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SALDO INICIAL
Consulta
Laboratorio
Peluquería
Imagenología
cirugía
Hospitalización
Farmacia
Fisiatría
TOTAL INGRESOS OPERACIONALES
Costos operacionales
Costos sueldo
servicios basicos
Insumos medicos
Gastos Operacionales
gastos sueldos
Imprevistos
TOTAL EGRESOS OPERACIONALES
FLUJO OPERACIONAL
Crédito para Capital de trabajo
Crédito para Activo Fijo
Aporte a Capital por Accionistas
Otros ingresos
TOTAL DE INGRESOS NO OPERACIONALES
Activo Fijo
Capital de trabajo
Otros egresos por inversiones
TOTAL EGRESOS NO OPERACIONALES
FLUJO NO OPERACIONAL
FLUJO NETO GENERADO
Enero 2018 ENERO

$ 177,317.50
$ 1,800.00
960.000.00
675.000.00
1650.000.00
4320.000.00
450.000.00
900.000.00
$ 750.00
$ 11,505.00
$ -
$ 5,000.00
$ 530.00
$ 2,500.00

$ 3,700.00
$ 400.00
$ 12,130.00
$ 176,692.50

$ 177,317.50
$ -
$ -
$ 177,317.50
$ 1,448.09
$ -

$ 1,448.09
$ 177,317.50 $ (1,448.09)
$ 177,317.50 $ 178,140.59
$ 2,896.18
FLUJO O
FEBRERO MARZO

$ 178,140.59 $ 181,528.68
$ 2,400.00 $ 2,400.00
1500.000.00 1200.000.00
900.000.00 1500.000.00
1500.000.00 2750.000.00
4560.000.00 5520.000.00
600.000.00 450.000.00
1260.000.00 1530.000.00
$ 1,350.00 $ 1,000.00
$ 14,070.00 $ 16,350.00

$ 5,000.00 $ 5,000.00
$ 530.00 $ 530.00
$ 2,500.00 $ 2,500.00

$ 3,700.00 $ 3,700.00
$ 400.00 $ 400.00
$ 12,130.00 $ 12,130.00
$ 180,080.59 $ 185,748.68
$ -
$ - $ -
$ -
$ -
$ -
$ 1,448.09 $ 1,448.09

$ 1,448.09 $ 1,448.09
$ (1,448.09) $ (1,448.09)
$ 181,528.68 $ 187,196.77
FLUJO OPERACIONAL PROYECTADO
ABRIL MAYO

$ 187,196.77 $ 191,728.68
$ 2,700.00 $ 3,000.00
1300.000.00 1200.000.00
1800.000.00 1800.000.00
3000.000.00 2800.000.00
6000.000.00 6240.000.00
660.000.00 660.000.00
1650.000.00 1740.000.00
$ 1,000.00 $ 2,000.00
$ 18,110.00 $ 19,440.00

$ 5,000.00 $ 5,000.00
$ 530.00 $ 530.00
$ 2,500.00 $ 2,500.00

$ 3,700.00 $ 3,700.00
$ 400.00 $ 400.00
$ 12,130.00 $ 12,130.00
$ 193,176.77 $ 199,038.68
$ 1,448.09 $ 1,448.09

$ 1,448.09 $ 1,448.09
$ 1,448.09 $ 1,448.09
$ 191,728.68 $ 197,590.59
NAL PROYECTADO PARA EL AÑO 2018
JUNIO JULIO

$ 197,590.59 $ 204,367.50
$ 3,000.00 $ 3,300.00
1440.000.00 1600.000.00
2310.000.00 2205.000.00
3000.000.00 3750.000.00
6240.000.00 8320.000.00
690.000.00 690.000.00
1800.000.00 1890.000.00
$ 1,875.00 $ 2,500.00
$ 20,355.00 $ 24,255.00

$ 5,000.00 $ 5,000.00
$ 530.00 $ 530.00
$ 2,500.00 $ 2,500.00

$ 3,700.00 $ 3,700.00
$ 400.00 $ 400.00
$ 12,130.00 $ 12,130.00
$ 205,815.59 $ 216,492.50
$ 1,448.09 $ 4,073.93

