UNIVERSIDAD TÉCNICA DE MACHALA

UNIDAD ACADÉMICA DE CIENCIAS EMPRESARIALES

CARRERA DE CONTABILIDAD Y AUDITORÍA
Calidad Pertinencia y Calidez

ESTUDIANTE:

 Ochoa Guncay Mishelle Andreina

DOCENTE:

Ing. Com. Alvarado Avilés Franklin Gilberto

ASIGNATURA:

Auditoría Forense

CURSO:

Décimo Semestre “A”

SECCIÓN:

Diurna

MACHALA – EL ORO – ECUADOR

2019
 LEY VICTORY ACT

Victory Act (Vital Interdiction of Criminal Terrorist Organizations Act), entró en vigencia en Junio de
2003 y es una ley muy poco conocida a nivel mundial, por tratarse de una recopilación de los artículos
contenidos en el "Acta Patriótica”. Está ley hace revisiones y es de gran importancia, ya que, sirve como
guía para aplicación de leyes referentes al lavado de dinero y activos, el crimen de cuello blanco, y el
fraude corporativo. (Lugo, 2005)

Provee de herramientas disuasivas y sentencias ejemplarizantes a quienes violen cualquiera de estas

leyes. Por ejemplo; establece claramente el mecanismo para la confiscación de bienes, (extinción de
dominio), procedimientos de investigación, como interceptación de comunicaciones, extra
jurisdiccionalidad y extraterritorialidad;
Es el interface, entre la Ley Patriótica y el combate frontal contra el narcotráfico, y el financiamiento al
terrorismo.

La Acta de la Victoria “Victory Act”, se refiere a la reglamentación y actualización de los procesos

criminales, fortalece y aumenta significativamente la penalización en casos como el lavado de dinero y
activos, el ocultamiento de información vital en las investigaciones en cuanto al financiamiento del
terrorismo y reglamenta el proceso para la confiscación de bienes y capitales procedentes del crimen
internacional organizado.

El senador Orrin Hatch es el autor de Victory Act, originada en su lucha por fusionar la guerra contra el
terrorismo y la guerra contra las drogas en una sola campaña. Incluye un conjunto de disposiciones para
aumentar la capacidad del gobierno para investigar, escuchas telefónicas, enjuiciar y encarcelar a los
lavadores de dinero, fugitivos “narcoterroristas” y los distribuidores de drogas no violentos.

OBJETIVOS

• Desmantelar las organizaciones criminales que financian el crimen a través del lavado de dinero.

• Reformar y endurecer las sentencias y la penalización.

• Proveer las herramientas para ganar la guerra contra el terrorismo, el narcotráfico y el crimen
organizado.

PRINCIPALES SECCIONES

Artículo 101 Narcoterrorismo.

Crea una nueva categoría de delito llamado "narco-terrorismo". Un narco-terrorista sería todo aquel que
posee la más mínima cantidad de una droga ilegal con la intención de distribuir esa droga a alguien que
- con o sin droga distribuidor el conocimiento - la planificación para llevar a cabo un ataque terrorista.
El narcotráfico es el crimen de vender, distribuir o fabricar una sustancia controlada con la intención de
ayudar a un grupo terrorista.

Sección 201-225 Terrorismo.

Regula la materia estableciendo facultades a las autoridades para interceptar comunicaciones orales,
escritas o electrónicas, conocer de investigaciones criminales, vigilar a presuntos sospechosos a través
de seguimientos, realizar la búsqueda y respectiva captura de los mismos fuera de los Estados Unidos,
obtener información de organismos de inteligencia extranjera y realizar allanamientos.

Sección 227: Autoriza a las agencias de investigación para tener acceso a todos los records de impuestos.
Sección 228: Autoriza al gobierno para repatriar capitales de organizaciones criminales y de individuos
convictos de crímenes de tipo económico y asociados con el narcotráfico.

Sección 229: Confiscación de valores o dinero en efectivo, incluso -propiedades por el delito de
encubrimiento o falsedad en el reporte de transacciones financieras. En el evento que se encuentre con
sus respectivas ocultamiento o destrucción de libros de contabilidad, estados financieros u otros
informes financieros con el propósito de obtener facilidad crediticia, será sancionado con prisión de 4 a
7 años de prisión dependiendo de la gravedad de los hechos.

Sección 231: Autoridad para intervención telefónica o de cualquier tipo de comunicación, para delitos
de tipo financiero y lavado de dinero.

• Permitiría al FBI la obtención de una orden para intervenir las comunicaciones de los dispositivos
inalámbricos, como ser un teléfono celular, a través de cualquier tribunal de distrito de ese país

• Reduciría las restricciones al acceso gubernamental a registros financieros confidenciales

• Brindaría al gobierno mayores facilidades para incautar o inhibir los bienes de aquellas personas
acusadas de lavado de dinero

• Aumentaría el poder del FBI para enviar citaciones por cuenta propia en casos de investigaciones
relacionadas con el terrorismo sin necesidad de dar intervención a un juez.

