U.N.L.P.

- FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS

CONTABILIDAD I (Bases y Fundamentos) – Cátedra B - CURSO 2019

TRABAJO PRÁCTICO Nº 10 REGISTRACIONES. MOVIMIENTOS DE FONDOS

SOLUCION PROPUESTA

LIBRO DIARIO GENERAL OTROS DATOS

Nº OP FECHA CUENTAS Y NATURALEZA DEBE HABER IGUALDAD TIPO OP. COMPR

1. 02/01/16 Banco Río c/c (PA) 10.000 +A –A=0 PERM
Banco Río c/a (PA) 5.000 CUALIT
Caja (PA) 15.000
2. 04/01/16 Caja (PA) 5.800 +A –A=0 PERM
Docum a Cobrar (PA) 5.800 CUALIT
3. 05/01/16 Mercaderías (PA) 2.000 +A –A=0 PERM
Caja (PA) 1.500 CUALIT
Bco. Nación c/c (PA) 500
4. 06/01/16 Antic. Compra Rodad (PA) 6.500 +A –A=0 PERM
Banco Río c/c (PA) 6.500 CUALIT
5. 08/01/16 Honorarios a Pagar (PP) 4.900 -A=-P PERM
Bco. Nación c/c (PA) 4.900 CUALIT
6. 09/01/16 Prest Bco. Río a Pag (PP) 5.000 -A=-P PERM
Bco. Río c/c (PA) 5.000 CUALIT
7. 10/01/16 Bco. Río c/c (PA) 1.000 +A –A=0 PERM
Bco. Nación c/c (PA) 1.000 CUALIT
8. 15/01/16 Gastos y Com Banc (R-) 50 -A=-PN MODIF
Bco. Nación c/c (PA) 50 CUANT
9. 20/01/16 Docum a Pagar (PP) 1.200 -A=-P PERM
Bco. Río c/c (PA) 1.200 CUALIT
10. 24/01/16 Bco. Río c/c (PA) 4.606 -A+A=-PN MODIF
Comisiones Cedidas (R-) 94 CUANT
Deud Tarj Crédito (PA) 4.700
11. 26/01/16 Caja (PA) 1.800 +A –A=0 PERM
Deud por Ventas (PA) 1.800 CUALIT
12. 31/01/16 Caja (PA) 1.000 +A=+PN MODIF
Alq ganados (R+) 1.000 CUANT
13. 31/01/16 Honorarios (R-) 1.500 -A=-PN MODIF
Bco. Río c/c (PA) 1.500 CUANT

14. 31/01/16 Bco. Río c/a (PA) 20 +A=+PN MODIF

Intereses Ganados (R+) 20 CUANT

15. 31/01/16 Gtos Manten Eq Infor. (R-) 1.300 -A=-PN MODIF

Caja (PA) 1.300 CUANT
 SOLUCION PROPUESTA - CONTINUACION

LIBRO MAYOR
BANCO NACION CUENTA CORRIENTE

FECHA DETALLLE DEBE HABER SALDO

31/12/15 SALDO ANTERIOR 18.000 18.000
05/01/16 OP 3. 500 17.500
08/01/16 OP 5. 4.900 12.600
10/01/16 OP 7. 1.000 11.600
15/01/16 OP 8. 50 11.550

BANCO RIO CUENTA CORRIENTE

FECHA DETALLLE DEBE HABER SALDO

31/12/15 SALDO ANTERIOR 11.000 11.000
03/01/16 OP 1. 10.000 21.000
06/01/16 OP 4. 6.500 14.500
09/01/16 OP 6. 5.000 9.500
10/01/16 OP 7. 1.000 10.500
20/01/16 OP 9. 1.200 9.300
24/01/16 OP 10. 4.606 13.906
31/01/16 OP 13. 1.500 12.406

CAJA

FECHA DETALLLE DEBE HABER SALDO

31/12/15 SALDO ANTERIOR 15.000 15.000
03/01/16 OP 1. 15.000 0
04/01/16 OP 2. 5.800 5.800
05/01/16 OP 3. 1.500 4.300
26/01/16 OP 11. 1.800 6.100
31/01/16 OP 12. 1.000 7.100
31/01/16 OP 15. 1.300 5.800

BANCO RIO CAJA DE AHORRO

FECHA DETALLLE DEBE HABER SALDO

31/12/15 SALDO ANTERIOR 2.000 2.000
03/01/16 OP 1. 5.000 7.000
31/01/16 OP 14. 20 7.020