Taller Anexo Tarea 2 Simulador de Transacciones de Una Empresa Industrial 2

VIDEO HAGA CLICK EN EL https:
https://youtu.be/K1mJ4ZAYEy4 Balance General y Estado de Resultados
https://youtu.be/CxqChu26R3s Nomina Basica

https://youtu.be/u40T_A8-DAU Horas Extras y Recargos Nocturnos
https://youtu.be/vOCrpp69xlM Kardex promedio ponderado.

https:
stado de Resultados
rgos Nocturnos
onderado.
INSTRUCCIONES DEL SIMULADOR
1. A continuación en la hoja ENUNCIADOS TALLERES encuentra, los talleres que deben

orden alfabetico por apellido, de acuerdo a la tabla relacionada en la guia tarea 2 , una vez
taller que le corresponde realizarlo, el paso siguiente es registrarlo en la siguiente hoja libro
2. En la hoja libro diario encuentra la propuesta de todas las cuentas que hacen parte de las trans
de realizar el registro teniendo en cuenta la dinámica según el PUC, registre o contabilice
correspondiente. Tenga en cuenta que no debe cambiar el código de las cuentas solamente identif
crédito y realizar el respectivo registro de acuerdo al enunciado. Igualmente según el videotutorial
link para que revisen la naturaleza de las cuentas. http://puc.com.co/plan-unico-de-cuentas-para-com
Para un mejor desempeño en esta actividad están dispuestos unos videos y ayudas en la ho
3. Si en la contabilización
DOCUMENTOS DE APOYOS identifica que una
que estamos o más
seguros le cuentas están
facilitaran mal registradas
la comprensión es decir duda
de diferentes no
dinámica según
que tengan. el PUC, realizar la contabilización que debería ser. Tenga en cuenta que no debe ca
de las cuentas solamente identificar y registrar el valor que corresponda de acuerdo al enunciado
crédito .
4. Una vez estén seguros de que cada una de las transacciones de la empresa están bien contabiliz
de cálculo denominada LIBRO DIARIO , Automaticamente los registros pasan a la siguiente hoja CUE
5. En la hoja de LIBRO DIARIO se sugiere contabilizar una transacción a la vez y hasta que no es
sumas de los débitos y créditos, no continuar. Importante registrar la fecha, número de document
cuenta, concepto, igualmente el débito o crédito según corresponda.
Revise en el campo ESTADO DEL ASIENTO CONTABLE sí el registro está cuadrado, en caso con
error.
6. Una vez termine de registrar las transacciones en la hoja de LIBRO DIARIO debe ir a la hoja de
COMPROBACION, allí automáticamente se vienen registrando los movimientos de la hoja de LIBRO
En este campo de BALANCE DE COMPROBACION se debe hallar el saldo ya sea débito o crédito d
mayor como por ejemplo de la 1105 CAJA, 1110 BANCOS etc, tomando la información del c
recuerde que la diferencia entre débitos y créditos de las subcuentas se traslada a la cuenta
BALANCE. Asi mismo se alimenta el BALANCE GENERAL Y EL ESTADO DE RESULTADOS,
Al final de la hoja valide que el resultado sea sumas iguales tanto de débitos como de créditos.
7. En la hoja de CONCLUSIONES Y BIBLIOGRAFÍA cada estudiante debe dar mínimo una c

recomendación y la bibliografía.
alleres que deben seleccionar en
a tarea 2 , una vez identificado el
siguiente hoja libro diario
en parte de las transacciónes, debes

registre o contabilice el enunciado
tas solamente identificar el débito o
egún el videotutorial les comparto el
-de-cuentas-para-comerciantes
y ayudas en la hoja denominada

stradas es decir dudas
ón de diferentes no cumplen con la
e inquietudes
uenta que no debe cambiar el código
acuerdo al enunciado ,si el débito o
están bien contabilizadas en la hoja

la siguiente hoja CUENTAS T.
ez y hasta que no esté cuadrado las

número de documento, código de la
uadrado, en caso contrario valide el
O debe ir a la hoja de BALANCE DE

de la hoja de LIBRO DIARIO.
sea débito o crédito de cada cuenta

la información del campo SALDOS,
raslada a la cuenta dentro de este
LTADOS,
mo de créditos.
e dar mínimo una conclusión , una

Taller Anexo -Tarea 2
Presentar informe con la solución de los problemas conceptos bá
PUNTO 1
Se constituye la sociedad ZAPATICO ROTO S.A.S Esta empresa tendrá como objeto social
implica que se maneja costo de ventas (cuenta 6); inventario de mercancía no fabricada p
inventarios será Promedio ponderado bajo sistema permanente.
No.1Luisito Muñoz No.2 Fredy Fernández

