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ANÁLISIS JURÍDICO DEL CASO DE LA

LIQUIDACIÓN FORZOSA DE BANCO


CONTINENTAL.

7 DE JULIO DE 2019
HECTOR LEONEL LARIOS MENDOZA
. HEYDI YARELY PORTILLO MERINO
IRIS SUYAPA RIVERA MENDOZA
ISMAEL ALEMAN ORTEGA
IVANIA JAQUELIN GUERRERO SORIANO
DERECHO BANCARIO (SA-1) 2P19
HECTOR DANILO CARTAGENA GAMERO
Catedrático
MÓDULO 6 – TAREA GRUPAL No. 6

Grupo No. 5
Contenido
OBJETIVO.......................................................................................................... 2
OBJETIVOS SECUNDARIOS ............................................................................ 2
INTRODUCCIÓN ............................................................................................... 3
DESARROLLO ................................................................................................... 4
INFORME ........................................................................................................... 5
CRONOLOGÍA DE HECHOS ........................................................................... 11
Ministerio Público asegura bienes de los Rosenthal .................................. 11
LA LIQUIDACIÓN FORZOSA Y MECANISMO DE RESTITUCIÓN ................. 12
DE LA LIQUIDACIÓN FORZOSA ................................................................. 12
Declaratoria De Liquidación Forzosa ......................................................... 12
Recurso Contra La Resolución De Liquidación Forzosa ........................... 13
Nombramiento De Liquidador O Liquidadores ........................................... 13
Actuación En Juicio Y Suspensión De Términos ....................................... 15
Impedimentos Para Ser Liquidador ........................................................... 15
Otras Funciones Del Liquidador ................................................................ 15
Acciones Del Liquidador ............................................................................ 16
Aplicación Supletoria Del Código De Comercio ......................................... 17
REGLAMENTO DE LOS MECANISMOS DE RESOLUCIÓN DE LA LEY DEL
SISTEMA FINANCIERO .................................................................................. 18
DECLARATORIA DE LIQUIDACIÓN FORZOSA ...................................... 18
DERECHOS Y OBLIGACIONES DEL LIQUIDADOR. ............................... 19
SITUACIÓN DE LOS DEPÓSITOS DE LOS CUENTAHABIENTES ................ 20
Avances de la Liquidación del Banco Continental, S.A. ................................... 21
ANÁLISIS DE LEGISLACIÓN BANCARIA Y FINANCIERA ............................. 23
CONCLUSIONES............................................................................................. 26
BIBLIOGRAFÍA ................................................................................................ 28
OBJETIVO
ESTUDIAR Y COMPRENDER LIQUIDACIÓN FORZOSA DEL BANCO
CONTINENTAL

OBJETIVOS SECUNDARIOS
• Marcar los antecedentes de la liquidación forzosa del Banco Continental
• Analizar jurídicamente la legislación bancaria y financiera que fue aplicada
al caso concreto de la liquidación forzosa del Banco Continental
• Identificar proceso de liquidación forzosa y las actuaciones del estado.
INTRODUCCIÓN
En el presente informe destacamos los hechos ocurridos durante la Liquidación
Forzosa de Banco Continental, de forma cronológica, se adjunta el informe de la
comisión, y se tratara de hacer u estudio o análisis jurídico de lo acontecido si
era legal o no.
La Comisión Nacional de Bancos y Seguros (CNBS) de Honduras ordenó la
“liquidación forzosa” del Banco Continental, acusado por Estados Unidos de
contribuir al blanqueo de dinero y apoyar el narcotráfico, informó el banco
hondureño, que propuso al regulador una “liquidación voluntaria”.
La decisión se tomó “a consecuencia de la injusta inclusión de esta institución
financiera en la lista de la Oficina de Control de Activos Extranjeros (OFAC, por
sus siglas en inglés), referente a personas vinculadas al lavado de activos,
señalamiento que definitivamente no responde a la verdad”, indicó el Banco
Continental en un comunicado.
Todo esto creo una gran incertidumbre en cuanto a los trabajadores quienes
fueron los mas afectados, a pesar de que el presidente Juan Orlando Hernández,
les prometió que no serian abandonados, otro grupo del cual indagaremos mas
adelante fueron los cuentahabientes, a quienes se les pago atreves de otras
financieras mas adelante a destacar.
DESARROLLO
Origen o antecedentes
de la liquidación forzosa
del Banco Continental
El Departamento de
Justicia de Estados
Unidos informó el 7 de
octubre que Jaime
Rolando Rosenthal Oliva,
su hijo Yani Benjamín
Rosenthal y su sobrino
Yankel Rosenthal fueron designados narcotraficantes, junto con siete de
sus negocios incluido el banco hondureño Continental señalados de haber
sido utilizados para lavar dinero.

La Comisión Nacional de Bancos y Seguros de Honduras informó en un


comunicado de que revisará la situación y “solvencia moral” de los
funcionarios del Banco Continental, aunque aseguró que la institución
operara de manera normal.

La Comisión Nacional de Bancos y Seguros (CNBS) de Honduras ordenó


la “liquidación forzosa” del Banco Continental, acusado por Estados
Unidos de contribuir al blanqueo de dinero y apoyar el narcotráfico. Según
la CNBS la orden se dio por “haber incurrido en las causales señaladas
en la Ley del Sistema Financiero". Además, canceló la autorización para
operar como institución bancaria, con el propósito de proteger a los
usuarios de Banco Continental. Por ello, la CNBS atenderá de “manera
ordenada y completa” la devolución de las obligaciones de depósitos para
garantizar “el pago de depósitos a más de 220.000 personas hasta por
200.000 lempiras (unos 9.021 dólares) por persona, según sus saldos”.

El banco fue notificado que “no se le aceptará participar en la cámara de


compensación, lo cual implica una imposibilidad de seguir operando en el
sistema de pagos nacional e internacional” a partir de este lunes, indicó la
CNBS en un comunicado oficial la noche del domingo. El Departamento
del Tesoro de EE.UU. sancionó al político y banquero hondureño Jaime
Rosenthal; su hijo, el exministro Yani Rosenthal, y a su sobrino y también
exministro Yankel Antonio Rosenthal, así como a siete compañías, entre
ellas Banco Continental, con sede en San Pedro Sula (norte), por
contribuir al blanqueo de dinero y apoyar al narcotráfico. Los activos de la
institución financiera fueron “congelados, con lo cual el índice de
adecuación de capital de la entidad pasó del 11,6 % que reportó el Banco
a 5,2 % y puso a la institución en una de las causales de liquidación
forzosa, asimismo, le fueron cancelados los medios de pago electrónico”,
añade el comunicado el resto de los depósitos “se seguirán honrando
proporcionalmente (...) siguiendo la prelación de pagos establecida por la
Ley del Sistema Financiero (empleados, depositantes y otros) para lo cual
se cuenta con suficientes recursos para atenderlos a todos”, subraya el
comunicado. La Comisión enfatizó que el sistema financiero “está sólido”
y reiteró “su compromiso de garantizar la estabilidad del sistema
financiero y el debido funcionamiento de los sistemas de pagos”.