Sección 232: Investigación y confiscación de propiedades y garantías.

Reconocimiento y autoridad para los casos de investigación y confiscación de propiedades producto de

delitos específicos catalogados como “delitos mayores”.
Teniendo en cuenta que el lavado de dinero y activos no solo proviene de actividades de
narcotráfico, sino también de corrupción administrativa y evasión fiscal entre otros, la nueva ley, se
extiende a cubrir la impunidad reinante observada en funcionarios públicos que gozan de sus fortunas
inclusive en el mismo Estados Unidos; se expropiarán bienes de latinos corruptos. El alto riesgo que
viven las entidades financieras respecto a las garantías que reciben por los créditos que otorgan, se
presenta cuando proceden de fondos ilícitos ya que con esta nueva ley pueden ser confiscadas por
autoridades de cada país.

Sección 311: Medidas especiales para las jurisdicciones, las instituciones financieras internacionales,
operaciones de la principal preocupación de lavado de dinero.

Esta sección le da facultad al secretario del tesoro nacional en EEUU intervenir en:

• Jurisdicciones fuera de los EEUU

• Instituciones Financieras que operen fuera de los EEUU

• Transacciones dentro o fuera de los EEUU

Secciones 312- 365 Lavado de dinero

Se dispuso el incremento de las políticas de debida diligencia para la banca privada y cuentas
corresponsales y el conocimiento del cliente y de las otras instituciones financieras

la creación de procedimientos para que estas instituciones compartan entre sí información sobre clientes,
lavado de dinero y terrorismo, se autorizó al Departamento del Tesoro para prevenir el uso de “Cuentas
de Concentración” por parte de los clientes y así mismo se prohibió informarles de su existencia; la
necesidad de la creación de “programas anti lavado” para los corredores bursátiles, negocios de servicios
monetarios, tarjetas de crédito y fondos, y para los negocios no financieros se obliga a sus
administradores a registrar informes de transacciones en efectivo bajo la Ley de Secreto Bancario.

Sección 377. Competencia extraterritorial. Jurisdicción de Extraterritorialidad que supone la facultad de

las autoridades norteamericanas para perseguir cualquier extranjero en cualquier lugar del mundo que
ejecute cualquier acción constitutiva de terrorismo o de lavado de dinero que vaya en desmedro de los
Estados Unidos.

Toda persona que, fuera de la jurisdicción de los EE.UU., llevara a cabo cualquier acto que, de ser
cometido dentro de la jurisdicción de los EE.UU., constituiría un delito en virtud del inciso (a) o (b) de
este artículo, quedará sujeta a las multas, sanciones, penas de prisión y confiscación previstas en el
presente título si:

'(1) el delito involucre un dispositivo de acceso emitido, de propiedad de, administrado, o controlado
por una entidad financiera, emisor de cuenta, integrante de sistema de tarjetas de crédito, u otra entidad
en jurisdicción de los EE.UU.; y
'(2) la persona que transporte, entregue o transfiera hacia o a través de la jurisdicción de los EE.UU., o
en general almacene, oculte o mantenga en jurisdicción de los EE.UU., cualquier artículo utilizado para
ayudar a cometer el delito, o el producido del delito o cualquier bien derivado del mismo.'.

La colaboración internacional en la lucha contra delitos trasnacionales como el terrorismo y el lavado

de dinero sacrificando las libertades individuales para restringirlas en virtud de una defensa a ultranza
de la seguridad mundial.

Sea que se acoja una postura u otra, lo cierto es que la ley patriótica tiene aplicación y vigencia en todo
el mundo, y de la misma forma vincula los delitos de terrorismo y lavado de dinero bajo mecanismos de
prevención y control que deben ejecutar las instituciones financieras, evitando de esta manera el arbitraje
normativo, ya que para los delincuentes encontrar puerto seguro para efectuar sus actividades ilícitas
será bastante difícil...

LEY ANTITERRORISMO

Esta ley, ha sido reformada y ampliada, después de los atentados del 11 de Septiembre del 2001, por
ejemplo: con la Ley USA Patriot Act, 2001, y la Ley USA Victory Act. 2003, ahora bajo la jurisdicción
del nuevo departamento de Estado HOMELAND SECURITY.

El proyecto de ley, conocido oficialmente por el título de "Ley Antiterrorista y de Pena de Muerte
Efectiva de 1996", contiene una serie de disposiciones relativas a los códigos penales de Estados Unidos.