No.3 Carlos Castro No.4 Simón Sánchez
APORTES A CAPITAL EN EFECTIVO
Socio No. 1 $157.800.000=; Socio No. 2 $144.600.000=; Socio No. 3 $145.500.00
APORTES EN ACTIVOS
SOCIO 1: Un inmueble ubicado en el sector urbano de la ciudad de Cali, identificado con
pública 8475 Notaría 8ª de Cali, avaluado en $238.600.000. El lote corresponde al 35% de
SOCIO No. 2: Dos computadoras Portátiles Lenovo, 4 GHZ, DH. 1 TB, avaluado cada un
2014 placas PQR784 $32'800.000=
SOCIO No 3 : Tres juegos de diviciones para oficina ref. Ofiopen $1.450.000= c/u; D
$715.800= c/u.; Tres módulos en madera para biblioteca Ref. Remanso $646.200= c/u
seis (6) sillas Ref. Artec $380.000=c/u, Un juego de muebles de sala Ref. Primaveral $1.4
SOCIO No. 4: 10 estantes metálicos con vidrios a $375.700= c/u; 6 mostradores mixt
productos textiles, a $185.600= c/u; Dos (2) vitrinas metálicas Ref. IMP $ 347.000= c/
$580.000=
Las siguientes son las operaciones comerciales de su empresa realizadas durante la prime
ENERO 2.
Se procede a abrir las siguientes cuentas corrientes:
BANCO DE BOGOTA - Cta.578000-7 con el 50% de los fondos de caja. Se compra un

cheques por valor de $164.500 mediante nota débito #BB-509.
BANCO POPULAR -Cta.9654000-7 con el saldo de los fondos disponibles en caja. Se com
cheques por $153.500 mediante nota débito #BP-878
ENERO 2.
Se contrata la adecuación del local para oficinas y almacén con la firma ARCHITEC & ESP
se le cancela el 50% con cheque No.___ del Banbogotá.
Jan-03
Se contrata el siguiente personal para iniciar labores el 4 de ENERO.
Un Gerente con sueldo de $3.800.000 mensuales

Un asistente administrativo con sueldo de $2.650.000 mensuales
Un auxiliar de contabilidad con sueldo mensual de $1.020.000
Un vigilante con sueldo mensual de $980.000
Dos vendedores con sueldo mensual de $1.280.500
Jan-04
Se realizan las siguientes compras de muebles y equipos para uso de la empresa:
FACT. 1345 de la fábrica de MUEBLES EL ROBLE de propiedad de CARLOS HERNAN ROBLE
Dos (2) escritorios tipo ejecutivo a $885.000 c/u
Tres (3) sillas giratorias secretariales ref. Reina a razón de $295.000 c/u
Una (1) silla ejecutiva ref. Presidente $480.000
Dos (2) centros de cómputo en madera Ref. Italia a $780.000 c/u.
Dos archivadores metálicos IMP de 3 gavetas a $485.000 c/u.
Se cancela el 40% con cheque No.___ Banbogotá y el saldo crédito a 30 días.
FACT.5018932 de DISTRIBUCIONES LA FLORESTA de Amparo Gómez (Régimen simplifica

Tres (3) cajas de forma continua compucarta a $87.500 c/u.
Diez resmas de papel carta blanco ref. Scribe a $12.400 c/u.
Tres perforadoras Indetro ref. T1 a $4.500 c/u.
Cuatro sacaganchos universal a $4.600 c/u.
Cincuenta (50) folderamas re.Undeco a $2.300 c/u.
Diez (10) libretas de anotaciones Office center a $2.280 c/u.
Tres (3) cosedoras Rapid 17 a $18.300c/u.
Se cancela de contado con ch. ____ Banbogotá.
Jan-05
Se cancelan los siguientes gastos:
Honorarios a la firma Pérez & Mayer Ltda., por gestiones de legalización de la sociedad po
Gastos de legalización a Tesorería Municipal de Cali por $830.000 con ch. #___ Banpopula
A Cámara de comercio por registro mercantil $940.000, con ch. #___ Banpopular.
Jan-06
Se compra mercancía para la venta, s/FACT.9560 de FABRICA EL PIECITO DE ORO S.A., (