INFORME
COMISIÓN MULTIPARTIDARIA NOMBRADA POR EL PRESIDENTE DEL
CONGRESO NACIONAL PARA:
INVESTIGAR LA SITUACIÓN FINANCIERA Y PROCESO DE LIQUIDACIÓN
FORZOSA DE BANCO CONTINENTAL, S.A.
COMISIÓN ESPECIAL
MARLON GUILLERMO LARA ORELLANA
CARMEN ESPERANZA RIVERA PAGOAGA
GONZALO RIVERA MEDRANO
JOSÉ EDGARDO CASTRO RODRÍGUEZ
EDRAS AMADO LÓPEZ RODRÍGUEZ
YURI CRISTHIAN SABAS GUTÍERREZ
EDWIN ROBERTO PAVÓN LEÓN
JOSÉ EDUARDO COTO BARNICA
DORIS ALEJANDRINA GUTIÉRREZ ESPINOZA
JAIME ENRIQUE VILLEGAS ROURA
RODIMIRO MEJÍA MERINO
Tegucigalpa MDC, Noviembre de 2015.
Congreso Nacional
INFORME:
Los suscritos miembros de la COMISIÓN MULTIPARTIDARIA nombrada
por el presidente del Congreso Nacional, en sesión celebrada en fecha 14
de octubre de 2015 con el objeto de que,
actuando con irrestricto apego a la ley, se
reúnan con la Comisión Nacional de
Bancos y Seguros, y rindan a la
brevedad posible un informe sobre la
problemática de la LIQUIDACIÓN DEL
BANCO CONTINENTAL SA.
INTRODUCCIÓN:
En fecha 14 de Octubre del 2015 el
Presidentes del Congreso Nacional nombró una Comisión Especial
Multipartidaria para que se reúnan con personas de la Comisión Nacional
de Bancos y Seguros (CNBS) y rinda a la brevedad posible un informe
sobre la problemática de la LIQUIDACIÓN DEL BANCO CONTINENTAL.
La Comisión, previo al inicio de su trabajo se instaló formalmente y
procedió de inmediato a establecer su metodología, la cual se concretó a
través de una ruta de acción o cronograma de actividades de manera
consensuada.
La Comisión Multipartidaria inició sus actividades el día 14 de octubre del
2015, siendo una de sus primeras actividades la solicitud de una reunión
urgente con las autoridades de la Comisión Nacional de Bancos y
Seguros, a efectos de tener una visión general sobre los motivos que
propiciaron la Liquidación Forzosa de Banco Continental.
Para el cumplimiento del mandato encomendado la Comisión
Multipartidaria realizó las acciones siguientes:
Se efectuaron tres reuniones con la Comisión Nacional de Bancos y
Seguros, en las siguientes fechas:
La primera reunión se celebró en fecha jueves 15 de octubre del 2015.
La segunda reunión se celebró en fecha martes 20 de Octubre del 2015,
y; Finalmente en fecha 27 de Octubre se llevó a cabo la tercera reunión.
Dichas reuniones dieron como resultado lo siguiente:

HALLAZGOS:
De las diligencias desarrolladas por la Comisión Multipartidaria se
obtuvieron los resultados que se describen a continuación:
Que de acuerdo a lo expresado por los representantes de la Comisión
Nacional de Bancos y Seguros: “Continental ha mantenido adecuados
indicadores financieros”, para luego subrayar que la institución “nunca
tuvo problemas de insolvencia”.
Banco Continental estaba autorizado para realizar operaciones con
Bancos corresponsales del Exterior a fin de llevar a cabo su actividad
bancaria internacional, cartas de crédito, transferencias internacionales
etc.
Sin embargo, en el informe especial sobre la situación financiera y
proceso de liquidación forzosa de Banco Continental SA, la Comisión
Nacional de Bancos y Seguros en el acápite correspondientes a
Captaciones Irregulares del Público, en el examen realizado el 30 de
septiembre del 2011 “se determinó que las sociedades Inversiones
Continental Panamá SA e Inversiones Continental SA de CV, utilizando la
plataforma y canales de Banco Continental SA, realizaron operaciones
irregulares de captación de fondos del Público dentro del territorio
nacional”, por tal motivo la Comisión Nacional de Bancos y Seguros
impuso a la institución bancaria en referencia las sanciones
correspondientes, habiendo informado a las autoridades del Ministerio
Público de ese entonces de tales operaciones no autorizadas, solicitando
las medidas judiciales cautelares procedentes.
Siendo el hecho desencadenante la resolución del Departamento del
Tesoro de los Estados Unidos de América, por medio de la Oficina de
Control de Activos Extranjeros (OFAC, por sus siglas en inglés) a partir
del 7 de octubre de 2015, que origina la situación problemática,
anunciando la designación de algunos ejecutivos, personas vinculadas a
éstos y el apoderado legal, así como a siete (7) empresas del denominado
Grupo Continental, como “Traficantes de Narcóticos Especialmente
Designados conforme a la Ley de Designación de Cabecillas Extranjeros
del Narcotráfico (Ley Kingpin)”, “…por desempeñar un papel significativo
en el tráfico internacional de narcóticos. Según el comunicado de dicho
Departamento las personas naturales y empresas mencionadas, “proveen
servicios de lavado de dinero y otros para apoyar actividades de tráfico
internacional de narcóticos de múltiples traficantes de drogas
centroamericanos y de sus organizaciones criminales”.
A raíz de la publicación de la OFAC, se congelaron inversiones en
Estados Unidos del Banco Continental, S.A., por L337 millones las cuales
se tuvieron que reservar en su totalidad, sumada al requerimiento de
constitución de reservas para créditos determinada en el último examen
por L124 millones y otros ajustes por L105 millones, por lo cual el índice
de adecuación de capital de la institución bajó a un cinco punto
veinte por ciento (5.20%) el cual es inferior al seis por ciento (6%),
equivalente al sesenta por ciento (60%) del nivel mínimo
requerido, de conformidad con lo establecido en el artículo 37 de la Ley
del Sistema Financiero. Situación que provocó que la Comisión Nacional
de Banco y Seguro, como ente regulador de las Instituciones del Sistema
Financiero, en fecha 09 de Octubre del 2015 anunciara la liquidación
forzosa de Banco Continental.
Ante la decisión de la CNBS de practicar la liquidación forzosa, Banco
Continental presentó RECURSO DE REPOSICIÓN y propuso un PLAN
DE REGULARIZACIÓN PARA REALIZACIÓN DE LIQUIDACIÓN de
forma VOLUNTARIA, haciendo un formal ofrecimiento de aportación de
capital por la cantidad de CIEN MILLONES DE LEMPIRAS
(L100,000,000.00) para subir el índice de adecuación. Acción que fue
peticionada con el fin de que desaparezca de esta forma la LIQUIDACIÓN
FORZOSA decretada, con el fin de que sea convertida en una
LIQUIDACIÓN VOLUNTARIA bajo la total supervisión y control total de
LA COMISIÓN.
Ante esta situación la Comisión Nacional de Bancos y Seguros señaló lo
siguiente:
Que el Poder con que actuó la apoderada legal de banco Continental,
otorgado en mayo de 2011 quedó sin valor y efecto.
Sumando a ello el artículo 154 de la Ley del Sistema Financiero, establece
que el único órgano de gobierno que puede presentar una propuesta de
liquidación voluntaria es la Asamblea de Accionistas, que como órgano
supremo de la sociedad expresa la voluntad colectiva en la materia de su
competencia. En el presente caso la persona que compareció no acreditó
que la Asamblea de Accionistas haya acordado proponer a la Comisión
Nacional de Bancos y Seguros, una liquidación voluntaria. Siempre en
relación a esta petición, uno de los requisitos es que la Institución bancaria
se encuentre solvente, condición que no se daba en ese momento aun
con la propuesta de 100 MILLONES DE LEMPIRAS, pues con dicho
aporte el Índice de Adecuación de Capital (IAC) únicamente llegarían al
seis punto cuarenta y dos por ciento (6.42%) inferior del nivel mínimo
requerido (10%) para cualquier institución del Sistema Financiero según
el artículo 5 de las “Normas para la Adecuación de Capital de los Bancos,
Asociaciones de Ahorro y Préstamo y Sociedades Financieras”, adoptada
mediante Resolución GE No.430/15-03-2010 de fecha 15 de marzo de
2010, emitida por esta Comisión Nacional de Bancos y Seguros, basadas
en normas internacionales de acuerdo con el artículo 37 de la Ley del
Sistema Financiero.
Además de ello, no se consideraría idóneamente elegible dicho aporte si
este proviene de activos, fondos, recursos o patrimonio de personas o
sociedades incluidas en las listas OFAC.
Además, al escrito presentado no se acompañaron los documentos que
acreditarían quienes serían los socios aportantes, ni el origen de los
fondos, requisitos indispensables para que pueda autorizarse un aporte
de capital según se requiere en el segundo párrafo del artículo 40 de la
Ley del Sistema Financiero. En el marco de la legislación que regula el
Sistema Financiero y sus operaciones.
Tampoco en el escrito presentado, ofrecían alternativas para solventar la
imposibilidad de mantener su operatividad, para acceder a las cámaras
de compensación, la cancelación de sus corresponsalías en Estados
Unidos y la operatividad de las tarjetas VISA y MASTER CARD emitida
por el Banco, según fue manifestado por sus representantes.
Expresó además la CNBS que posteriormente, en esa misma fecha, se
personaron a la misma, ejecutivos de la más alta representatividad del
Banco Continental, haciendo la siguiente afirmación, que con los hechos
anteriormente mencionados “el banco está prácticamente
acabado”, reconocimiento esta Comisión Nacional de Bancos y Seguros
que consta en el acta levantada al efecto y que fue firmada por los
ejecutivos antes referidos.
La CNBS admitió ante esta representación parlamentaria, que “no se
pudo prever la designación y el congelamiento de los 20 millones de
Dólares” de eso, “nos dimos cuenta una noche antes de lo que iba a
pasar”, según lo expresara la presidenta de la CNBS Ethel Deras.
Los miembros de la CNBS reconocieron ser actores de lo que ellos
calificaron, “una película de terror” y que hay problemas por el papel de
otros actores a los que calificaron como la fiscalía y Juzgado de Privación
de Dominio, justificaron lo actuado al sostener que “la liquidación forzosa
fue la mejor decisión”.
Al ser consultados por miembros de la Comisión Multipartidaria del
Congreso Nacional sobre en qué estado se encontraría el Banco si no
hubiese habido designación de la OFAC, a los que la representante de
dicha Comisión contestó que “el banco estaría trabajando normalmente”.