La ley contiene importantes disposiciones solicitadas por el Departamento de Estado, tales como que se
declare delito la recaudación de fondos u otras formas de apoyo material a organizaciones terroristas
extranjeras y actos de terrorismo fuera de Estados Unidos, la legislación habilitadora de la convención
sobre explosivos plásticos y la ampliación de la jurisdicción penal extraterritorial de Estados Unidos en
casos de terrorismo. (Lugo, 2005)

DISPOSICIONES DIRIGIDAS A LAS ORGANIZACIONES O INDIVIDUOS TERRORISTAS

Recaudación de fondos -Sección 302

Mediante la Sección 302 se autoriza al secretario de Estado a designar, previa consulta con el secretario
de Justicia y el secretario de Hacienda, organizaciones terroristas extranjeras. Las designaciones se
utilizarán para convertir en delito la prestación de fondos y otro apoyo material a las organizaciones
terroristas extranjeras designadas, hecha por individuos que se encuentren en Estados Unidos o estén
sujetos a su jurisdicción, y con fines de exclusión de visa. El secretario de Estado, previa consulta con
el secretario de Justicia, podrá designar una organización como organización terrorista extranjera si
determina que:
  La organización es una organización terrorista extranjera,
 La organización se dedica a actividades terroristas (según se definen en la sección 212) de la
Ley de Inmigración y Nacionalización, y
 La actividad terrorista de la organización amenaza la seguridad de ciudadanos de Estados
Unidos o la seguridad nacional de Estados Unidos.

Apoyo a organizaciones terroristas- Sección 303

La prestación de apoyo material a una organización terrorista extranjera designada constituye un delito,
y se prevén penas de multas y hasta 10 años de prisión para "todo aquél que, mientras esté en Estados
Unidos o sujeto a su jurisdicción preste a sabiendas apoyo o recursos materiales a una organización
terrorista extranjera, incluso en grado de tentativa, o conspire para dicho fin"

Apoyo o financiación a organizaciones extranjeras catalogadas como terroristas- Sección 301

Contiene una declaración, de hecho, una expresión de opiniones congresionales, en el sentido de que:
"las organizaciones extranjeras que se dedican a actividades terroristas están de tal modo contaminadas
por su conducta criminal que cualquier contribución a ellas facilita dicha conducta".

Apoyo material a actos concretos de terrorismo - Sección 323

Hace que sea ilegal prestar apoyo en Estados Unidos a actos específicos de terrorismo, los lleve a cabo
o no una organización terrorista designada.

Por apoyo material se entenderá "dinero en efectivo u otros valores financieros, servicios financieros,
alojamiento, capacitación, casas francas, documentación o identificación falsas, equipo de
comunicaciones, instalaciones, armas, sustancias letales, explosivos, personal, medios de transporte y
otros bienes tangibles, excepto medicinas u objetos religiosos". Los delitos implícitos esta sección están
previstos en las leyes de Estados Unidos que se ocupan de la ejecución de las principales convenciones
internacionales sobre terrorismo, así como otras leyes penales de Estados Unidos.

Exclusión de terroristas extranjeros - Sección 411

Modifica la Ley de Inmigración y Nacionalización para disponer la exclusión -denegación de visa- de

los extranjeros que sean miembros, así como representantes, de organizaciones terroristas designadas
como tales por el secretario de Inmigración y Naturalización. La nueva legislación también modifica la
definición de representantes de organizaciones terroristas para incluir no sólo a los funcionarios,
autoridades o portavoces, sino también a: "toda persona que dirija, asesore o induzca a una organización
o a sus miembros a dedicarse a actividades terroristas". Esta disposición está dirigida a las personas que
inducen a la comisión de actividades terroristas sin ser funcionarios de un grupo terrorista o participar
personalmente en actos de violencia.

Expulsión de terroristas extranjeros - Sección 401

La Sección 401 establece los procedimientos para la constitución de un tribunal especial que entienda
en casos de deportación de terroristas extranjeros, al mismo tiempo que se protege la información
clasificada. El gobierno está obligado a facilitar al acusado un resumen no clasificado de la información
clasificada. El resumen deberá ser suficiente para que el extranjero prepare su defensa. Si el juez llega
a la conclusión de que el resumen no es adecuado y el ministerio público no presenta una versión
revisada satisfactoria dentro de un plazo de 15 días, el caso se dará por cerrado. Ahora bien, como parte
de la armonización entre las versiones del Senado y de la Cámara de Representantes, el texto legal final
redujo el “onus probandi” del Estado a la "preponderancia de pruebas" en vez de "la prueba clara y
convincente". (Lugo, 2005)

DISPOSICIONES DIRIGIDAS CONTRA ESTADOS DESIGNADOS PATROCINADORES

DEL TERRORISMO

Prohibiciones relativas a las transacciones financieras con estados terroristas- Sección 321

En la Sección 321 se prevé la imposición de multas y hasta 10 años de prisión a quienes realicen
transacciones financieras con gobiernos de los países incluidos en la lista de terroristas. Las regulaciones
publicadas por el Departamento de Hacienda, previa consulta con el Departamento de Estado, prohíben
a individuos u organizaciones radicadas en Estados Unidos recibir contribuciones de países
comprendidos en la lista de terroristas. Las transacciones comerciales ordinarias se permiten, a menos
que ya estén prohibidas por otras leyes que afectan a Libia, Irán, Cuba y Corea del Norte.