120 pares de zapatos Alpha Ref.6325 a $55.300 c/par
100 pares de zapatos Boston ref.566 a $38.600 c/par
100 pares de zapatos Velco Ref. PP030 a $75.600 c/par
120 pares de zapatos Manhatan Ref.7104 a $55.450 c/par
120 pares de zapatos ADO3 ref. 104 a $39.900 c/par
Jan-15
Se cancela salarios de la primera quincena del mes. Los pagos se hacen con cheques del B
Jan-16
Venta fact.001 a ALMACEN ESPANTAJAROS LTDA., pagan de contado con cheque 54
consigna en Banco de Bogotá.
40 pares de zapatos ADO3 ref. 104 a $51.350 c/par.
90 pares de zapatos Manhatan ref. 7104 a $83.680 c/par.
Jan-17
Venta Fact.002 a DISTRIBUCIONES LA HILACHA LTDA., crédito 30 días:
50 pares de zapatos Alpha ref. 6325 a $72.800 c/par
30 pares de zapatos Boston ref. 566 a $48.900 c/par
100 pares de zapatos Velco Ref. PP030 a $99.000 c/par
Se solicita
1. Con base en la información anterior elaborar:

· Registro de transacciones contables en cuentas T,
· Kardex para cada producto (método promedio ponderado)
· Balance de comprobación
· Estado de resultados
· Balance General.
PUNTO 2
Se constituye la Sociedad Siempre Estudiando S.A.S Esta empresa tendrá como objeto s
para la industria, lo que implica que se maneja costo de ventas (cuenta 6); inventario
método para el manejo de sus inventarios será Promedio ponderado bajo sistema perman
Se solicita
Con base en la información anterior elaborar:
· Estado de resultados al 31 de enero
· Balance General al 31 de enero
No.1 Rafael Uribe Vélez No.2 Antonio Pataquiba Pérez

No.3 Rolando Ramírez Cruz No.4 Carlos Fernández Fernández
Aportando:
Socio No. 1………………………………………………. $135.000.000=
Socio No. 2……………………………………………… $118.000.000=
Socio No. 3………………………………………………..$123.000.000=
Socio No. 4……………………………………………….:$102.500.000=
APORTES EN ACTIVOS
SOCIO 1: Un local ubicado en el sector urbano de la ciudad de Cali, identificado con la c
2452 Notaría 2ª. de Cali, avaluado en 220 millones de pesos. El lote corresponde al 45% d
SOCIO No. 2 Dos computadores Pentium V, 2 MHZ, DH.500 G, (comprenden monitor 14”
avaluado cada uno en $1.950.000=; Una camioneta Chevrolet LUV estacas modelo 2007 p
SOCIO No. 3: 10 estantes en madera a $520.000= c/u; 7 mostradores mixtos metál
multialambre, a $122.800= c/u
SOCIO No. 4
Un juego de sala de recibo Ref. Colonial $980.000
Una biblioteca en madera Ref. Artecto $795.000
Una mesa en madera para juntas por $356.000 y seis sillas Ref. Artecto a $95.000 c/u.
ENERO 2.
BANCO DE COLOMBIA - Cta.6254893-7 con el 60% de los fondos de caja. Se compra u
cheques por valor de $152.500 mediante nota débito #BC-892.
BANCO AGRARIO -Cta.3279156-7 con el saldo de los fondos disponibles en caja. Se com
cheques por $149.500 mediante nota débito #BA-2159
ENERO 2.
Se contrata la adecuación del local para oficinas y almacén con la firma ARTE & ESPACIO
cancela el 60% con cheque No.___ del Bancolombia.
Jan-03
Un auxiliar de contabilidad con sueldo mensual de $915.000
Un jefe de ventas con sueldo mensual de $2.450.000
Jan-04
Se realizan las siguientes compras de equipos y muebles para uso de la empresa:
FACT. 7548 de DISTRIOFICINAS LTDA.:
Dos (2) sillas giratorias secretariales ref. Cuero a razón de $215.000 c/u
Tres (3) escritorios tipo secretaria ref. Cedro a $563.000 c/u
Dos (2) archivadores metálicos IMP de 3 gavetas a $505.000 c/u.
Se cancela el 50% con cheque No.___de Bancolombia y el saldo crédito a 30 días.
FACT.32898 de PAPELERIA CALI de propiedad de Rogelio Pedreros (Régimen simplif

Diez (10) resmas de papel carta blanco ref. Scribe a $11.700 c/u.
Tres (3) perforadoras Indetro ref. T1 a $4.320 c/u.
Cuatro (4) sacaganchos universal a $2.680 c/u.
Se cancela de contado con ch. ____ de Bancolombia.
Jan-05
Honorarios a la firma CORVAL ASESORES LTDA., por gestiones de legalización de la

Bancolombia.
Gastos de legalización a Tesorería Municipal de Cali por $820.000 con ch.#___ Bancolomb
A Cámara de comercio por registro mercantil $960.000, con ch.#___ Bancolombia.
Jan-06
Se compra la siguiente mercancía para la venta:
FACT.27584 de CYQUIM DE COLOMBIA LTDA., para pago de contado Banco Agrario:
1500 kilos de burolock Ref.2220 a $5.400 c/kilo.