INVESTIGACIÓN SOBRE LOS AHORROS DE LOS


CUENTAHABIENTES Y LA DEVOLUCIÓN DE LOS DEPÓSITOS:
La Comisión Multipartidaria pudo verificar que como parte del proceso de
liquidación Forzosa se inició el proceso de devolución de los ahorros de
los cuentahabientes hasta un monto de Lps. 208, 680 (valor garantizado
por el fondo de Seguro de Depósitos FOSEDE).
Hasta la fecha del presente informe se ha devuelto un 85.30 % de los
ahorros, de conformidad a la siguiente tabla:
Ver Comunicado Oficial de la Embajada de los Estados Unidos de
América en Honduras: http://spanish.honduras.usembassy.gov/pr-
100715-sp.html
Para la devolución de los ahorros mayores a la cuantía asegurada por el
FOSEDE, la Comisión Nacional de Bancos y Seguros está realizando de
forma directa la negociación de la cartera de préstamos con Bancos del
sistema Financiero, para pagarle a los ahorrantes en el término no mayor
a 30 días según la CNBS.
CONCLUSIONES:
De las indagaciones realizadas, la Comisión Multipartidaria del Congreso
Nacional, llegó a las siguientes conclusiones:
Primera: El resultado del trabajo de la Comisión Multipartidaria se deriva
exclusivamente del contenido de la información que obtuvimos de parte
de la CNBS y la OABI ya que otros actores no se hicieron presentes para
despejar inquietudes de los miembros de esta Comisión.
Segunda: La designación del Banco Continental deja al descubierto la
falta de mecanismos de seguimiento y coordinación entre los diferentes
actores responsables del cumplimiento de las leyes. En el Informe
Proporcionado por la CNBS hace constar a la Comisión Multipartidaria
que detectó irregularidades en el funcionamiento de Banco Continental
sancionado con multas a dicha institución en varias ocasiones.
Tercera: El criterio de los Miembros de la Comisión Multipartidaria sobre
la actuación de la CNBS en relación al Banco Continental está dividido,
debido a que se trata de una situación institucional y jurídica sobre la cual
no se ha tenido experiencia previa.
Cuarta: Posterior de la designación de la OFAC al Banco Continental, la
CNBS procedió a declarar la liquidación forzosa, aplicando el artículo 118
de la Ley del Sistema Financiero.
Quinta: La Comisión Multipartidaria concluye que hasta la fecha del
presente Informe se ha devuelto un 85.30 % de los ahorros asegurados
por el Fondo de Garantía de Depósitos.
RECOMENDACIONES GENERALES:
La Comisión Multipartidaria demanda protección de la estabilidad laboral
de los empleados afectados, asimismo pide a las instituciones
correspondientes, la búsqueda urgente de un mecanismo que permita la
continuidad de operaciones de las empresas del grupo Continental que
no están sujetas al proceso de privación de dominio, entre ellas Cable
Color, Canal 11, Diario Tiempo y Seguros Continental (previo
licenciamiento OFAC).
Exhortar a las instituciones que corresponda, brindar un listado de las
empresas no designadas del Grupo Continental o relacionadas, a fin de
que puedan continuar con sus operaciones normales y que se adopten
medidas pertinentes en base a Ley, para evitar que por “sospechas” en
cuanto a su designación puedan ser objeto de exclusión para realizar
determinadas transacciones con el fin operar normalmente, a efecto de
garantizar el cumplimiento de lo establecido en el Artículo 331 de la
Constitución de la República el cual señala que “el Estado reconoce,
garantiza y fomenta las libertades de consumo, ahorro, inversión,
ocupación, iniciativa, comercio, industria, contratación de empresa y
cualesquiera otras que emanen de los principios que informan esta
Constitución. Sin embargo, el ejercicio de dichas libertades no podrá ser
contrario al interés social ni lesivo a la moral, la salud o la seguridad
pública.
Esta Comisión Multipartidaria demanda el respeto de los derechos y
garantías consagradas en la Constitución de la República de Honduras y
las leyes ordinarias, en toda su amplitud, de las que gozan las personas
jurídicas y naturales comprendidas en el caso, entre otros su derecho a la
presunción de inocencia, al Derecho a la defensa, y al debido proceso.
Esta Comisión Exhorta una mayor divulgación de la Ley del Sistema
Financiero, así como de la Ley de la Comisión Nacional de Bancos y
Seguros, así como lo establecido en Convenios Internacionales, a fin de
que se conozcan los procedimientos a seguir en procesos de
liquidaciones voluntarias y forzosas.
Revisar la Ley de Privación de Dominio, con el ánimo de fortalecer su
accionar, a efecto de definir los límites y ámbitos reales de aplicación de
las figuras de aseguramiento e incautación.
Revisar la Ley del Sistema Financiero a fin de buscar un mecanismo
normativo que garantice una mayor efectividad de las sanciones que se
imponen a las instituciones financieras que operen de forma irregular, a
fin de que la medida impuesta no sea desproporcionad en relación al
beneficio obtenido con la infracción realizada, sin menoscabo de las
acciones penales que correspondan.
Solicitar a la Comisión de Bancos y Seguros para que dentro de un plazo
de treinta días presente a la Secretaría del Congreso un Informe Completo
sobre la situación en que se encuentre la liquidación del banco.
Esta Comisión recomienda mejorar los recursos financieros, humanos y
técnicos para fortalecer los esquemas preventivos en materia de lavado
de activos y crimen organizado.
OBSERVACIÓN:
Única: Debido a que después de concluidas las Investigaciones de la
Comisión Multipartidaria, el liquidador de la Comisión Nacional de Banca
y Seguros hizo declaraciones públicas señalando situaciones adicionales
que no estaban contenidas en el informe original de la Comisión Nacional
de Banco y Seguros, esta circunstancia pudo variar el sentido de nuestras
conclusiones y recomendaciones.