Prohibición de prestar asistencia a los países que ayudan a los estados terroristas - Sección 325

La Sección 325 exige al presidente retirar la asistencia prevista en la Ley de Ayuda Exterior a todo
gobierno que preste asistencia al gobierno de un país que el secretario de Estado haya designado
patrocinador del terrorismo. Con arreglo a lo dispuesto en la sección, se permite al presidente dispensar
de la prohibición si determina que la prestación de asistencia es "importante para el interés nacional" de
Estados Unidos y presenta información justificativa al Congreso, según lo dispone la ley.

Acciones civiles contra los estados comprendidos en la lista de terroristas - Sección 221

La Sección 221 modifica la Ley de Inmunidades Soberanas Extranjeras para permitir a los ciudadanos
estadounidenses entablar acciones civiles contra los países que hayan sido designados terroristas por el
secretario de Estado con arreglo a la Ley de Ayuda Exterior, si la acción civil surge a consecuencia de
sabotaje aéreo, tortura, asesinato extrajudicial o toma de rehenes. Esta modificación es una fórmula de
conciliación entre la medida de la Cámara de Representantes, que también habría permitido a los
nacionales estadounidenses entablar acciones civiles contra estados que no figuraran en la lista de
terroristas. La ley permite al secretario de Justicia tomar medidas para impedir la revelación pública en
acciones civiles de información de que disponga el gobierno de Estados Unidos cuando dicha revelación
pudiera entorpecer una investigación o procesamiento penal o una operación de seguridad nacional.
(Lugo, 2005)

OTROS CAMBIOS DE LA LEY PENAL QUE TIENEN REPERCUSIONES

INTERNACIONALES

Actos que transcienden las fronteras nacionales - Sección 704

La Sección 704 declara delitos los actos de terrorismo que transcienden las fronteras nacionales. Los
delitos incluyen los actos que ocurren en Estados Unidos, cuando al menos algún aspecto de los cuales
haya tenido lugar fuera de Estados Unidos, tales como las actividades de un grupo terrorista extranjero
que conspira en el extranjero para cometer asesinatos en suelo estadounidense. Entre ellos figuran la
muerte, el secuestro, las lesiones corporales graves, o el asalto con arma peligrosa, el ataque contra
bienes en Estados Unidos o contra empleados o bienes de Estados Unidos. En la sección 702 se estipula
que el secretario de Justicia tiene la responsabilidad primordial de investigar "delitos federales de
terrorismo", definidos como: 1) delitos "calculados para influir o afectar la conducta del estado mediante
intimidación o coerción, o como represalia por la conducta del estado" y 2) delitos que ya están
contemplados en la legislación de Estados Unidos, tales como la destrucción de aeronaves y el ataque
contra autoridades extranjeras, autoridades huéspedes y personas protegidas internacionalmente.

Conspiración para causar daños a personas o bienes en el extranjero Sección 704

La sección 704 declara delito la conspiración para matar, asesinar o causar graves daños corporales a
personas fuera de Estados Unidos, siempre que, al menos, uno de los conspiradores implicados en una
operación terrorista en el extranjero cometa en Estados Unidos un acto en apoyo de la conspiración. La
ley incluye ataques a bienes en el extranjero, ya sean propiedad de un estado con el que Estados Unidos
mantenga relaciones de paz o cualquier edificio usado con fines religiosos, educativos o culturales,
ferrocarriles, canales, puentes, aeropuertos y otras estructuras y medios de transporte de carácter público.

Ampliación de la jurisdicción penal en el extranjero -Sección 721

La sección 721 modifica la ley de piratería aérea para prever la jurisdicción extraterritorial cuando un
ciudadano de Estados Unidos esté o hubiera estado a bordo de una aeronave afectada; cuando el que
comete el acto es ciudadano de Estados Unidos; o se halla al delincuente en Estados Unidos después de
cometer el delito. La ley también prevé la jurisdicción extraterritorial adicional de Estados Unidos sobre
la destrucción de aeronaves y los actos de violencia en aeropuertos internacionales. Prevé, asimismo, la
jurisdicción federal penal sobre el asesinato, el secuestro o las amenazas de que son víctimas personas
que gozan de inmunidad diplomática cuando la víctima es empleada del gobierno estadounidense;
cuando el delincuente es ciudadano estadounidense; o cuando al delincuente se le haya más tarde en
Estados Unidos. (Lugo, 2005)
LEY PREVENCION DE LAVADO DE ACTIVOS Y DEL FINANCIAMIENTO DE DELITOS

Finalidad

Art. 1.- Esta ley tiene por finalidad prevenir, detectar y erradicar el lavado de activos y la financiación
de delitos, en sus diferentes modalidades.