1000 kilos de C-104 ref.218 a $7.448 c/k
1000 kilos de cloruro de bario a $42.750 c/k
1200 kilos de hexametafosfato de sodio Ref.200 a $2.895 c/k
800 kilos de phreeguard ref.2200 a $1.758 c/k
Jan-15
Jan-16
Venta Fact.003 a INDUSTRIAS BOMBONCITO LTDA., paga $60% Ch. 546892 Banco
recibido se consigna en Banco Agrario.
1000 kilos de burolock Ref.2220 a $17.450 c/k.

800 kilos de C-104 ref.218 a $14.570 c/k1000 kilos de cloruro de bario a $42.750 c/k
Jan-17
Se vende Fact. 04 a INDUSTRIAS GRASAS S.A. Que cancela el 50% con cheque 951
recibido se consigna en Banco Colombia.
200 kilos de burolock Ref.2220 a $17.450 c/k.

100 kilos de C-104 ref.218 a $14.570 c/
1000 kilos de hexametafosfato de sodio Ref.200 a $2.895 c/k
PUNTO 3
Se constituye la sociedad BOLSOS COLOMBIA S.A.S Esta empresa tendrá como objeto s
que implica que se maneja costo de ventas (cuenta 6); inventario de mercancía no fabri
de sus inventarios será Promedio ponderado bajo sistema permanente.
No.1Alberto Muñoz No.2 Samuel Ruiz

No.3 Juan Ramirez No.4 Oscar Quintero
Socio No. 1 $150.800.000=; Socio No. 2 $134.600.000=; Socio No. 3 $140.500.00
APORTES EN ACTIVOS
SOCIO 1: Un inmueble ubicado en el sector urbano de la ciudad de Cali, identificado con
pública 8475 Notaría 8ª de Cali, avaluado en $240.600.000. El lote corresponde al 35% de
SOCIO No. 2: Dos computadoras Portátiles Lenovo, 4 GHZ, DH. 1 TB, avaluado cada uno
2014 placas PQR784 $36'800.000=
SOCIO No 3 : Tres juegos de diviciones para oficina ref. Ofiopen $1.450.000= c/u; D
$715.800= c/u.; Tres módulos en madera para biblioteca Ref. Remanso $646.200= c/u
seis (6) sillas Ref. Artec $380.000=c/u, Un juego de muebles de sala Ref. Primaveral $1.4
SOCIO No. 4: 10 estantes metálicos con vidrios a $350.700= c/u; 6 mostradores mixt
productos textiles, a $180.600= c/u; Dos (2) vitrinas metálicas Ref. IMP $ 340.000= c/
$500.000=
Las siguientes son las operaciones comerciales de su empresa realizadas durante la prime
ENERO 2.
BANCO DE BOGOTA - Cta.578000-7 con el 50% de los fondos de caja. Se compra un
cheques por valor de $164.500 mediante nota débito #BB-509.
BANCO POPULAR -Cta.9654000-7 con el saldo de los fondos disponibles en caja. Se com
cheques por $153.500 mediante nota débito #BP-878
ENERO 2.
Se contrata la adecuación del local para oficinas y almacén con la firma ARCHITEC & ESP
se le cancela el 50% con cheque No.___ del Banbogotá.
Jan-03
Un auxiliar de contabilidad con sueldo mensual de $1.000.000
Jan-04
Se realizan las siguientes compras de muebles y equipos para uso de la empresa:
FACT. 1345 de la fábrica de MUEBLES EL ROBLE de propiedad de CARLOS HERNAN ROBLE
Tres (3) sillas giratorias secretariales ref. Reina a razón de $265.000 c/u
Una (1) silla ejecutiva ref. Presidente $430.000
Dos (2) centros de cómputo en madera Ref. Italia a $700.000 c/u.
Dos archivadores metálicos IMP de 3 gavetas a $435.000 c/u.
Se cancela el 40% con cheque No.___ Banbogotá y el saldo crédito a 30 días.
FACT.5018932 de DISTRIBUCIONES LA FLORESTA de Amparo Gómez (Régimen simplifica