El informe tuvo el rechazo de los diputados, Doris Gutiérrez del PINU


y de Edgardo Castro de Libre, quienes, siendo miembros de la
comisión multipartidaria, emitieron un voto particular, al considerar
que los datos contenidos son superficiales.
CRONOLOGÍA DE HECHOS
Departamento del Tesoro de los Estados Unidos designa a tres miembros de la
familia Rosenthal como Traficantes de Narcóticos Especialmente Designados
El empresario Yankel Rosenthal fue detenido en Miami, Florida,1 y
posteriormente trasladado a la ciudad de Nueva York para comparecer ante la
Corte del Distrito Sur.

Ministerio Público asegura bienes de los Rosenthal


El 15 de octubre, el MP, a través de la Fiscalía Contra el Crimen Organizado
(FESCCO), la Dirección de Lucha contra el Narcotráfico (DLCN), la Agencia
Técnica de Investigación Criminal (ATIC), con el apoyo de la Oficina
Administradora de Bienes Incautados (OABI) y la Policía Militar del Orden
Publico (PMOP), ordenó el aseguramiento de un número de bienes inmuebles y
muebles pertenecientes a la familia Rosenthal.

17 JUNIO 2015

Aviso. La CNBS notificó a Jaime


Rosenthal Oliva, en condición
de representante legal de
Banco Continental, el informe
sobre evaluación a la solvencia,
cumplimiento al marco legal,
gestión integral de riesgos.

7 OCTUBRE 2015

Caso. La Ofac de EUA señaló a Banco Continental como empresa usada


para lavar dinero del narcotráfico.

8 OCTUBRE 2015

Comunicado. CNBS informa a Jaime Rosenthal que por la acusación de


la Ofac esta situación constituye causa para inhabilitar a un director o
funcionario de una institución del sistema financiero y le da su derecho a
defenderse.

9 OCTUBRE 2015

Respuesta. Con un mensaje de texto, Jaime Rosenthal contestó: “El


banco ya no es salvable con lo que hizo Ofac”. Ese día, la CNBS decide
ordenar la liquidación forzosa de Continental.

11 OCTUBRE 2015
Confirmación. El 10 de octubre, Banco Continental pidió que le
permitieran hacer la liquidación volutaria, pero al día siguiente la CNBS
confirmó que lo que se llevaría a cabo sería una liquidación forzosa.

12 OCTUBRE 2015

Liquidación. Llega a Banco Continental Evasio Asencio, liquidador


nombrado por la CNBS, toma posesión del banco y comienza de esta
forma el proceso de liquidación forzosa.

LA LIQUIDACIÓN FORZOSA Y MECANISMO DE RESTITUCIÓN

CAPÍTULO III
SECCIÓN PRIMERA

DE LA LIQUIDACIÓN FORZOSA
Declaratoria De Liquidación Forzosa
La Comisión, mediante resolución motivada deberá declarar la liquidación
forzosa de una institución del sistema financiero y cancelar la respectiva
autorización de funcionamiento cuando ésta haya incurrido en una o más
de las causales siguientes:
1. El índice de adecuación de capital de la institución sea inferior al
sesenta por ciento (60%) del nivel mínimo requerido por la Comisión de
conformidad con lo establecido en el artículo 37 de esta Ley;
2. Cuando la institución del sistema financiero incurriera en alguno de los
supuestos previstos en el artículo 113 párrafo segundo;
3. Cuando la casa matriz de una sucursal de una institución del sistema
financiero extranjera incumpliere con el requerimiento mencionado en el
artículo 109 de esta Ley;
4. Cuando los directores o Consejeros Gerente General u otros
funcionarios removidos por la comisión sigan participando en las
actividades de la sociedad;
5. Cuando el capital de la institución del sistema financiero sea inferior al
mínimo legalmente requerido y transcurrido el plazo legal para su
reposición ésta no se hubiere efectuado;
6. Cuando la institución pierda la capacidad de hacer frente a sus
obligaciones líquidas y vencidas con el público;
7. Cuando con el objeto de ocultar su verdadera situación patrimonial y
financiera, la institución no acate los procedimientos contables y de
registro de operaciones exigidos por la Comisión;
8. Cuando compruebe, en cualquier tiempo, que se le proporcionó
información falsa en aspectos relevantes que determinaron el
otorgamiento de la autorización; y,
9. Cuando el Plan de Regularización no funcione o no se pueda
implementar.
Las instituciones del sistema financiero no podrán ser declaradas en
quiebra o en suspensión de pagos.

Recurso Contra La Resolución De Liquidación Forzosa


Contra la resolución que declare la
liquidación forzosa, solo procede el
recurso de reposición el que podrá
interponerse dentro de las veinticuatro
(24) horas siguientes a su interposición
y notificado al apoderado legal por
medio de la tabla de avisos, dentro de
las veinticuatro (24) horas siguientes a
su resolución. Contra la resolución que
resuelva el recurso de reposición, solamente procederá el recurso de
amparo, el que deberá interponerse ante la Corte Suprema de Justicia,
dentro de las veinticuatro (24) horas siguientes a su notificación. Si se
admitiere este recurso, no se concederá la suspensión del acto
reclamado.
Para los efectos del presente artículo, todos los días y horas serán
hábiles.

Nombramiento De Liquidador O Liquidadores


Declarada en liquidación forzosa una institución del sistema financiero, la
Comisión procederá a nombrar, por el tiempo que se requieran sus
servicios, a uno o más liquidadores quienes cumplirán u cometido
observando las disposiciones de esta Ley y supletoriamente por el Código
de Comercio y por las instrucciones que reciba de ésta. Los liquidadores
podrán ser funcionarios de la Comisión o personas extrañas a ella.
La Comisión también podrá encomendar la administración del proceso de
liquidación forzosa a uno o más fiduciarios; en cuyo caso, éstos asumirán
todas las obligaciones, derechos y facultades del liquidador.
El liquidador o liquidadores asumirán la representación legal de la
institución en liquidación que conserva su personalidad jurídica para los
efectos de esta Ley, y la resolución que contenga el nombramiento del
liquidador, deberá ser comunicada a los registradores mercantiles, para
su inscripción, sin más trámite, para los efectos legales consiguientes.
El liquidador procederá a registrar en los estados financieros de la
institución en liquidación, los castigos, reservas, provisiones y otros
ajustes determinados por la Comisión.
Dispuesta por la Comisión la liquidación forzosa de una institución del
sistema financiero se produce, por ministerio de la –ley, los efectos
siguientes:
1. Cesan en sus funciones los miembros del Consejo de Administración o
Junta Directiva, administradores, gerentes, órganos internos de control,
comisarios y apoderados legales de la institución en liquidación, quedan
también sin efecto los poderes y facultades de administración a ellos
otorgados, con la consiguiente prohibición a los mismos, de realizar actos
de disposición o administración de bienes o valores de la entidad. Si tales
actos de administración o disposición los realizaren, serán nulos en pleno
derecho;
2. Quedan sin valor y efecto, sin
responsabilidad alguna para la
institución del sistema financiero
en liquidación, todos los actos y
contratos suscritos con partes
relacionadas, que involucren
usufructo, arrendamiento,
garantía, fideicomiso, prestación de servicios, gestión, administración o
cualquier otro análogo y el monto que resulte de la liquidación de tales
actos y contratos, será registrado por el liquidador en la contabilidad de la
institución en liquidación a favor de la parte relacionada y pagado cuando
corresponda conforme a la graduación que establecen los artículos 131
de esta Ley y 1676 del Código de comercio;
3. Igualmente, quedan sin ningún valor y efecto, sin responsabilidad
alguna para la institución del sistema financiero en liquidación, todos los
contratos celebrados con profesionales del derecho y el monto que por
concepto de honorarios les corresponda por la labor desarrollada a la
fecha de la declaratoria de la liquidación, será registrado por el liquidador
en la contabilidad de la institución en liquidación y pagado cuando
corresponda conforme a la graduación que establecen los artículos 131
de esta Ley y 1676 del Código de Comercio, previa presentación por parte
de cada uno de os profesionales del derecho, dentro de los treinta (30)
días calendarios
siguientes a las fechas de la declaración de liquidación, de su informe que
indique el monto de los honorarios el estado en que se encuentran los
asuntos a él encomendados, acompañado de toda la documentación de
la institución en liquidación que tenga en su poder. Lo dispuesto en los
numerales 2 y 3 procederá también para el caso de aplicación del
mecanismo extraordinario de capitalización previsto en el artículo 148 de
esta ley;
4. Para el cálculo de los montos de todos los pasivos de la institución del
sistema financiero e liquidación, se tomara en consideración la fecha de
la resolución en la que se disponga la liquidación forzosa, en lugar de la
fecha en la cual resaltaría exigible, sin prejuicio de las reglas particulares
y prelación que establecen las leyes;
5. Dejaran de devengar intereses frente a la masa de acreedores, todos
los depósitos, deudas y demás obligaciones de la institución del sistema
financiero a favor de terceros; y
6. Todas las obligaciones en moneda extranjera que tenga la institución
del sistema financiero declarada en liquidación forzosa, serán convertidas
al tipo de cambio aplicado por el Banco Central para la compra de divisas,
vigentes en la fecha en que debiera pagarse.
Resuelta por la Comisión la liquidación forzosa de una institución del
sistema financiero, las acciones judiciales promovidas con anterioridad a
la fecha de la declaración de liquidación forzosa deberán ser notificadas
a él o los liquidadores, para que hagan las prevenciones con respecto a
los derechos laborales y demás derechos privilegiados o preferentes que
establece la Ley.