Objetivos:

a) Detectar la propiedad, posesión, utilización, oferta, venta, corretaje, comercio interno o externo,
transferencia gratuita u onerosa, conversión y tráfico de activos, que fueren resultado o producto de los
delitos de los que trata la presente ley.

b) Detectar la organización de sociedades o empresas que sean utilizadas para ese propósito; y, la
gestión, financiamiento o asistencia técnica encaminados a hacerlas posibles, para la aplicación de las
sanciones correspondientes; y,

c) Realizar las acciones y gestiones necesarias para recuperar los activos que sean producto de los delitos
mencionados en esta ley, que fueren cometidas en territorio ecuatoriano y que se encuentren en el
exterior.

Aplicación:

Art. 2.- La presente ley será aplicable a todas las actividades económicas susceptibles de ser utilizadas
para el lavado de activos y el financiamiento de otros delitos.

De la información

Operaciones o transacciones económicas inusuales

Art. 3.- Se entenderá por operaciones o transacciones económicas inusuales, injustificadas o

sospechosas, los movimientos económicos, realizados por personas naturales o jurídicas, que no guarden
correspondencia con el perfil económico y financiero que éstas han mantenido en la entidad reportante
y que no puedan sustentarse.

Obligaciones de las instituciones del sistema financiero

Art. 4.- Las instituciones del sistema financiero y de seguros, además de los deberes y obligaciones
constantes en el Código Orgánico Monetario y Financiero y otras de carácter específico, deberán:

a) Registrar a través de medios fidedignos y confiables, la identidad, ocupación, actividad

económica, estado civil y domicilios, habitacional u ocupacional, de sus clientes, permanentes
u ocasionales.
 b) Mantener cuentas y operaciones en forma nominativa; en consecuencia, no podrán abrir o
mantener cuentas o inversiones cifradas, de carácter anónimo, ni autorizar o realizar
transacciones u operaciones que no tengan carácter nominativo, salvo las expresamente
autorizadas por la ley.
c) Registrar las operaciones y transacciones individuales cuya cuantía sea igual o superior a diez
mil dólares de los Estados Unidos de América o su equivalente en otras monedas
d) Reportar, bajo responsabilidad personal e institucional, a la Unidad de Análisis Financiero y
Económico (UAFE) las operaciones o transacciones económicas inusuales e injustificadas.

Sujetos obligados a informar a la Unidad de Análisis Financiero y Económico

Art. 5.- A más de las instituciones del sistema financiero y de seguros, serán sujetos obligados a informar
a la Unidad de Análisis Financiero y Económico (UAFE) a través de la entrega de los reportes previstos
en esta ley, filiales extranjeras bajo control de las instituciones del sistema financiero ecuatoriano; las
bolsas y casas de valores; las administradoras de fondos y fideicomisos; las cooperativas, fundaciones
y organismos no gubernamentales; las personas naturales y jurídicas que se dediquen en forma habitual
a la comercialización de vehículos, embarcaciones, naves y aeronaves; las empresas dedicadas al
servicio de transferencia nacional o internacional de dinero o valores, transporte nacional e internacional
de encomiendas o paquetes postales, correos y correos paralelos, incluyendo sus operadores, agentes y
agencias; las agencias de turismo y operadores turísticos; las personas naturales y jurídicas que se
dediquen en forma habitual a la inversión e intermediación inmobiliaria y a la construcción; hipódromos;
los montes de piedad y las casas de empeño; los negociadores de joyas, metales y piedras preciosas; los
comerciantes de antigüedades y obras de arte; los notarios; los promotores artísticos y organizadores de
rifas; los registradores de la propiedad y mercantiles.

La Unidad de Análisis Financiero y Económico

Art. 6.- La Unidad de Análisis Financiero y Económico (UAFE), mediante la emisión de los instructivos
correspondientes, establecerá la estructura y contenido de los reportes provenientes de los sujetos
obligados a informar establecidos por esta ley.

En caso de que la Unidad de Análisis Financiero y Económico (UAFE) requiera información adicional
de los sujetos obligados o de cualquier institución del sector público, ésta deberá ser motivada y los
requeridos tendrán la obligación de entregarla dentro del término de cinco días que podrá ser prorrogado,
con la justificación correspondiente, hasta por un término de tres días.

Rectoría

Art. 9.- La Junta de Política y Regulación Monetaria y Financiera ejercerá la rectoría en materia de
prevención del lavado de activos y el financiamiento de delitos.
La entidad técnica responsable de la recopilación de información, y realización de reportes, ejecución
de las políticas y estrategias nacionales de prevención y erradicación del lavado de activos y
financiamiento de delitos.