Diez resmas de papel carta blanco ref. Scribe a $10.400 c/u.
Tres perforadoras Indetro ref. T1 a $4.000 c/u.
Cuatro sacaganchos universal a $4.000 c/u.
Cincuenta (50) folderamas re.Undeco a $2.000 c/u.
Se cancela de contado con ch. ____ Banbogotá.
Jan-05
Honorarios a la firma Pérez & Mayer Ltda., por gestiones de legalización de la sociedad po
Gastos de legalización a Tesorería Municipal de Cali por $800.000 con ch. #___ Banpopula
A Cámara de comercio por registro mercantil $900.000, con ch. #___ Banpopular.
Jan-06
Se compra mercancía para la venta, s/FACT.9560 de FABRICA EL PIECITO DE ORO S.A., (
120 bolos Alpha Ref.6325 a $50.300 c/u

100 bolsos Boston ref.566 a $33.600 c/u
100 bolsos Velco Ref. PP030 a $70.600 c/u
120 bolsos Manhatan Ref.7104 a $50.450 c/u
120 bolsos ADO3 ref. 104 a $35.900 c/u
Jan-15
Jan-16
Venta fact.001 a ALMACEN ESPANTAJAROS LTDA., pagan de contado con cheque 54
consigna en Banco de Bogotá.
40 bolsos ADO3 ref. 104 a $50.000 c/u.
90 bolsos Manhatan ref. 7104 a $80.100 c/u.
Jan-17
Venta Fact.002 a DISTRIBUCIONES LA HILACHA LTDA., crédito 30 días:
50 bolsos Alpha ref. 6325 a $70.100 c/u
30 bolsos Boston ref. 566 a $48.000 c/u
100 bolsos Velco Ref. PP030 a $95.000 c/u
Se solicita
1. Con base en la información anterior elaborar:

· Estado de resultados
· Balance General.
Bibliografía
Rincón, C. A., Lasso, M. G., & Parrado, B. Á. E. (2012). Contabilidad siglo XXI (2a.ed.). Bo
http://bibliotecavirtual.unad.edu.co:2077/lib/unadsp/reader.action?docID=10623634&ppg
Barrera, P. L. M. (2010). Consolidación de estados financieros: texto guía. Bogotá, CO: B
http://bibliotecavirtual.unad.edu.co:2077/lib/unadsp/detail.action?docID=10565787
Elaborado por Director de curso

muebles:
muebles:
El primer dia del presente mes y año, constituye la compañía Industrial "Socied
Estudiando S.A.S", NIT999.999.999-9.Su objeto social sera la Comercializacion d
químicos para la industria,Tiene como politica consignar diariamente, los pagos l
cheque, utiliza el inventario promedio ponderado,
Día 1. Los socios aportan en cheque $478.500.000 y Activos fijos $280.369.400

CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE
3115 Aportes sociales
151605 Edificio
150405 Terreno
152805 Equipo de Computo
154008 Vehiculos
152405 Muebles y enseres
152410 Muebles y enseres (fabrica)
1105 Caja
SUMAS IGUALES
Dia 2. Se da apertura a cuenta corriente en el banbogotá con el 50% del dinero aportado,
chequera por valor de $152.500. Y Banpopular con el saldo de caja $286.798.000, nos da
de $149.500.
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE
1105 Caja
11100501 BANCO DE BOGOTA
11100502 BANCO POPULAR
5305 Chequera
SUMAS IGUALES
Día 2. Se contrata adecuacion oficinas por $478.500.000 se paga el 50% como anticip
banbogota.
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE
133010 Anticipo a contratistas
11100501 Banco de bogota
SUMAS IGUALES
Día 3. Se Contrata personal. Este punto lo trabajas realizando la nomina y la contabilizas
Día 3. Se Contrata personal. Este punto lo trabajas realizando la nomina y la contabilizas
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE
SUMAS IGUALES
Día 4.- Se compran los siguientes muebles para uso de la empresa 50% con cheque ban
la diferencia a 30 dias,
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE
2305 gastos por pagar
152405 Muebles y enseres
SUMAS IGUALES
Día 4.- Se compra papeleria por $ 421.870 pagando de contado, banbogota.
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE
519530 gastos papeleria
SUMAS IGUALES
Día 5.- se cancelan los sihuientes gastos con cheque de banpopular. $3.480.000
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE
11100502 Banco popular
511025 honorarios
514015 tramites y licencias
514010 registro mercantil
SUMAS IGUALES
Día 06.- Se compra a mercancia para la venta $ 63.178.400, a crédito 30
DIAS,___________________________________________________________________
KARDES PROMEDIO PONDERADO.
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE
1435 mercancia no fabricada por la empresa
2205 proveedores nacionales
SUMAS IGUALES
Día 15.- Se cancela la nomina de la primera quincena $21.042.880 LOS DATOS LOS TOMA
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE
11100502 Banco popular
510506 SUELDOS
510527 AUX TRANSPORTE
520506 SUELDOS
520527 AUX TRANSPORTE
237005 SALUD
238030 PENSION
SUMAS IGUALES
Día 16.- Se vende de contado y consignamos en banbogota $3.949.800 LA INFORMACION
KARDEX
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE
4135 venta de productos no fabricados por la emp
6135 costo de venta
SUMAS IGUALES
Día 17.- Se vende a credito 30 dias $11.358.400 LA INFORMACION SE TOMA DEL KARDE
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE
130505 cuentas por cobrar clientes
6135 costo de venta
SUMAS IGUALES
e la compañía Industrial "Sociedad Siempre
o social sera la Comercializacion deproductos
consignar diariamente, los pagos los realiza con
do,
00 y Activos fijos $280.369.400