$ 1,448.09 $ 4,073.93
$ 1,448.09 $ 4,073.93
$ 204,367.50 $ 212,418.57
AÑO 2018
AGOSTO SEPTIEMBRE

$ 212,418.57 $ 221,894.64
$ 3,300.00 $ 3,600.00
1520.000.00 1760.000.00
3150.000.00 2415.000.00
3750.000.00 4500.000.00
8640.000.00 8640.000.00
690.000.00 690.000.00
2130.000.00 2250.000.00
$ 2,500.00 $ 2,600.00
$ 25,680.00 $ 26,455.00

$ 5,000.00 $ 5,000.00
$ 530.00 $ 530.00
$ 2,500.00 $ 2,500.00

$ 3,700.00 $ 3,700.00
$ 400.00 $ 400.00
$ 12,130.00 $ 12,130.00
$ 225,968.57 $ 236,219.64
$ 4,073.93 $ 4,073.93

$ 4,073.93 $ 4,073.93
$ 4,073.93 $ 4,073.93
$ 221,894.64 $ 232,145.71
OCTUBRE NOVIEMBRE

$ 232,145.71 $ 245,211.78
$ 3,900.00 $ 4,200.00
1760.000.00 1920.000.00
2520.000.00 2625.000.00
4500.000.00 5250.000.00
10800.000.00 10400.000.00
690.000.00 690.000.00
2400.000.00 2490.000.00
$ 2,700.00 $ 3,250.00
$ 29,270.00 $ 30,825.00

$ 5,000.00 $ 5,000.00
$ 530.00 $ 530.00
$ 2,500.00 $ 2,500.00

$ 3,700.00 $ 3,700.00
$ 400.00 $ 400.00
$ 12,130.00 $ 12,130.00
$ 249,285.71 $ 263,906.78
$ 4,073.93 $ 4,073.93

$ -
$ 4,073.93 $ 4,073.93
$ 4,073.93 $ 4,073.93
$ 245,211.78 $ 259,832.85
DICIEMBRE Total

$ 259,832.85
$ 5,400.00
1920.000.00
2625.000.00
5250.000.00
10800.000.00
690.000.00
2550.000.00
$ 3,500.00
$ 32,735.00 $ 269,050.00

$ 5,000.00 $ 60,000.00
$ 530.00 $ 6,360.00
$ 2,500.00 $ 30,000.00

$ 3,700.00 $ 44,400.00
$ 400.00 $ 4,800.00
$ 12,130.00 $ 145,560.00
$ 280,437.85
$ 4,073.93 $ 33,132.12
$ -
$ -
$ 4,073.93 $ 33,132.12
$ 4,073.93 $ 24,443.58
$ 276,363.92 $ 276,363.92
$ 123,490.00
ESTADO DE PERDIDAS Y GANACIAS (P Y G) (DICIEMBRE 2016)

FLUJO Ventas Netas (Ingresos)


FLUJO Costo Operacionales
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS

FLUKO Gastos operacionales


FLUJO Gastos operacionales de administración
UTILIDAD / PERDIDA (OPERACIONAL)

T/A SOLO INTERESES Gastos financieros


CUALQUIER INGRESO Otros ingresos
CUALQUIER EGRESO Otros egresos
UTILIDAD / PERDIDA (ANTES PARTICIPACION)

SOLO EMPRESA Participación utilidades


SOLO LO DEPRECIADO Depreciación de activos
UTILIDAD / PERDIDA (ANTES IMP.RENTA)

22 % DE LA UTILIDAD ANTES DEL


IMPUESTO Impuesto a la renta
UTILIDAD / PERDIDA (NETA)
Y G) (DICIEMBRE 2016)

269,050.00
96,360.00 SE RESTA
172,690.00

49,200.00 SE RESTA
SE RESTA
123,490.00

33,132.12 SE RESTA
SE SUMA
0.00 SE RESTA
90,357.88

15,000.00 SE RESTA
10,000.00 SE RESTA
65,357.88

12,000.00 SE RESTA
53,357.88
BALANCE GENERAL (DICIEMB
CAJA BANCOS 177,317.50
INVERSIONES TEMPORALES 0.00
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR MERCADO LOCAL 0.00
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR MERCADO EXTRANJERO 0.00
PRODUCTOS TERMINADOS
PRODUCTOS EN PROCESO 0.00
MATERIAS PRIMAS
OTROS ACTIVOS CORRIENTES 0.00
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 177,317.50