Art. 11. La Unidad de Análisis Financiero y Económico (UAFE)

Art. 12.- Funciones de la (UAFE):

a) Elaborar programas y ejecutar acciones para detectar, operaciones otransacciones económicas

inusuales e injustificadas;

b) Solicitar de los sujetos obligados a informar, de conformidad con lo previsto en esta ley, la
información que considere necesaria para el cumplimiento de sus funciones.

c) Incorporar nuevos sujetos obligados a reportar; y podrá solicitar información adicional a otras
personas naturales o jurídicas;

Máxima autoridad de la (UAFE)

Art. 13.- La máxima autoridad de la Unidad de Análisis Financiero y Económico (UAFE) es el Director
General y será designado por el Presidente de la República.

Para desempeñar el cargo de Director General de la Unidad de Análisis Financiero y Económico se

requerirá ser de nacionalidad ecuatoriana y tener título académico de tercer nivel.
Faltas administrativas y sus sanciones

Art. 17.- La persona natural o jurídica privada que entregare tardíamente el reporte de operaciones y
transacciones, será sancionada con una multa de uno a diez salarios básicos unificados. En caso de
incumplimiento de la obligación de reporte, la sanción será de diez a veinte salarios básicos unificados.

Procedimiento administrativo sancionador

El Director de la Unidad de Análisis Financiero y Económico (UAFE) sancionará observando el
siguiente procedimiento:

1. Identificación de la infracción.

2. La notificación de la infracción a través de correo electrónico, en el término de tres días desde su

identificación, con lo cual se da inicio al procedimiento administrativo sancionador.

3. Una vez notificado, el presunto infractor en el término de cuatro días podrá presentar todas las pruebas
de las que se crea asistido.

4. Concluido el término indicado en el numeral precedente, el Director de la Unidad de Análisis

Financiero y Económico dictará dentro del término de veinte días la resolución que corresponda, la
misma que será notificada a través de correo electrónico dentro del término de tres días. (Ley de
prevención de lavado de activos y del financiamiento de delitos, 2016)

LEY PATRIOTA DE LOS ESTADOS UNIDOS: PRESERVANDO LA VIDA Y LA

LIBERTAD

El Congreso promulgó la Ley Patriota por abrumadores márgenes bipartidistas, armando a las fuerzas
del orden público con nuevas herramientas para detectar y prevenir el terrorismo: la Ley Patriota de los
EE. UU. Fue aprobada casi por unanimidad por el Senado 98-1 y 357-66 en la Cámara de
Representantes, con el apoyo de Miembros de todo el espectro político.

La Ley mejora nuestros esfuerzos contra el terrorismo de varias maneras significativas:

1. La Ley Patriota permite a los investigadores usar las herramientas que ya estaban
disponibles para investigar el crimen organizado y el tráfico de drogas. Muchas de las
herramientas que la Ley proporciona a la policía para combatir el terrorismo se han utilizado
durante décadas para combatir la delincuencia organizada y los traficantes de drogas, y han sido
revisadas y aprobadas por los tribunales. Como explicó el senador Joe Biden (D-DE) durante el
debate sobre la Ley, "el FBI podría obtener una intervención telefónica para investigar a la
mafia, pero no pudo hacer que uno investigue a los terroristas. En pocas palabras, ¡fue una
locura! Lo que es bueno para la mafia debería ser bueno para los terroristas ". (Cong. Rec.,
25/10/01)
 Permite que las autoridades policiales utilicen la vigilancia contra más delitos de
terror. Antes de la Ley Patriota, los tribunales podrían permitir que las autoridades
policiales realicen una vigilancia electrónica para investigar muchos delitos comunes no
relacionados con el terrorismo, como delitos relacionados con drogas, fraude postal y fraude
con pasaportes. Los agentes también podrían obtener escuchas telefónicas para investigar
algunos, pero no todos, los delitos que cometen los terroristas. La Ley permitió a los
investigadores recopilar información al analizar toda la gama de delitos relacionados con el
terrorismo, entre ellos: delitos relacionados con armas químicas, el uso de armas de
destrucción masiva, el asesinato de estadounidenses en el extranjero y la financiación del
terrorismo.
 Permite que los agentes federales sigan a terroristas sofisticados entrenados para
evadir la detección. Durante años, la policía ha podido usar "escuchas telefónicas
itinerantes" para investigar delitos comunes, incluidos los delitos relacionados con las
drogas y el chantaje. Un juez federal puede autorizar a unas escuchas telefónicas ambulantes
a presentar una solicitud a un sospechoso en particular, en lugar de a un teléfono o
dispositivo de comunicaciones en particular. Debido a que los terroristas internacionales
 son sofisticados y están entrenados para impedir la vigilancia al cambiar rápidamente las
ubicaciones y los dispositivos de comunicación, como los teléfonos celulares, la Ley
autorizó a los agentes a solicitar el permiso de los tribunales para utilizar las mismas técnicas
en las investigaciones de seguridad nacional para rastrear a los terroristas.
 Permite a la policía hacer investigaciones sin engañar a los terroristas. En algunos
casos, si los criminales son avisados demasiado pronto para una investigación, podrían huir,
destruir pruebas, intimidar o matar a testigos, interrumpir el contacto con los asociados o
tomar otras medidas para evadir el arresto. Por lo tanto, los tribunales federales en
circunstancias limitadas han permitido a la policía retrasar por un tiempo limitado cuando
se informa al sujeto que se ha ejecutado una orden de registro aprobada judicialmente.
Siempre se proporciona un aviso, pero el retraso razonable da tiempo a la policía para
identificar a los asociados del delincuente, eliminar las amenazas inmediatas a nuestras
comunidades y coordinar los arrestos de varias personas sin informarles de antemano. Estas
órdenes de registro de notificación demoradas se han utilizado durante décadas, han
resultado ser cruciales en casos de drogas y crimen organizado y han sido confirmadas por
los tribunales como totalmente constitucionales.
 Permite que los agentes federales soliciten a un tribunal una orden para obtener
registros comerciales en casos de terrorismo de seguridad nacional.
El examen de los registros comerciales a menudo proporciona la clave que los
investigadores buscan para resolver una amplia gama de delitos. Los investigadores pueden
buscar registros selectos de ferreterías o plantas químicas, por ejemplo, para averiguar quién
compró los materiales para fabricar una bomba, o registros bancarios para ver quién envía
dinero a los terroristas. Las autoridades policiales siempre han podido obtener registros de
negocios en casos penales a través de citaciones del gran jurado, y continúan haciéndolo en
casos de seguridad nacional, según corresponda. Estos registros se buscaron en casos
criminales, como la investigación del pistolero del zodiaco, donde la policía sospechaba que
el pistolero estaba inspirado en un poeta oculto escocés, y quería saber quién había sacado
los libros del poeta en la biblioteca. En casos de seguridad nacional donde el uso del proceso
del gran jurado no fue apropiado, Anteriormente, los investigadores tenían herramientas
limitadas a su disposición para obtener ciertos registros comerciales. Según la Ley Patriota,
el gobierno ahora puede solicitar a un tribunal federal (el Tribunal de Vigilancia de
Inteligencia Extranjera), si es necesario para ayudar en una investigación, que ordene la
producción del mismo tipo de registros disponibles a través de citaciones del gran jurado.
Sin embargo, este tribunal federal puede emitir estas órdenes solo después de que el
gobierno demuestre que los registros en cuestión se solicitan para una investigación
autorizada para obtener información de inteligencia extranjera que no concierne a una
persona estadounidense o para proteger contra el terrorismo internacional o actividades de
 inteligencia clandestina, siempre que dicha investigación de una persona estadounidense no
es conducida únicamente en base a actividades protegidas por la Primera Enmienda.

2. La Ley Patriota facilitó el intercambio de información y la cooperación entre las agencias

gubernamentales para que puedan "conectar los puntos" mejor.