Actuación En Juicio Y Suspensión De Términos


Resuelta por la Comisión la liquidación forzosa de una institución del
sistema financiero, se entenderán suspendidos hasta por seis (6) meses
los términos de prescripción de todo derecho o acción que sea titular la
institución y los términos en los juicios o procedimientos en los que la
institución sea parte, iniciados antes de la resolución.
Tomada dicha resolución, los juzgados no darán curso a diligencias
prejudiciales o cautelares ni a demandas que promuevan los acreedores
de la institución del sistema financiero en proceso de liquidación, a
quienes indicarán que ejerciten las acciones ante el liquidador para hacer
valer sus derechos, siguiendo el procedimiento que la ley establece para
la liquidación forzosa.

Impedimentos Para Ser Liquidador


No podrán ser liquidadores:
1. Los cónyuges, compañeros de hogar y parientes dentro del cuarto
grado de consanguinidad o segundo de afinidad de los consejeros o
directores de la institución de que se trate, o de los gerentes, funcionarios
o personas autorizadas para usar la firma social, o de los socios que
controlen la mayoría de sus acciones o de las personas que tengan
comunidad de intereses con la entidad de que se trate;
2. Los amigos o enemigos manifiestos de las personas a que se refiere el
numeral anterior;
3. Quienes no se encuentren en el pleno goce de sus derechos civiles y
políticos;
4. Quienes hubiesen sido declarados en quiebra, aunque hayan sido
rehabilitados,
5. Quienes no sean de intachable solvencia moral; y,
6. Los comerciantes no inscritos en el Registro Mercantil.

Otras Funciones Del Liquidador


El liquidador también podrá:
1. Convocar a los acreedores y proponerles formulas o planes para
resolver los problemas relacionados con los mismos, previa aprobación
de la Comisión;
2. Ejercitar y continuar todos los derechos y acciones que correspondan
a l deudos con relación a sus bienes, y a la masa de acreedores contra el
deudor, contra terceros y contra determinados acreedores de aquellos;
3. Contratar los servicios de profesionales del derecho que el proceso de
liquidación requiera, en los términos y condiciones que previamente le
autorice la Comisión, en su caso, tomando en cuenta los valores
efectivamente recuperados; y,
4. Proponer a la Comisión la ampliación el plazo para concluir el proceso
de liquidación, así como todas las demás medidas aconsejables en bien
de la masa de la liquidación.

Acciones Del Liquidador


Corresponderá a liquidador o liquidadores además de las acciones
previstas en los artículos anteriores y en el artículo 132 de esta Ley:
1. Avisar inmediatamente a todas las instituciones del sistema financiero,
sociedades o personas domiciliadas en el país o en el extranjero que sean
deudores o pagan fondos o bienes de la institución en liquidación, que no
efectúen pagos sino con intervención de estos; que devuelvan los bienes
que tuvieren en su poder y que pertenezcan a la institución en liquidación
y que no asuman nuevas obligaciones por cuenta de esta;
2. Solicitar a las autoridades correspondientes que se practiquen en el
Registro Mercantil las anotaciones a que haya lugar y notificar sus
resoluciones a las personas afectadas;
3. Avisar a los propietarios de cualquier bien entregado en custodia a la
institución para que lo retiren dentro de los sesenta (60) días siguientes a
la fecha de notificación. Vencido este plazo, el liquidador o los liquidadores
podrán abrir en presencia de un notario, las cajas de seguridad, cuyo
contenido no hubiere sido reclamado. Los objetos depositados en las
cajas deberán ser inventariados y los paquetes respectivos sellados y
marcados a
nombre de sus propietarios. Los paquetes serán entregados al Banco
Central, junto con la lista en que se hayan inventariado y escrito su
contenido, para que los guarde en custodia a nombre de sus propietarios;
4. Avisar a los acreedores de la institución para que legalicen su crédito
dentro de los cuatro (4) meses siguientes a la fecha de la notificación y
ordenar la protocolización de la lista de los créditos que no fueron
declamados dentro del plazo indicado;
5. Aprobar o improbar provisionalmente los créditos debidamente
legalizados d acuerdo con el examen que hayan hecho de los
comprobantes respectivos, designando con claridad entre los créditos
aprobados, aquellos que tengan preferencia sobre los comunes;
6. Procurar que los bienes ocupados o inventariados estén debidamente
asegurados y se conserven en buen estado y disponer la venta de
aquellos que no puedan conservarse sin perjuicio de la liquidación o tomar
las medidas conducentes para evitar su deterioro;
7. Hacer valorar los bienes inmuebles de propiedad de la institución, y en
su caso a aquellos que soporten gravámenes constituidos a favor de esta,
por medio de un perito valuador inscrito en el registro que lleva la
Comisión;
8. Disponer la venta de los bienes muebles de la institución mediante
cualquier procedimiento;
9. Disponer la venta de la cartera de crédito e inversiones a otras
instituciones del sistema financiero mediante subasta pública o privada u
otros procedimientos que estime convenientes;
10. Proceder a la venta en subasta pública o privada u otro procedimiento,
de los bienes inmuebles de propiedad de la institución y en su caso, sin
necesidad de entablar acción judicial, de aquellos bienes raíces sobre los
cuales se haya constituido garantías
hipotecarias y que estén respondiendo por créditos vencidos pendientes
de pago;
11. Proponer a la Comisión el pago de los gastos de administración;
12. Ejecutar todos los actos que estimen convenientes para llevar a cabo
la liquidación en la mejor forma posible;
13. Vender, en subasta pública o privada u otro procedimiento, sin
necesidad de entablar acción judicial previa, los bienes recibidos en
fideicomisos, cuando hubiere necesidad de hacer efectivas las
obligaciones que, según la liquidación, resultan a cargo del fideicomitente
del o los fideicomisarios o del fideicomiso cuando los créditos respectivos
se encuentren vencidos; y,
14.Ejecutar en forma expedita todos los demás actos que fueren
necesarios para llevar a cabo la liquidación de los bienes de la institución
sujeta a liquidación y de los fideicomisos a su cargo.
La disposición de los bienes de la institución en liquidación y el
procedimiento para su venta, requerirán de la autorización previa de la
Comisión.