ACTIVOS FIJOS (BIENES INMUEBLES) 15,000.00


ACTIVOS FIJOS (BIENES MUEBLES/MAQUINARIA) 143,325.00

TOTAL ACTIVOS FIJOS 158,325.00

TOTAL ACTIVOS 335,642.50


ENERAL (DICIEMBRE 2017)
OBLIGACIONES DE CORTO PLAZO 0.00
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR A PROVEDORES
GASTOS ACUMULADOS POR PAGAR 0.00
OTROS PASIVOS CORRIENTES 0.00
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 0.00

PASIVOS A LARGO PLAZO 177,317.50


OTROS PASIVOS A LARGO PLAZO 0.00
TOTAL DE PASIVOS A LARGO PLAZO 177,317.50
0.00
TOTAL PASIVOS 177,317.50
0.00
0.00
0.00
PATRIMONIO 158,325.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 335,642.50


TABLA DE AMORTIZACION (capital de trabajo)
BENEFICIARIO :
MONTO : 95320 9.80%
PLAZO DE PAGO : 30 TRIMESTR FORMA DE PAGO
PERIODO DE GRACIA: 6 TRIMESTRES
FECHA DE INICIO : 01-Jan-17 DIVIDENDO : 5,300.21

Pago Fecha De Saldo Intereses Amortización Total


No. Vencimiento Al Inicio Del Capital Dividendo
1 01-Abr-2017 95,320.00 2,335.34 0.00 2,335.34
2 30-Jun-2017 95,320.00 2,335.34 0.00 2,335.34
3 28-Sep-2017 95,320.00 2,335.34 0.00 2,335.34
4 27-Dic-2017 95,320.00 2,335.34 0.00 2,335.34
5 27-Mar-2018 95,320.00 2,335.34 0.00 2,335.34
6 25-Jun-2018 95,320.00 2,335.34 0.00 2,335.34
7 23-Sep-2018 95,320.00 2,335.34 2,964.87 5,300.21
8 22-Dic-2018 92,355.13 2,262.70 3,037.51 5,300.21
9 22-Mar-2019 89,317.61 2,188.28 3,111.93 5,300.21
10 20-Jun-2019 86,205.68 2,112.04 3,188.18 5,300.21
11 18-Sep-2019 83,017.50 2,033.93 3,266.29 5,300.21
12 17-Dic-2019 79,751.22 1,953.90 3,346.31 5,300.21
13 16-Mar-2020 76,404.91 1,871.92 3,428.29 5,300.21
14 14-Jun-2020 72,976.61 1,787.93 3,512.29 5,300.21
15 12-Sep-2020 69,464.32 1,701.88 3,598.34 5,300.21
16 11-Dic-2020 65,865.98 1,613.72 3,686.50 5,300.21
17 11-Mar-2021 62,179.49 1,523.40 3,776.82 5,300.21
18 09-Jun-2021 58,402.67 1,430.87 3,869.35 5,300.21
19 07-Sep-2021 54,533.32 1,336.07 3,964.15 5,300.21
20 06-Dic-2021 50,569.17 1,238.94 4,061.27 5,300.21
21 06-Mar-2022 46,507.90 1,139.44 4,160.77 5,300.21
22 04-Jun-2022 42,347.13 1,037.50 4,262.71 5,300.21
23 02-Sep-2022 38,084.42 933.07 4,367.15 5,300.21
24 01-Dic-2022 33,717.27 826.07 4,474.14 5,300.21
25 01-Mar-2023 29,243.13 716.46 4,583.76 5,300.21
26 30-May-2023 24,659.37 604.15 4,696.06 5,300.21
27 28-Ago-2023 19,963.31 489.10 4,811.11 5,300.21
28 26-Nov-2023 15,152.20 371.23 4,928.99 5,300.21
29 24-Feb-2024 10,223.21 250.47 5,049.75 5,300.21
30 24-May-2024 5,173.46 126.75 5,173.46 5,300.21
TABLA DE AMORTIZACION (Activo Fijo)
BENEFICIARIO :
MONTO : 177,317.50 INTERES : 9.80%
PLAZO DE PAGO : 60 MESES FORMA DE PAGO
PERIODO DE GRACIA: 6 MESES
FECHA DE INICIO : 01-Jan-18 DIVIDENDO : 4,073.93

