SOCIO “LOPEZ” (CUMPE CON TOPE EMPRESARIAL
$3.500.000
- GASTOS POR CAPACTACION $ 800.000, DE LOS CUALES
APROVECHA COMO CREDITO $600.000
- SUELDO ASIGNADO A CONYUGE DEL OTRO SOCIO $5.000.000

DENTRO DE SUS CUENTAS DE GANANCIA:

 - VENTAS DEL GIRO $69.790.000
- DIVIDENDOS DE UNA SOCIEDAD DE PERSONA RELACIONADA
$1.900.000
- VENTAS DEL ACTIVO FIJO $10.000.000

DATOS ANEXOS:

- EN LA CUENTA REMUNERACIONES SE ENCUENTRA INCLUIDA

UNA INDEMNIZACION VOLUNTARIA POR $1.000.000.

- EN DICIEMBRE SE PAGA UNA MULTA POR ATRASO EN EL PAGO

DEL F29 POR $135.000 INCLUIDO EN LA CUENTA GASTOS DE
ADMINISTRATIVOS.

- SE DETECTAN GASTOS NO DOCUMENTADOS POR $30.000

REALIZADOS EN NOVIEMBRE INCLUIDOS EN LA CEUNTA
GASTOS ADMINISTRATIVOS.

- UNO DE LOS SOCIOS (LOPEZ) ADEMAS DE SU SUELDO ANUAL

REALIZO ASESORIAS EN FORMA INDEPENDIENTE POR LO CUAL
RECIBIO DURANTE EL AÑO HONORARIOS BRUTOS
ACTUALIZADOS POR $20.000.000 CON RETENCIONES TOTALES
POR $2.000.000 SU IMPTO. UNICO DE 2° CAT. ACTUALIZADOS
ES DE $200.000.

EL OTRO SOCIO TAMBIEN PRESTO ASESORIAS PERO EN MENOR

CANTIDAD POR $15.000.000 CON UA RETENCION TOTAL
$1.500.000, COMO TAMBIEN OBTUVO UNA RENTA ATRIBUIDA POR
PARTE DE LA EMPRESA POR $5.000.000 AL IGUAL QUE EL SOCIO
ANTERIOR.

SE PIDE:

- CALCULAR R.L.I. DE LA EMPRESA

- DETERMINAR TRIBUTACION SEGÚN ART. 21
- REALIZAR F22 PARA EMPRESA Y SOCIOS.