 La Ley eliminó las principales barreras legales que impedían a las comunidades
de aplicación de la ley, inteligencia y defensa nacional hablar y coordinar su
trabajo para proteger al pueblo estadounidense y nuestra seguridad nacional. Los
esfuerzos de prevención del gobierno no deben estar restringidos por cuadros en un
organigrama. Ahora los oficiales de policía, los agentes del FBI, los fiscales federales
y los oficiales de inteligencia pueden proteger a nuestras comunidades al "conectar los
puntos" para descubrir complots terroristas antes de que se completen. Como dijo el
senador John Edwards (DN.C.) sobre la Ley Patriota, "simplemente no podemos
prevalecer en la batalla contra el terrorismo si la mano derecha de nuestro gobierno no
tiene idea de lo que está haciendo la mano izquierda" (Comunicado de prensa, 10 /
26/01)
Los fiscales e investigadores utilizaron la información compartida de conformidad con
la sección 218 para investigar a los acusados en el llamado caso "Virginia Jihad". Esta
acusación involucró a miembros del Centro Islámico de Dar al-Arqam, quienes se
entrenaron para la yihad en el norte de Virginia al participar en el entrenamiento de
paintball y paramilitar, incluidas ocho personas que viajaron a campos de entrenamiento
de terroristas en Pakistán o Afganistán entre 1999 y 2001. Estas personas son asociados.
de un violento grupo extremista islámico conocido como Lashkar-e-Taiba (LET), que
opera en Pakistán y Cachemira, y que tiene vínculos con la red terrorista de Al Qaeda.
Como resultado de una investigación que incluyó el uso de la información obtenida a
través de FISA, los fiscales pudieron presentar cargos contra estas personas. Seis de los
acusados se han declarado culpables, y tres fueron condenados en marzo de 2004 por
cargos que incluían conspiración para imponer la guerra contra Estados Unidos y
conspiración para brindar apoyo material a los talibanes. Estos nueve acusados
recibieron sentencias que van desde una pena de prisión de cuatro años hasta cadena
perpetua.
3. La Ley Patriota actualizó la ley para reflejar las nuevas tecnologías y las nuevas amenazas
La Ley actualizó la ley con la tecnología actual, por lo que ya no tenemos que librar una batalla
de la era digital con las autoridades de armas antiguas que aún nos sobran de la era de los
teléfonos rotativos. Al investigar el asesinato del periodista del Wall Street Journal , Daniel
 Pearl, por ejemplo, la policía utilizó una de las nuevas autoridades de la Ley para utilizar medios
de alta tecnología para identificar y localizar a algunos de los asesinos.
 Permite a los funcionarios encargados de hacer cumplir la ley obtener una orden
de registro en cualquier lugar donde haya ocurrido una actividad relacionada con
el terrorismo. Antes de la Ley Patriota, se requería que el personal del orden público
obtuviera una orden de registro en el distrito donde tenían la intención de realizar un
registro. Sin embargo, las investigaciones modernas sobre terrorismo a menudo abarcan
varios distritos y, por lo tanto, los oficiales tuvieron que obtener múltiples órdenes en
múltiples jurisdicciones, lo que generó demoras innecesarias. La Ley establece que se
pueden obtener órdenes en cualquier distrito en el que se produjeron actividades
relacionadas con el terrorismo, independientemente de dónde se ejecutarán. Esta
disposición no cambia los estándares que rigen la disponibilidad de una orden de
registro, pero agiliza el proceso de la orden de registro.
 Permite a las víctimas de piratería informática solicitar asistencia policial para
monitorear a los "intrusos" en sus computadoras. Este cambio hizo que la ley fuera
neutral a la tecnología; colocó a los intrusos electrónicos en la misma posición que los
intrusos físicos. Ahora, las víctimas de piratería pueden solicitar asistencia policial para
combatir a los piratas informáticos, al igual que las víctimas de robo han podido invitar
a oficiales a sus hogares para atrapar a los ladrones.
4. La Ley Patriota aumentó las penas para quienes cometen delitos terroristas.
Los estadounidenses son amenazados tanto por el terrorista que paga por una bomba como por
el que presiona el botón. Es por eso que la Ley Patriota impuso duras nuevas sanciones a quienes
cometen y apoyan operaciones terroristas, tanto en el país como en el extranjero. En particular,
la Ley:
 Prohíbe el albergue de terroristas. La Ley creó un nuevo delito que prohíbe albergar
a sabiendas a personas que han cometido o están a punto de cometer una variedad de
delitos terroristas, tales como: destrucción de aeronaves; uso de armas nucleares,
químicas o biológicas; uso de armas de destrucción masiva; bombardeo de propiedad
del gobierno; sabotaje de instalaciones nucleares; y la piratería de aviones.
 Mejoró las penas máximas inadecuadas para varios delitos que probablemente
cometan los terroristas: incluido el incendio, la destrucción de las instalaciones
energéticas, el apoyo material a los terroristas y las organizaciones terroristas y la
destrucción de los materiales de la defensa nacional.
 Se mejoraron varias penas de conspiración, incluso por incendio premeditado,
asesinatos en instalaciones federales, ataques a sistemas de comunicaciones, apoyo
material a terroristas, sabotaje de instalaciones nucleares e interferencia con miembros
de la tripulación de vuelo. Según la ley anterior, muchos estatutos de terrorismo no
 prohibían específicamente participar en conspiraciones para cometer los delitos
subyacentes. En tales casos, el gobierno solo podría entablar acciones judiciales en
virtud de la disposición general de conspiración federal, que conlleva una pena máxima
de solo cinco años de prisión.
 Castiga los ataques terroristas en los sistemas de transporte público.
 Castiga a los bioterroristas.
 Elimina los estatutos de limitaciones para ciertos delitos de terrorismo y los
prolonga para otros delitos de terrorismo.

Bibliografía
Ley de prevención de lavado de activos y del financiamiento de delitos. (2016). Recuperado el 28 de
05 de 2019, de file:///C:/Users/Usuario/Downloads/Ley-Organica-de-Prevencion-de-Lavado-
de-Activos-y-del-Financiamiento-de-Delitos.pdf

Lugo, D. C. (2005). United States InterAmerican Community Affairs. Recuperado el Mayo de 2019, de
http://interamerican-usa.com/articulos/Leyes/Ley-Ant-Terr-USA.htm

Ley de prevención de lavado de activos y del financiamiento de delitos. (2016). Recuperado el 28 de

05 de 2019, de file:///C:/Users/Usuario/Downloads/Ley-Organica-de-Prevencion-de-Lavado-
de-Activos-y-del-Financiamiento-de-Delitos.pdf

Lugo, D. C. (2005). United States InterAmerican Community Affairs. Recuperado el Mayo de 2019, de
http://interamerican-usa.com/articulos/Leyes/Ley-Ant-Terr-USA.htm