Aplicación Supletoria Del Código De Comercio


Serán aplicables a las instituciones en liquidación forzosa, a él u os
liquidadores respectivos y a los fideicomisos de la institución fiduciaria
sujeta a liquidación forzosos de conformidad a lo prescrito en el presente
Titulo, las disposiciones del Código de Comercio, siguientes:
1. Los artículos del 1391 al 1397 relativos a las limitaciones en la
capacidad y en el ejercicio de derechos personales;
2. Los artículos del 1422 al 1428 relativos a los efectos en cuanto al
patrimonio del quebrado;
3. Los artículos del 1429 al 1431, que se refiere a ls efectos en cuanto a
la actuación en juicio;
4. Los artículos 1432 al 1434 relativos a las obligaciones en general;
5. Los artículos del 1439 al 1454 que se refieren a los contratos
pendientes de ejecución;
6. Los artículos del 1455 al 1458 denominado de la separación en la
quiebra; y,
7. Los artículos del 1463 al 1468, que se refieren a los efectos de la
declaración de la quiebra sobre los actos anteriores a la misma; lo mismo
que lo establecido en el Titulo IV del mismo Libro.
Asimismo, serán aplicables a lo dispuesto en este Capítulo los artículos
del 311 al 343 del Código de Comercio.
Tales disposiciones se aplicarán en forma supletoria a lo dispuesto en la
presente Ley.

REGLAMENTO DE LOS MECANISMOS DE RESOLUCIÓN DE LA


LEY DEL SISTEMA FINANCIERO

DECLARATORIA DE LIQUIDACIÓN FORZOSA.


Reglaméntese las causales para declaratoria de Liquidación Forzosa del
Artículo 118, en sus numerales 4), 5), 6), 7) y 9) de la Ley del Sistema
Financiero de la siguiente forma:

4) Cuando los directores o consejeros, Gerente General u otros


funcionarios removidos, sigan participando en las actividades de la
sociedad, una vez que la Superintendencia haya verificado la efectiva
ocurrencia de esas circunstancias.

5) Cuando el capital de la institución del sistema financiero sea inferior


al mínimo legalmente requerido y transcurrido el plazo legal para su
reposición ésta no se hubiere efectuado, una vez que la Comisión
Nacional de Bancos y Seguros, en adelante CNBS, haya verificado dicha
omisión.

6) Cuando la institución pierda la capacidad de hacer frente a sus


obligaciones líquidas y vencidas con el público, entendiéndose por público
los clientes de la institución que mantienen depósitos con ésta, u otras
operaciones bancarias pasivas. Se considerará que esa capacidad se
habrá efectivamente perdido cuando la CNBS verifique que los
incumplimientos implican la inviabilidad de la institución para continuar
con el curso normal de sus operaciones. Entre otros, será un indicador la
suspensión de la institución en la Cámara de Compensación.

7) Cuando con el objeto de ocultar su verdadera situación patrimonial


y financiera, la institución no acate los procedimientos contables y de
registro de operaciones exigidos por la Comisión, una vez que la CNBS
haya verificado esas circunstancias, y que los montos involucrados
implican el incumplimiento de regulaciones o normas sobre capital o
encajes, que comprometan significativamente el patrimonio o liquidez de
la institución.

9) Cuando el Plan de Regularización no funcione o no se pueda


implementar, ya sea porque la institución del sistema financiero no haya
presentado en tiempo y forma el plan a la CNBS, o bien porque habiéndolo
hecho, ésta lo haya rechazado por inadecuado, o por el verificado
incumplimiento de este.

DERECHOS Y OBLIGACIONES DEL LIQUIDADOR.


Reglaméntese el Artículo
125, en sus numerales 2), 4)
y 6) del siguiente modo:

2) Solicitar la inscripción
de la revocatoria de los
poderes y con carácter
urgente, la prohibición de
celebrar actos y contratos
respecto de los bienes de la sociedad en liquidación. A esos efectos,
bastará con la presentación de copia autenticada, protocolizada o la
certificación extendida por la Secretaría de la CNBS, de la resolución que
dispuso la Liquidación Forzosa de la institución del sistema financiero,
ante quien corresponda, solicitando una revocatoria general de poderes.
En ese mismo escrito el liquidador podrá otorgar poderes a los nuevos
apoderados legales de la institución en liquidación.

4) Formar el balance y, en caso contrario, rectificarlo, si procede o


darle su visto bueno, todo ello de acuerdo a las normas contables de la
CNBS.

6) Depositar o invertir, dentro de las setenta y dos (72) horas


siguientes, el dinero que se encontrare en poder de la institución en el
momento de tomar posesión de la misma o el que hubieren percibido con
ocasión de la venta de los bienes ocupados, en el establecimiento
bancario que la Comisión les indique. La demora en el cumplimiento de
este precepto, además de obligar al liquidador o liquidadores al pago de
los intereses que la masa hubiere debido percibir será causa de remoción.
Durante el período comprendido entre la fecha de la Resolución de
Liquidación Forzosa y la de la Resolución de Restitución, los fondos en
poder de la institución en liquidación permanecerán depositados en el
BCH, salvo los que se requieran para la atención de gastos necesarios
para el funcionamiento operativo básico o gastos necesarios para
concretar la Restitución.
SITUACIÓN DE LOS DEPÓSITOS DE LOS CUENTAHABIENTES

Los cuentahabientes del desaparecido Banco Continental (Bancon)


comenzaron ayer a tramitar
la restitución de los
depósitos con saldos
mayores a 208,680
lempiras. Son tres las
instituciones financieras
privadas -Banrural, Los
Trabajadores y Ficohsa- las
que son parte del proceso de
devolución de los ahorros al haberse adjudicado la cartera de préstamos.
Los tres bancos citados anteriormente pagaron alrededor de 6,010
millones lempiras por la cartera de préstamos de Continental, que
comprende fondos Banhprovi y recursos propios. Banrural pagó 2,960
millones de lempiras, Banco de Los Trabajadores 2,400 millones y
Ficohsa 650 millones, de acuerdo con lo expresado por el comisionado de
la CNBS, Adonis Lavaire. Los 6,010 millones de lempiras serán
destinados para la restitución de los recursos a los cuentahabientes de
Banco Continental.

La restitución de los depósitos inició el pasado 14 de octubre,


principalmente a los clientes con
cuentas menores de 208,680
lempiras, que es la cantidad
máxima asegurada por el Fondo
de Seguro de Depósitos
(Fosede). Según un informe de
la comisión liquidadora del
Bancon, que es dirigida por
Evasio Asencio,
superintendente de Bancos de
la CNBS, hasta el 10 de noviembre de 2015 se atendieron a 59,951
clientes y se les pagó 1,440.2 millones de lempiras.
Los fondos para cubrir la devolución de esos recursos fueron provistos
por el Fosede, por un monto de 1,597.5 millones de lempiras.

Lavaire dijo que aproximadamente 5,000 cuentahabientes de Continental


no realizaron la petición de devolución de sus recursos porque tienen
pequeños saldos. Posteriormente, la CNBS deberá pagar al Fosede los
1,597.5 millones de lempiras que le fueron prestados.

Los depósitos De acuerdo con la CNBS, al 30 de septiembre de 2015,


Continental reportó 7,484.9 millones de lempiras en depósitos. De esa
cantidad 5,066.8 millones corresponden a cuentas en lempiras y 2,418.2
millones de lempiras en moneda extranjera.
El número de cuentas de ahorro de Banco Continental son 195,361 con
un saldo de 2,414 millones de lempiras. El número de cuentas de
personas naturales suman 192,202 con un saldo de 1,989.9 millones de
lempiras, mientras que las jurídicas son 3,159 por un monto de 424.1
millones.
En cuanto a los depósitos a la vista el número de cuentas ascienden a
13,524 con un saldo de 2,151.6 millones de lempiras. Las personas
naturales reportan 7,265 cuentas con un saldo de 164.1 millones y las
jurídicas 6,259 cuentas por un monto de 1,987.5 millones de lempiras.
Respecto a los depósitos a término, Banco Continental registra 1,716
cuentas con un saldo de 2,920 millones de lempiras. Las cuentas de
personas naturales suman 1,423 por un monto de 1,065 millones de
lempiras y las jurídicas son 293 por un monto de 1,854.9 millones.

