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CONTROL MANTENIM.

DE TALLER DE MAQUINARI MANTENIM. ADMON. Y TOTAL DE


Centro o Departamento PREPARADO FUNDIDO MOLDEADO CALIDAD TORNOS A BODEGAS PERSONAL EDIFICIOS COMPRAS VENTAS COSTOS

DIAS TRABAJADOS 24 24 24 24 24 24 20 20 20 20 20
HORAS TRABAJADAS 21 21 21 21 21 21 9 9 9 9 9
HORAS FABRICA 504 504 504 504 504 504 180 180 180 180 180
OBREROS POR JORNADA 12, 10 y 9 8, 7 y 6 6, 5 y 4 2 1 2, 2 y 1 3 5 3 2 10
TOTAL OBREROS 31 21 15 6 3 5 3 5 3 2 10 104
HORAS HOMBRE 5,280 3,576 2,568 1008 504 864 540 900 540 360 1800 17,940
KILOWATIOS POR HF 10 8 7 4 9 3 2 1 1 1 3
KILOWATIOS HF TOTAL (HF * KW) 5,040 4,032 3,528 2,016 4,536 1,512 360 180 180 180 540 22,104

SALARIOS 46,466.00 32,490.00 24,798.00 - - - - - - - - 103,754.00 Solo a centros productivos


BONIFIC. INCENTIVO 37-2001 7,750.00 5,250.00 3,750.00 - - - - - - - - 16,750.00 250 * total obreros
TOTAL 54,216.00 37,740.00 28,548.00 120,504.00 Total / HH
C.H.H.M.O.D. 10.268 10.554 11.117 Referencia

DISTRIBUCION PRIMARIA
SUELDOS - - - 12,600.00 4,800.00 8,000.00 3,000.00 12,500.00 6,200.00 7,500.00 21,000.00 75,600.00
BONIFIC. INCENTIVO 37-2001 - - - 1,500.00 750.00 1,250.00 750.00 1,250.00 750.00 500.00 2,500.00 9,250.00
PRESTAC. LAB. MOD 19,748.05 13,808.25 10,539.15 - - - - - - - - 44,095.45 Salario base * 42.5%
PRESTAC. LAB. MOI - - - 5,355.00 2,040.00 3,400.00 1,275.00 5,312.50 2,635.00 3,187.50 8,925.00 32,130.00 Sueldo base * 42.5%
ALQUILER DE LOCAL 1,041.67 833.33 833.33 375.00 333.33 208.33 520.83 312.50 166.67 333.33 1,041.67 6,000.00 Anexo 1
ENERGIA ELECTRICA 6,840.39 5,472.31 4,788.27 2,736.16 6,156.35 2,052.12 488.60 244.30 244.30 244.30 732.90 30,000.00 Anexo 2
DEP. MAQUINARIA 1,333.33 1,000.00 833.33 333.33 500.00 166.67 - - - - - 4,166.67 Anexo 3
DEP. MOBILIARIO Y EQUIPO 83.33 66.67 80.00 33.33 10.00 6.67 66.67 100.00 50.00 50.00 166.67 713.33 Anexo 4
SEGURO MAQUINARIA 380.27 285.20 237.67 95.07 142.60 47.53 - - - - - 1,188.33 Anexo 5
SEGURO MOB. Y EQUIPO 42.83 34.27 41.12 17.13 5.14 3.43 34.27 51.40 25.70 25.70 85.67 366.67 Anexo 6
COMBUSTIBLE 22,176.00 16,632.00 11,088.00 - - - - - - - - 49,896.00 Anexo 7
TRANSPORTE DE PERSONAL 1,669.23 1,130.77 807.69 323.08 161.54 269.23 161.54 269.23 161.54 107.69 538.46 5,600.00 Anexo 8
LUBRICANTES 500.00 650.00 500.00 300.00 250.00 400.00 2,600.00

TOTAL DISTRIBUCION PRIMARIA 53,815.11 39,912.80 29,748.57 23,668.10 15,148.96 15,803.97 6,296.91 20,039.93 10,233.21 11,948.53 34,990.36 261,606.45