BILIZACION
DEBITO CREDITO
$857,199,400.00
$ 220,000,000.00
$ 99,000,000.00
$ 3,800,000.00
$ 42,750,000.00
$ 2,701,000.00
$ 10,448,400.00
$ 478,500,000.00 $0.00
$ 857,199,400.00 $857,199,400.00
gotá con el 50% del dinero aportado, nos entregan
l saldo de caja $286.798.000, nos dan chequera por Valor
BILIZACION
DEBITO CREDITO
$478,500,000.00
$239,250,000.00 $152,500.00
$239,250,000.00 $149,500.00
$302,000.00
$478,802,000.00 $478,802,000.00
500.000 se paga el 50% como anticipo con cheque de
BILIZACION
DEBITO CREDITO
$0.00 $0.00
realizando la nomina y la contabilizas el 15 del mes.
realizando la nomina y la contabilizas el 15 del mes.
BILIZACION
DEBITO CREDITO
$0.00 $0.00
de la empresa 50% con cheque ban bogota $2.489.500 y
BILIZACION
DEBITO CREDITO
$2,489,500.00
$2,489,500.00
$4,979,000.00
$4,979,000.00 $4,979,000.00
de contado, banbogota.
BILIZACION
DEBITO CREDITO
$421,870.00
$421,870.00
$421,870.00 $421,870.00
de banpopular. $3.480.000
BILIZACION
DEBITO CREDITO
$3,480,000.00
$ 1,700,000.00
$ 820,000.00
$ 960,000.00
$ 3,480,000.00 $3,480,000.00
178.400, a crédito 30
_______________________________________ELABORAR
BILIZACION
DEBITO CREDITO
$63,178,400.00
$63,178,400.00
$63,178,400.00 $63,178,400.00
a $21.042.880 LOS DATOS LOS TOMA DE LA NOMINA
BILIZACION
DEBITO CREDITO
$4,745,386.67
$2,781,666.67
$646,880.00
$1,321,666.67
$323,440.00
$164,133.33
$164,133.33
$5,073,653.33 $5,073,653.33
bogota $3.949.800 LA INFORMACION SE TOMA DEL
BILIZACION
DEBITO CREDITO
$3,949,800.00
$3,949,800.00
$3,949,800.00
$3,949,800.00
$7,899,600.00 $7,899,600.00
INFORMACION SE TOMA DEL KARDEX
BILIZACION
DEBITO CREDITO
$11,358,400.00
$11,358,400.00
$11,358,400.00
$11,358,400.00
$22,716,800.00 $22,716,800.00
$ 1,443,750,723.33 $ 1,443,750,723.33
1105-CAJA 11100501 BANBOGOTA
DEBE HABER DEBE
$ 478,500,000.00 $ 478,500,000.00 $ 239,250,000.00
$ - $ - $ 3,949,800.00
$ 243,199,800.00
$ 478,500,000.00 $ 478,500,000.00 $ 240,135,930.00
$ -
1435- MERCANCIA NO FABRICADA POR LA 150405- TERRENOS

DEBE EMPRESA
HABER DEBE
$ 63,178,400.00 $ 3,949,800.00 $ 220,000,000.00
$ 11,358,400.00 $ 220,000,000.00
$ 63,178,400.00 $ 15,308,200.00 $ 220,000,000.00
$ 47,870,200.00
152805 -EQUI COMPUTO 154008-VEHICULOS

DEBE HABER DEBE
$ 3,800,000.00 $ 42,750,000.00
$ 3,800,000.00 $ 42,750,000.00
$ 3,800,000.00 $ 42,750,000.00
238030 PENSION 3115-APORTES SOCIALES

DEBE HABER DEBE
$ 164,133.33
$ 164,133.33
$ 164,133.33
511025 HONORARIOS 514010 REGISTRO MERCAN

DEBE HABER DEBE
$ 1,700,000.00 $ 960,000.00
$ 1,700,000.00 $ 960,000.00
$ 1,700,000.00 $ 960,000.00
520527 AUX TRANSP 530505-GASTOS BANCARIO