De acuerdo con Adonis Lavaire, los tres bancos son los responsables de
la restitución de los más de 6,000 millones de lempiras y los clientes
decidirán si quieren quedarse con Banrural, Los Trabajadores y Ficohsa
o mover sus recursos a otras instituciones financieras.
Agregó que el trabajo del liquidador Evasio Asencio termina con la venta
de la cartera total de préstamos.
No obstante, explicó que hay otros activos que vender, lo que llevará
tiempo y para eso se constituirá un fideicomiso y un comité técnico".

Tres instituciones financieras privadas


1. Banrural,
2. Banco de los Trabajadores y
3. Ficohsa

- son parte del proceso de devolución de los


ahorros al haberse adjudicado la cartera de
préstamos.

Avances de la Liquidación del Banco Continental, S.A.


1. Mediante Resolución SB No.1034/09-10-2015 del 9 de octubre de 2015,
la Comisión Nacional de Bancos y Seguros (CNBS) resolvió, entre otros
aspectos, declarar la liquidación forzosa de BANCO CONTINENTAL,
S.A., por haber incurrido en causales de liquidación establecidas en la Ley
del Sistema Financiero.
2. Conforme a lo establecido en la Ley del Sistema Financiero y la Ley del
Fondo de Seguros de Depósitos, el 15 de octubre de 2015 se inició la
devolución de los depósitos en todo el país, hasta por un monto de
L.208,680 por depositante, esta etapa se extendió hasta el 10 de
noviembre de 2015 durante la cual se atendieron 59,051 clientes y se
pagaron L.1,440.2 millones en depósitos.
3. Mediante subasta pública efectuada el 22 de octubre de 2015, se adjudicó
al BANRURAL HONDURAS, la cartera redescontada del Banco
Hondureño de la Producción y Vivienda, S.A. (BANHPROVI), por un valor
de L.2,471 millones.
4. Mediante Resolución SB No. 1072/23-10-2015, la CNBS resolvió autorizar
al Liquidador, para que como medida preferencial y en defensa de los
depositantes, a fin de efectuar el pago de los mismos, pueda disponer la
adjudicación directa de los activos y pasivos excluidos de BANCO
CONTINENTAL, S.A. en liquidación forzosa. Lo anterior, en virtud que es
urgente atender los depositantes no cubiertos por el FOSEDE por más de
L.4,648 millones, los que incluyen familias, asociaciones de personas,
institutos de previsión e instituciones del sistema financiero, que impactan
de manera exponencial en la economía y sociedad, al paralizar por varios
días sus flujos de efectivo. Asimismo, autorizarlo en caso de ser
necesario, pueda suscribir uno o más contratos de fideicomisos con
instituciones del sistema financiero, cuando lo estime conveniente.
5. Mediante Resolución SB No. 1099/09-11-2015, la CNBS resolvió
modificar el numeral 6 de la Resolución SB No.1034/09-10-2015,
nombrando una Junta de Liquidadores conformada por los señores
Roberto Antonio Jerez Martínez, José Rolando Arriaga M., Ramón Zúniga
Ugarte y Evasio Agustín Asencio Rodríguez, quienes cumplirán su
cometido observando las disposiciones de la Ley del Sistema Financiero,
supletoriamente el Código de Comercio y por las instrucciones que
reciban de la Comisión Nacional de Bancos y Seguros.
6. El 30 de octubre de 2015, se adjudicó a BANCO FICOHSA una unidad
patrimonial por L.1,518 millones, que incluye L.1,131 millones de
depósitos.
7. El 2 de noviembre de 2015, se adjudicó a BANCO DE LOS
TRABAJADORES, S.A., una unidad patrimonial por L.2,489 millones, que
incluye L.2,388 millones de depósitos.
8. El 13 de noviembre de 2015, se adjudicó a BANRURAL HONDURAS, una
unidad patrimonial por L.557 millones, y un mismo valor en depósitos.
9. Los préstamos y depósitos que no fueron adjudicados se trasladaron a
BANCO DE LOS TRABAJADORES, S.A. y BANRURAL HONDURAS,
para su administración de recuperación y pago.
10. El 30 de noviembre de 2015, los bancos mencionados anteriormente,
comenzaron a atender a los cuentahabientes y prestatarios del BANCO
CONTINENTAL, S.A. en liquidación forzosa, conforme a las unidades
patrimoniales adjudicadas y valores para administración traslados.
JUNTA LIQUIDADORA DE BANCO CONTINENTAL, S.A.
08 de diciembre de 2015

Comisión Nacional de Bancos y Seguros –


CNBS
La Comisión de Bancas y seguros solo
arroja esta información acerca del Banco
Continental

ANÁLISIS DE LEGISLACIÓN BANCARIA Y FINANCIERA


El objetivo de dicha ley es el de regular las organizaciones, como se
constituyen y su funcionamiento, transformación y liquidación de las
instituciones del sistema financiero por ende se Declara una
intermediación financiera como una actividad de interés público , Las
personas jurídicas, nacionales o extranjeras, domiciliadas en Honduras,
que se dediquen en forma habitual y sistemática a la intermediación
financiera y que, por lo tanto, realicen operaciones de préstamo o
inversión con recursos obtenidos del público en forma de depósitos,
bonos, títulos, préstamos y otras obligaciones, serán consideradas como
instituciones del Sistema Financiero, la ley establece que existen
instituciones del Sistema Financiero y son
a) Los bancos públicos y privados;
b) Las asociaciones de ahorro y préstamo;
c) Las sociedades financieras; y
ch) Cualesquiera otras que se dediquen en forma habitual a las
actividades indicadas en esta Ley y que sean calificadas como tales por
la Comisión Nacional de Bancos y Seguros Las instituciones del Sistema
Financiero se regirán por los preceptos de esta Ley y, en lo que fueren
aplicables, por las leyes de la Comisión Nacional de Bancos y Seguros y
del Banco Central de Honduras, así como por la Ley Monetaria y por los
reglamentos y resoluciones emitidos por la Comisión Nacional de Bancos
y Seguros, en adelante denominada la Comisión, y por el Banco Central
de Honduras.

Los bancos públicos y las instituciones de seguros y similares se regirán


por sus leyes especiales y, supletoriamente, por las leyes, reglamentos y
resoluciones a que este artículo se refiere.
Lo no previsto en las leyes, reglamentos y resoluciones mencionadas
quedará sujeto a lo prescrito por el Código de Comercio y, en su defecto,
por las demás leyes vigentes en la República. Antes de otorgar la
autorización, el Banco Central de Honduras contará con dictamen
favorable de la Comisión, la cual deberá asegurarse de que las bases de
financiación, organización, gobierno y administración, lo mismo que la
idoneidad, honorabilidad y responsabilidad de los organizadores y
eventuales funcionarios de la entidad proyectada, garantizan
racionalmente los intereses que el público podría confiarles.
La solicitud deberá ser resuelta dentro de los noventa (90) días hábiles
siguientes a la fecha de su presentación.
Si la información suministrada es insuficiente o no está debidamente
sustentada, el plazo mencionado empezará a correr a partir de la fecha
en que aquélla se corrija.
La denominación social de las instituciones financieras constituidas en
Honduras debe ser original y novedosa y necesariamente se redactará en
idioma español.
Solamente las instituciones del Sistema Financiero autorizadas para
operar como bancos podrán utilizar las denominaciones "banco", "casa
bancaria" o sus similares.
No se inscribirá ni renovará en el Registro de la Propiedad Inmueble y
Mercantil o en cualquier otro registro, el nombre comercial o denominación
social que corresponda a alguna institución financiera sino hasta después
de que el Banco Central de Honduras haya autorizado su establecimiento.
En la denominación social de las instituciones del sistema financiero
privado nacional, no podrá incluirse ninguna referencia que induzca a
suponer que actúan por cuenta del Estado o en relación con el mismo o
con alguna de sus dependencias, o con una institución financiera
extranjera, salvo las ya existentes.