DISTRIBUCION SECUNDARIA Ad y vtas tm Solo este a el mismo P, F,A y vts


# DE SERVICIOS QUE PRESTA - - - 3 1 5 7 10 10 3 - - 7
ORDEN DE LA DISTRIBUCION - - - 5o 7o 4o 3o 1o 2o 6o - - 7
PERSONAL 6,275.13 4,250.89 3,036.35 1,214.54 607.27 1,012.12 607.27 - 20,039.93 607.27 404.85 2,024.24 -
MANTENIMIENTO EDIFICIO 2,045.37 1,636.30 1,636.30 736.33 654.52 409.07 1,022.69 - - 10,840.48 654.52 2,045.37 -
BODEGAS 2,038.34 1,766.56 1,358.89 203.83 339.72 237.81 - 7,926.86 - - - 1,981.72 -
MANTENIMIENTO MAQUINARIA 5,255.06 4,749.77 5,396.54 808.47 1,253.13 - 17,462.97 - - - - - -
CONTROL DE CALIDAD 12,308.58 8,336.26 5,986.44 - 26,631.28 - - - - - - - -
COMPRAS 5,419.96 4,335.96 - - - - - - - - 13,007.89 3,251.97 -
TALLER DE TORNOS - - 18,003.61 - - 18,003.61 - - - - - - -

TOTAL DISTRIBUCION SECUNDARIA 87,157.54 64,988.54 65,166.71 - - - - - - - 44,293.66 261,606.45 261,606.45

C.H.H.G.F. 16.50711 18.17353 25.37644

C.H.H.C.C. 26.77529 28.72722 36.49327


TALLER MANTENIM. MANTENIM
CONTROL DE DE MAQUINARI . ADMON. Y TOTAL DE
Centro o Departamento PREPARADO FUNDIDO MOLDEADO CALIDAD TORNOS A BODEGAS PERSONAL EDIFICIOS COMPRAS VENTAS COSTOS
DIAS TRABAJADOS 24 24 24 24 24 24 20 20 20 20 20
Horas Jornada 1 8 8 8 8 8 8 9 9 9 9 9
Horas Jornada 2 7 7 7 7 7 7
Horas Jornada 3 6 6 6 6 6 6
HF Jornada 1 192 192 192 192 192 192 180 180 180 180 180
HF Jornada 2 168 168 168 168 168 168
HF Jornada 1 144 144 144 144 144 144
Total HF (jornadas 1 a 3) 504 504 504 504 504 504 180 180 180 180 180

Obreros jornada 1 12 8 6 2 1 2 3 5 3 2 10
Obreros jornada 2 10 7 5 2 1 2
Obreros jornada 3 9 6 4 2 1 1
HH Jornada 1 2,304 1,536 1,152 384 192 384 540 900 540 360 1,800
HH Jornada 2 1,680 1,176 840 336 168 336 - - - - -
HH Jornada 1 1,296 864 576 288 144 144 - - - - -
Total HH (jornadas 1 a 3) 5,280 3,576 2,568 1,008 504 864 540 900 540 360 1,800
ANEXO # 2 ANEXO # 1
NOMBRE DEL GASTO Energía Eléctrica (Valor pagado (/) Consumo Std) NOMBRE DEL GASTO Alquiler del Local
BASE DE CALCULO Pago de 30,000 Kw HF * Q. 1.00 30,000/22,104 BASE DE CALCULO Espacio físico ocupado 6,000/1,440
COEFICIENTE Q. 30,000.00 (/) 25,056 Kw 1.3572204 COEFICIENTE Q. 6,720.00 (/) 1.12 (/) 1,440 4.1666667

DEPARTAMENTO BASE FACTOR COSTO Q. DEPARTAMENTO BASE FACTOR COSTO Q.

PREPARADO 5,040.00 1.3572204 Q 6,840.39 PREPARADO 250 4.1666667 Q 1,041.67


FUNDIDO 4,032.00 1.3572204 5,472.31 FUNDIDO 200 4.1666667 833.33
MOLDEADO 3,528.00 1.3572204 4,788.27 MOLDEADO 200 4.1666667 833.33
CONTROL DE CALIDAD 2,016.00 1.3572204 2,736.16 CONTROL DE CALIDAD 90 4.1666667 375.00
TALLER DE TORNOS 4,536.00 1.3572204 6,156.35 TALLER DE TORNOS 80 4.1666667 333.33
MANTEN. MAQUINARIA 1,512.00 1.3572204 2,052.12 MANTEN. MAQUINARIA 50 4.1666667 208.33
BODEGAS 360.00 1.3572204 488.60 BODEGAS 125 4.1666667 520.83
PERSONAL 180.00 1.3572204 244.30 PERSONAL 75 4.1666667 312.50
MANTENIM. EDIFICIOS 180.00 1.3572204 244.30 MANTENIM. EDIFICIOS 40 4.1666667 166.67
COMPRAS 180.00 1.3572204 244.30 COMPRAS 80 4.1666667 333.33
ADMON. Y VENTAS 540.00 1.3572204 732.90 ADMON. Y VENTAS 250 4.1666667 1,041.67
22,104.00 - Q 30,000.00 1440 - Q 6,000.00