Pago Fecha De Saldo Intereses Amortización Total


No. Vencimiento Al Inicio Del Capital Dividendo
1 31-Ene-2018 177,317.50 1,448.09 0.00 1,448.09
2 02-Mar-2018 177,317.50 1,448.09 0.00 1,448.09
3 01-Abr-2018 177,317.50 1,448.09 0.00 1,448.09
4 01-May-2018 177,317.50 1,448.09 0.00 1,448.09
5 31-May-2018 177,317.50 1,448.09 0.00 1,448.09
6 30-Jun-2018 177,317.50 1,448.09 0.00 1,448.09
7 30-Jul-2018 177,317.50 1,448.09 2,625.83 4,073.93
8 29-Ago-2018 174,691.67 1,426.65 2,647.28 4,073.93
9 28-Sep-2018 172,044.39 1,405.03 2,668.90 4,073.93
10 28-Oct-2018 169,375.49 1,383.23 2,690.69 4,073.93
11 27-Nov-2018 166,684.80 1,361.26 2,712.67 4,073.93
12 27-Dic-2018 163,972.14 1,339.11 2,734.82 4,073.93
13 26-Ene-2019 161,237.32 1,316.77 2,757.15 4,073.93
14 25-Feb-2019 158,480.16 1,294.25 2,779.67 4,073.93
15 27-Mar-2019 155,700.49 1,271.55 2,802.37 4,073.93
16 26-Abr-2019 152,898.12 1,248.67 2,825.26 4,073.93
17 26-May-2019 150,072.86 1,225.60 2,848.33 4,073.93
18 25-Jun-2019 147,224.53 1,202.33 2,871.59 4,073.93
19 25-Jul-2019 144,352.94 1,178.88 2,895.04 4,073.93
20 24-Ago-2019 141,457.89 1,155.24 2,918.69 4,073.93
21 23-Sep-2019 138,539.21 1,131.40 2,942.52 4,073.93
22 23-Oct-2019 135,596.69 1,107.37 2,966.55 4,073.93
23 22-Nov-2019 132,630.13 1,083.15 2,990.78 4,073.93
24 22-Dic-2019 129,639.35 1,058.72 3,015.20 4,073.93
25 21-Ene-2020 126,624.15 1,034.10 3,039.83 4,073.93
26 20-Feb-2020 123,584.32 1,009.27 3,064.65 4,073.93
27 21-Mar-2020 120,519.67 984.24 3,089.68 4,073.93
28 20-Abr-2020 117,429.99 959.01 3,114.91 4,073.93
29 20-May-2020 114,315.07 933.57 3,140.35 4,073.93
30 19-Jun-2020 111,174.72 907.93 3,166.00 4,073.93
RUBRO PROYECTO FINANCIAMIENTO
CREDITO CFN APORTE CLIENTE
ACTIVOS FJOS TANGIBLES
terreno 15000 15000
obra civil 33992.5 33992.5
maquinarias y equipos 139000 139000
muebles y enseres 2975 2975
equipo de procesamiento de datos 1350 1350
TOTAL ACTIVO FIJO TANGIBLE 192317.5 177317.5 15000
ACTIVOS FIJOS INTANGIBLES
Registro Ambiental 180 180
TOTAL ACTIVO FIJO INTANGIBLE 180 180
CAPITAL DE TRABAJO
costos sueldo 30000 30000
gastos sueldo 22200 22200
servicios basicos 3180 3180
imprevistos 2400 2400
insumos medicos 15000 15000
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 72780 0 72780
TOTAL 265277.5 177317.5 87960
PORCENTAJE 100% 66.84 33.16
INDICADORES FINANCIEROS

INDICE DE LIQUIDEZ

INDICADOR DE PRUEBA ACIDA

RATIO DE ENDEUDAMIENTO
TOTAL DE ACTIVOS/TOTAL DE PASIVOS De cada dólar que se tiene cuanto se debe?

CALIDAD DE DEUDA
PASIVO A LARGO PLAZO/TOTAL DE DEUDA
Las deudas a largo plazo y las deudas a corto plazo tienen distinto
PASIVO A CORTO PLAZO/TOTAL DE DEUDA

RENTABILIDAD SOBRE LOS INGRESOS


UTILIDAD NETA/VENTAS Cada dólar que ingreso se obtuvo ganancias por tantos dolares

RENTABILIDAD SOBRE LOS ACTIVOS (ROA)


UTILIDAD NETA / TOTAL DE ACTIVOS Se expresa en % y representa la significancia de los ingresos respe
BRUTO * 100

RENTABILIDAD SOBRE EL PATRIMONIO


UTILIDAD NETA/PATRIMONIO (SIN VALORIZACIONES) *100= Se expresa en porcentaje
to plazo tienen distinto porcentaje de interes

as por tantos dolares

ia de los ingresos respecto a los activos