OTROS ASPECTOS DE IMPORTANCIA,


El Movimiento Amplio por la Dignidad y la Justicia (MADJ) a partir de la acusación
realizada por el Departamento del Tesoro de Estados Unidos, en la que se
vincula a tres miembros de la familia Rosenthal Oliva y a siete empresas de su
propiedad aglutinadas en el Grupo Continental al delito de lavado de activos, a
partir de lo cual la Comisión Nacional de Bancos y Seguros (CNBS) de Honduras
declaró la liquidación forzosa de Banco Continental indica lo siguiente:
Desde el punto de vista humano, ético y jurídico precisamos:
Este hecho nos permite ratificar que la utilización de la banca nacional e
internacional para legalizar capitales provenientes de todas las formas del crimen
es parte de la perversidad del modelo económico imperante que se fundamenta
esencialmente en la acumulación a cualquier costo, despreciando el respeto a la
dignidad humana como el referente ético que debe imperar en cualquier tipo de
relaciones en el país y el mundo.
Al hacerse público, por parte de autoridades de Estados Unidos, que
supuestamente Banco Continental participaba del lavado de dinero proveniente
del narcotráfico desde 2004 hasta 2015 sin que el Estado y gobiernos de
Honduras interrumpieran ese comportamiento criminal demuestra, por un lado,
la natural connivencia entre las mafias económicas y financieras y la
institucionalidad pública y privada del país.
También nos permite contemplar una vez más, con vergüenza e impotencia, el
servilismo y sometimiento absoluto de las autoridades del actual gobierno (como
lo han hecho los anteriores) a los dictados del Estado y gobierno
estadounidense, no se puede entender de otra manera el hecho que la CNBS
velozmente ordene la liquidación de Banco Continental y luego la embajada de
Estados Unidos en una clara e inadmisible intervención avale dicha decisión
públicamente.
Si Banco Continental y otras instituciones del sistema financiero nacional han
convertido en práctica común el lavado de dinero, la impunidad de la que hasta
ahora han gozado impone la obligación de investigar y procurar sancionar
penalmente a los presidentes y directores de la CNBS y otras instituciones del
Estado que, sabiendo de estas prácticas, se volvieron coautores o cómplices de
estos delitos y de las graves consecuencias que ahora sufren miles de familias
hondureñas.
A nivel económico señalamos que:
La decisión gubernamental, a través de la CNBS, de desarrollar una liquidación
forzosa y no una liquidación voluntaria de Banco Continental, sin que se
establezcan los argumentos técnicos de soporte, nos genera una duda razonable
si Honduras está en el inicio de un descalabro en cadena del sistema financiero
y por ende de la economía en general del país.
Señalamos que es irresponsable por parte de las principales autoridades del país
indicar que este es un “problema entre el Departamento del Tesoro de Estados
Unidos y el Grupo Continental”, puesto que la liquidación del banco y la
intervención de otras seis empresas implica la pérdida potencial de 11 mil fuentes
de trabajo directos (más los indirectos), el congelamiento total o parcial de 222
mil cuentas bancarias, el posible cierre de empresas o micro empresas
prestadoras o receptoras de servicios, retrasos en el acceso a recursos que
afectan la sobrevivencia diaria de sectores importantes de la ciudadanía como
los receptores de remesas, pensionados o jubilados.
De igual forma, sin ser especialistas económicos estamos seguros que esta
decisión y su efecto dominó en la banca nacional tendrá un impacto nefasto en
la ya débil economía hondureña. Los indicadores de crecimiento económico
serán aún más bajos, reducción de las reservas internacionales, mayor inflación,
pérdida de competitividad, menor inversión, un posible aumento de las tasas de
interés bancario, entre muchas otras cosas. Es decir que el costo de esta
decisión la terminaremos pagando los mismos de siempre: la clase media y las
mayorías pobres del país.
CONCLUSIONES
La decisión de la Comisión Nacional de Bancos y Seguros (CNBS) en relación a
la liquidar de manera forzosa el
Banco Continental, empresa de la
familia Rosenthal, genero una
enorme preocupación en el sistema
financiero nacional, sobre todo en
los once mil trabajadores que
forman parte de la red de empresas
del grupo continental y que tenían
sus activos financieros en dicho
Banco.
Además de los cuentahabientes, sobre todo porque el país tiene una mala
historia en cuanto a cierre, quiebra de bancos, pues en otros años no se le pago
a sus afiliados y los dueños se escaparon con dineros de este.

El argumento central de la (CNBS) para declarar la liquidación forzosa consiste


en que el índice de adecuación de capital de Banco Continental es de 5.20%,
inferior al 6.0% requerido por la Ley del Sistema Financiero Nacional. Índice que
se vio reducido debido la incautación de las reservas financieras de la institución
en los Estados Unidos por la OFAC.

Todo esto dentro de un informe llamado por algunos como oscuro o superficial,
a la opinión publica nunca y esto lo considero a titulo personal, nunca se le
esclareció los hechos reales.

La historia ante el mundo se dio a conocer con titulares como “Honduras cierra
un banco incluido en la lista del narco de EE UU” y que se garantizaba el pago a
trabajadores y ahorradores. En un escenario de pánico, numerosos hondureños
formaron largas filas, pues como se mencionó antes la historia pasada con
bancos e instituciones financieras es un poco complicada.
Tres instituciones se hicieron cargo del pago a los ahorradores. Entre las
medidas que se tomaron figura la adjudicación a Banco Ficohsa de una unidad
patrimonial por $67,4 millones. De ese monto, $50,2 eran depósitos. También se
otorgó a Banco de los Trabajadores una unidad patrimonial de $110,5 millones,
de los cuales $106 millones eran depósitos. La misma operación se llevó a cabo
con Banrural Honduras, que recibió una unidad patrimonial por $24,7 millones.

En vista que la Ley de Instituciones Financieras establece que un banco debe


tener como mínimo un indicador del 6.0% de adecuación de capital respecto a
su cartera crediticia en riesgo, y dado que la misma establece que al no cumplirse
tal requisito la Comisión Nacional de Bancos y Seguros está en la obligación de
decretar la liquidación forzosa, consideramos que no había más alternativa que
cumplir la Ley. En resumen, era obligatorio cerrar el banco. (esto de ser cierto lo
expresado en el informe).
La determinación repentina de la CNBS demuestra la inconsistencia del gobierno
hondureño, ya que el 7 de octubre la presidenta de la CNBS, Ethel Deras,
aseguró que todo estaba bajo control y que el banco podría seguir operando
normalmente.

“Banco Continental, S.A. seguirá operando normalmente para lo cual mantiene


la suficiencia patrimonial adecuada para la realización habitual de sus
operaciones nacionales”, expresó la CNBS mediante un comunicado.
Esto es lo que genero la desconfianza que hasta hoy ha sido difícil de recuperar.
BIBLIOGRAFÍA

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19/05/2016
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Por Maximiliano Fuentes
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control-de-sus-trabajadores

LEY DEL SISTEMA FINANCIERO

REGLAMENTO DE LOS MECANISMOS DE RESOLUCIÓN DE LA LEY DEL


SISTEMA FINANCIERO

americaeconomia
Lavado_de_dinero
19/05/2015
http://americaeconomia-ca.com/2016/07/30/fusiones-compras-y-liq