ANEXO # 5 ANEXO # 6
NOMBRE DEL GASTO Seguro Maquinaria Q 1,188.33 NOMBRE DEL GASTO Seguro Mob. y Equipo Q 366.67 1,555.00
Q. 15,971.20 (/) 1.12 (/) 12 meses Q. 4,928.00 (/) 1.12 (/) 12 meses
BASE DE CALCULO Valor de la Maquinaria BASE DE CALCULO Valor de la Maquinaria
COEFICIENTE Q. 1,188.33 (/) Q. 250,000.00 0.0047533 COEFICIENTE Q. 366.67 (/) Q. 42,800.00 0.0085670 0.0133203
20,899.20
DEPARTAMENTO DEPARTAMENTO 18,660.00

PREPARADO Q 80,000.00 0.0047533 380.27 PREPARADO Q 5,000.00 0.0085670 42.83 423.10 451.42 (28.32) 1,555.00
FUNDIDO 60,000.00 0.0047533 285.20 FUNDIDO 4,000.00 0.0085670 34.27 319.47 339.89 (20.42) 0.0053108
MOLDEADO 50,000.00 0.0047533 237.67 MOLDEADO 4,800.00 0.0085670 41.12 278.79 291.03 (12.24)
CONTROL DE CALIDAD 20,000.00 0.0047533 95.07 CONTROL DE CALIDAD 2,000.00 0.0085670 17.13 112.20 116.84 (4.64)
TALLER DE TORNOS 30,000.00 0.0047533 142.60 TALLER DE TORNOS 600.00 0.0085670 5.14 147.74 162.51 (14.77)
MANTEN. MAQUINARIA 10,000.00 0.0047533 47.53 MANTEN. MAQUINARIA 400.00 0.0085670 3.43 50.96 55.23 (4.27)
BODEGAS - 0.0047533 - BODEGAS 4,000.00 0.0085670 34.27 34.27 21.24 13.02
PERSONAL - 0.0047533 - PERSONAL 6,000.00 0.0085670 51.40 51.40 31.86 19.54
MANTENIM. EDIFICIOS - 0.0047533 - MANTENIM. EDIFICIOS 3,000.00 0.0085670 25.70 25.70 15.93 9.77
COMPRAS - 0.0047533 - COMPRAS 3,000.00 0.0085670 25.70 25.70 15.93 9.77
ADMON. Y VENTAS - 0.0047533 - ADMON. Y VENTAS 10,000.00 0.0085670 85.67 85.67 53.11 32.56

250,000.00 - Q 1,188.33 42,800.00 - Q 366.67 1,555.00 1,555.00 -


ANEXO # 4 ANEXO # 3
NOMBRE DEL GASTO Dep. Mobiliario y Equipo Q 713.33 NOMBRE DEL GASTO Dep. Maquinaria Q 4,166.67
Q. 42,800.00 (*) 20% (/) 12 meses Q. 250,000.00 (*) 20% (/) 12 meses
BASE DE CALCULO Valor del Mob. Y Equipo BASE DE CALCULO Valor de la Maquinaria
COEFICIENTE Q. 713.33 (/) Q. 42,800.00 0.0166667 COEFICIENTE Q. 4,166.67 (/) Q. 250,000.00 0.0166667

DEPARTAMENTO BASE FACTOR COSTO Q. DEPARTAMENTO BASE FACTOR COSTO Q.