DEBE HABER DEBE
$ 323,440.00 $ 152,500.00
$ 149,500.00
$ 323,440.00
$ 323,440.00 $ 302,000.00
$ 302,000.00
100501 BANBOGOTA 11100502 BAN POPULAR
HABER DEBE HABER
$ 152,500.00 $ 239,250,000.00 $ 149,500.00
$ - $ 3,480,000.00
$ 2,489,500.00 $ 4,745,386.67
$ 421,870.00 $ 239,250,000.00 $ 8,374,886.67
$ 3,063,870.00 $ 230,875,113.33
CUENTA
150405- TERRENOS 151605- EDIFICIOS
HABER DEBE HABER
$ 99,000,000.00
$ 99,000,000.00 $ -
$ 99,000,000.00
154008-VEHICULOS 2205 PROVEEDORES NACIONALES

HABER DEBE HABER
$ - $ 63,178,400.00
$ - $ 63,178,400.00
$ 63,178,400.00
5-APORTES SOCIALES FABRICADOS

HABER DEBE HABER
$ 857,199,400.00 $ 3,949,800.00
$ 857,199,400.00 $ 11,358,400.00
$ 15,308,200.00
$ 857,199,400.00 $ 15,308,200.00
0 REGISTRO MERCANTIL 514015 TRAMITES Y LICENCIAS

HABER DEBE HABER
$ 820,000.00
$ 820,000.00
$ 820,000.00
05-GASTOS BANCARIOS 6135-COSTO DE VENTA

HABER DEBE HABER
$ 3,949,800.00
$ 11,358,400.00
$ 15,308,200.00
$ 15,308,200.00
CLIENTES
DEBE HABER
$ 11,358,400.00
$ 11,358,400.00
$ 11,358,400.00
CUENTAS T
152405 MUEBLES Y ENSERES
DEBE HABER
$ 2,701,000.00
$ 4,979,000.00
$ 7,680,000.00 $ -
$ 7,680,000.00
2305 GASTOS POR PAGAR

DEBE HABER
$ 2,489,500.00
$ -
$ - $ 2,489,500.00
$ 2,489,500.00
510506 SULEDOS
DEBE HABER
$ 2,781,666.67
$ 2,781,666.67
$ 2,781,666.67
519535 GASTOS PAPELERIA

DEBE HABER
$ 421,870.00
$ 421,870.00
$ 421,870.00
133010 ANTICIPO A CONTRATISTAS
DEBE HABER
$ -
$ -
$ -
152410 MUEBLES Y ENSERES FABRICA

DEBE HABER
$ 10,448,400.00
$ 10,448,400.00
$ 10,448,400.00
237005 SALUD
DEBE HABER
$ 164,133.33
$ 164,133.33
$ 164,133.33
510527 AUX TRANSP

DEBE HABER
$ 646,880.00
$ 646,880.00
$ 646,880.00
520506 SUELDOS
DEBE HABER
$ 1,321,666.67
$ 1,321,666.67
$ 1,321,666.67
CARGO SALARIO BASE AUX TRANSPORTE ARL DIAS LAB
AAAAAA GERENTE $ 3,630,000.00 $ - 0.52% 10

BBBBBB ASISTENTE $ 2,820,000.00 $ - 0.52% 10
CCCCCC AUX CONTABLE $ 915,000.00 $ 970,320.00 0.52% 10
DDDDD VIGILANTE $ 980,000.00 $ 970,320.00 1.04% 10
VENDEDOR 1 VENDEDOR $ 2,450,000.00 $ - 6.96% 10
VENDEDOR 2 VENDEDOR $ 1,515,000.00 $ 970,320.00 6.96% 10
$ 12,310,000.00 $ 2,910,960.00
TOTAL TOTAL BASE SALARIO CESANTIAS INT CES
SALARIO AUX TRAN 8.33% 1%
$ 1,210,000.00 $ - $ 1,210,000.00 $ 100,793.00 $ 1,007.93
$ 940,000.00 $ - $ 940,000.00 $ 78,302.00 $ 783.02
$ 305,000.00 $ 323,440.00 $ 628,440.00 $ 52,349.05 $ 523.49
$ 326,666.67 $ 323,440.00 $ 650,106.67 $ 54,153.89 $ 541.54
$ 816,666.67 $ - $ 816,666.67 $ 68,028.33 $ 680.28
$ 505,000.00 $ 323,440.00 $ 828,440.00 $ 69,009.05 $ 690.09
$ 4,103,333.33 $ 970,320.00 $ 5,073,653.33 $ 422,635.32 $ 4,226.35
237005 238030 237010
PRIMAS VACACIONS SALUD PENSION ARL
8.33% 4.16% 4% 4%
$ 100,793.00 $ 50,336.00 $ 48,400.00 $ 48,400.00 $ 6,316.20
$ 78,302.00 $ 39,104.00 $ 37,600.00 $ 37,600.00 $ 4,906.80
$ 52,349.05 $ 12,688.00 $ 12,200.00 $ 12,200.00 $ 1,592.10
$ 54,153.89 $ 13,589.33 $ 13,066.67 $ 13,066.67 $ 3,397.33
$ 68,028.33 $ 33,973.33 $ 32,666.67 $ 32,666.67 $ 56,840.00
$ 69,009.05 $ 21,008.00 $ 20,200.00 $ 20,200.00 $ 35,148.00
$ 422,635.32 $ 170,698.67 $ 164,133.33 $ 164,133.33 $ 108,200.43
CAJA COMP SALARIO PAGADO
4%
$ 48,400.00 $ 1,113,200.00
$ 37,600.00 $ 864,800.00
$ 12,200.00 $ 604,040.00
$ 13,066.67 $ 623,973.33
$ 32,666.67 $ 751,333.33
$ 20,200.00 $ 788,040.00
$ 164,133.33 $ 4,745,386.67
EMPRE
ARTICULO KILO BUROLOCK