PREPARADO Q 5,000.00 0.0166667 Q 83.33 PREPARADO Q 80,000.00 0.0166667 Q 1,333.33


FUNDIDO 4,000.00 0.0166667 66.67 FUNDIDO 60,000.00 0.0166667 1,000.00
MOLDEADO 4,800.00 0.0166667 80.00 MOLDEADO 50,000.00 0.0166667 833.33
CONTROL DE CALIDAD 2,000.00 0.0166667 33.33 CONTROL DE CALIDAD 20,000.00 0.0166667 333.33
TALLER DE TORNOS 600.00 0.0166667 10.00 TALLER DE TORNOS 30,000.00 0.0166667 500.00
MANTEN. MAQUINARIA 400.00 0.0166667 6.67 MANTEN. MAQUINARIA 10,000.00 0.0166667 166.67
BODEGAS 4,000.00 0.0166667 66.67 BODEGAS - 0.0166667 -
PERSONAL 6,000.00 0.0166667 100.00 PERSONAL - 0.0166667 -
MANTENIM. EDIFICIOS 3,000.00 0.0166667 50.00 MANTENIM. EDIFICIOS - 0.0166667 -
COMPRAS 3,000.00 0.0166667 50.00 COMPRAS - 0.0166667 -
ADMON. Y VENTAS 10,000.00 0.0166667 166.67 ADMON. Y VENTAS - 0.0166667 -
Q 42,800.00 - Q 713.33 Q 250,000.00 - Q 4,166.67
ANEXO # 7
NOMBRE DEL GASTO Combustibles
BASE DE CALCULO Galón consumido por hora fábrica
COEFICIENTE Q. 12.32 (/) 1.12 11.00

CONSUMO
DEPARTAMENTO HF TOTALES GAL. (*) HF TOTAL COSTO GAL. COSTO Q.

PREPARADO 504 4.00 2,016 11.00 Q 22,176.00


FUNDIDO 504 3.00 1,512 11.00 16,632.00
MOLDEADO 504 2.00 1,008 11.00 11,088.00
CONTROL DE CALIDAD - - - 11.00 -
TALLER DE TORNOS - - - 11.00 -
MANTEN. MAQUINARIA - - - 11.00 -
BODEGAS - - - 11.00 -
PERSONAL - - - 11.00 -
MANTENIM. EDIFICIOS - - - 11.00 -
COMPRAS - - - 11.00 -
ADMON. Y VENTAS - - - 11.00 -
1,512 4,536 Q 49,896.00

ANEXO # 8
NOMBRE DEL GASTO Transporte de personal Q 5,600.00
Q. 6,272.00 (/) 1.12
BASE DE CALCULO Cantida de Obreros por Depto.
COEFICIENTE Q. 5,600.00 (/) 104 empleados 53.8461538

DEPARTAMENTO BASE FACTOR COSTO Q.

PREPARADO 31 53.8461538 Q 1,669.23


FUNDIDO 21 53.8461538 1,130.77
MOLDEADO 15 53.8461538 807.69
CONTROL DE CALIDAD 6 53.8461538 323.08
TALLER DE TORNOS 3 53.8461538 161.54
MANTEN. MAQUINARIA 5 53.8461538 269.23
BODEGAS 3 53.8461538 161.54
PERSONAL 5 53.8461538 269.23
MANTENIM. EDIFICIOS 3 53.8461538 161.54
COMPRAS 2 53.8461538 107.69
ADMON. Y VENTAS 10 53.8461538 538.46
104 - Q 5,600.00
ANEXO # 1 ANEXO # 2
CENTRO A DISTRIB. Personal 20,039.93 CENTRO A DISTRIB. Mantenim. Edificios 10,840.48
BASE DE CALCULO # de obreros de cada centro BASE DE CALCULO Area ocupada por centro
COEFICIENTE Q. 20,039.93 (/) (104 - 5) 202.4235587 COEFICIENTE Q. 10,840.48 (/) 1,325 8.1814916326

DEPARTAMENTO No. Obreros FACTOR COSTO Q. DEPARTAMENTO MTS 2 FACTOR COSTO Q.

PREPARADO 31 202.4235587 Q 6,275.13 PREPARADO 250 8.1814916 Q 2,045.37


FUNDIDO 21 202.4235587 4,250.89 FUNDIDO 200 8.1814916 1,636.30
MOLDEADO 15 202.4235587 3,036.35 MOLDEADO 200 8.1814916 1,636.30
CONTROL DE CALIDAD 6 202.4235587 1,214.54 CONTROL DE CALIDAD 90 8.1814916 736.33
TALLER DE TORNOS 3 202.4235587 607.27 TALLER DE TORNOS 80 8.1814916 654.52
MANTEN. MAQUINARIA 5 202.4235587 1,012.12 MANTEN. MAQUINARIA 50 8.1814916 409.07
BODEGAS 3 202.4235587 607.27 BODEGAS 125 8.1814916 1,022.69
PERSONAL 0 202.4235587 - PERSONAL 0 8.1814916 -
MANTENIM. EDIFICIOS 3 202.4235587 607.27 MANTENIM. EDIFICIOS 0 8.1814916 -
COMPRAS 2 202.4235587 404.85 COMPRAS 80 8.1814916 654.52
ADMON. Y VENTAS 10 202.4235587 2,024.24 ADMON. Y VENTAS 250 8.1814916 2,045.37
99 - Q 20,039.93 1,325 - Q 10,840.48

ANEXO # 3 ANEXO # 4
CENTRO A DISTRIB. Bodegas Q 7,926.86 CENTRO A DISTRIB. Mantenim. Maquinaria Q 17,462.97
BASE DE CALCULO HH Específicas de Centros Productivos
BASE DE CALCULO Despachos 250+225+257+40+62 HH = 834
COEFICIENTE Q. 7,926.86 (-) 1,981.72 (/) 87,500.00 0.0679445 COEFICIENTE Q. 17,462.97 (/) 864 20.2117744

DEPARTAMENTO BASE FACTOR COSTO Q. DEPARTAMENTO BASE FACTOR COSTO Q.

PREPARADO Q 30,000.00 0.0679445 Q 2,038.34 PREPARADO 260 20.2117744 Q 5,255.06


FUNDIDO 26,000.00 0.0679445 1,766.56 FUNDIDO 235 20.2117744 4,749.77
MOLDEADO 20,000.00 0.0679445 1,358.89 MOLDEADO 267 20.2117744 5,396.54
CONTROL DE CALIDAD 3,000.00 0.0679445 203.83 CONTROL DE CALIDAD 40 20.2117744 808.47
TALLER DE TORNOS 5,000.00 0.0679445 339.72 TALLER DE TORNOS 62 20.2117744 1,253.13
MANTEN. MAQUINARIA 3,500.00 0.0679445 237.81 MANTEN. MAQUINARIA 0 20.2117744 -
BODEGAS - 0.0679445 - BODEGAS 0 20.2117744 -
PERSONAL - 0.0679445 - PERSONAL 0 20.2117744 -
MANTENIM. EDIFICIOS - 0.0679445 - MANTENIM. EDIFICIOS 0 20.2117744 -
COMPRAS - 0.0679445 - COMPRAS 0 20.2117744 -
ADMON. Y VENTAS 25% del total 0.0679445 1,981.72 ADMON. Y VENTAS 0 20.2117744 -
Q 87,500.00 - Q 7,926.86 864 - Q 17,462.97

PREPARADO 250 HH (+) 10 HH 260


FUNDIDO 225 HH (+) 10 HH 235
MOLDEADO 257 HH (+) 10 HH 267
ANEXO # 5 ANEXO # 6
CENTRO A DISTRIB. Control de Calidad 26,631.28 CENTRO A DISTRIB. Compras 13,007.89
BASE DE CALCULO HH Específicas Centros Productivos BASE DE CALCULO Compras de MP y 25% Admon.
COEFICIENTE Q. 26,631.28 (/) 11,424 2.3311695 COEFICIENTE Q. 13,007.89 (-) 3,251 (/) 45,000 0.2167982

DEPARTAMENTO HH FACTOR COSTO Q. DEPARTAMENTO Compras FACTOR COSTO Q.

PREPARADO 5,280 2.3311695 Q 12,308.58 PREPARADO Q 25,000.00 0.2167982 Q 5,419.96


FUNDIDO 3,576 2.3311695 8,336.26 FUNDIDO 20,000.00 0.2167982 4,335.96
MOLDEADO 2,568 2.3311695 5,986.44 MOLDEADO - 0.2167982 -
CONTROL DE CALIDAD 0 2.3311695 - CONTROL DE CALIDAD - 0.2167982 -
TALLER DE TORNOS 0 2.3311695 - TALLER DE TORNOS - 0.2167982 -
MANTEN. MAQUINARIA 0 2.3311695 - MANTEN. MAQUINARIA - 0.2167982 -
BODEGAS 0 2.3311695 - BODEGAS - 0.2167982 -
PERSONAL 0 2.3311695 - PERSONAL - 0.2167982 -
MANTENIM. EDIFICIOS 0 2.3311695 - MANTENIM. EDIFICIOS - 0.2167982 -
COMPRAS 0 2.3311695 - COMPRAS - 0.2167982 -
ADMON. Y VENTAS 0 2.3311695 - ADMON. Y VENTAS 25% Admon 0.2167982 3,251.97
11,424 - Q 26,631.28 45,000.00 - Q 13,007.89