MARCA REF 2220
ENTRADA
FECHA DETALLE cantidad
Jan-06 COMPRA 1500
Jan-17
EMPRE
ARTICULO KILO C-104

MARCA REF 218
ENTRADA
Jan-06 COMPRA 1000
Jan-17 venta
EMPRE
ARTICULO KILO CLORURO DE BARIO

MARCA REF
ENTRADA
Jan-06 COMPRA 1000
Jan-17 venta
EMPRE
ARTICULO KILO HEXAMETAFOSFATO DE SODIO

MARCA REF 200
ENTRADA
Jan-06 COMPRA 1200
Jan-16 VENTA
EMPRE
ARTICULO KILO PHREEGUARD

MARCA REF 2200
ENTRADA
Jan-06 COMPRA 800
Jan-16 VENDE
CONTABILIZACION
DIA 6,
1435 mercancia no fabricada por la empresa $ 63,178,400.00
220505 proveedores nacionales
DIA 16
11100501 Banco de bogota $ 3,949,800.00
6135 costo de venta $ 3,949,800.00
DIA 17
130505 cuentas por cobrar clientes $ 11,358,400.00
6135 costo de venta $ 11,358,400.00
EMPRESA SOCIEDAD SIEMPRE ESTUDIANDO S.A.S
METODO PROMEDIO PONDERADO
ENTRADAS SALIDAS
costo unitario total cantidad costo unitario
$ 5,400.00 $ 8,100,000.00
1000 $ 5,400.00

ENTRADAS SALIDAS
$ 7,448.00 $ 7,448,000.00
800 $ 7,448.00

ENTRADAS SALIDAS
$ 42,750.00 $ 42,750,000.00
0 $ 42,750.00
ENTRADAS SALIDAS
$ 2,895.00 $ 3,474,000.00
1000 $ 2,895.00

ENTRADAS SALIDAS
$ 1,758.00 $ 1,406,400.00
600 $ 1,758.00
$ 63,178,400.00
$ 3,949,800.00
$ 3,949,800.00
$ 11,358,400.00
$ 11,358,400.00
SALIDAS EXISTENCIAS P. VENTA
total cantidad costo unitario total
1500 $ 5,400.00 $ 8,100,000.00
$ 5,400,000.00 500 $ 5,400.00 $ 2,700,000.00 5400
SALIDAS EXISTENCIAS
1000 $ 7,448.00 $ 7,448,000.00
$ 5,958,400.00 200 $ 7,448.00 $ 1,489,600.00 7448
SALIDAS EXISTENCIAS
1000 $ 42,750.00 $ 42,750,000.00
$ - 1000 $ 42,750.00 $ 42,750,000.00 42750
SALIDAS EXISTENCIAS
1200 $ 2,895.00 $ 3,474,000.00
$ 2,895,000.00 200 $ 2,895.00 $ 579,000.00 2895
SALIDAS EXISTENCIAS
800 $ 1,758.00 $ 1,406,400.00
$ 1,054,800.00 200 $ 1,758.00 $ 351,600.00 1758
SOCIEDAD SIEMPRE ESTUDIANDO S.A.S
NIT: 999.999.999
BALANCE DE COMPROBACIÓN
9 de julio 2019
CÓDIGO NOMBRE DE CUENTA
1110 Bancos
1305 Clientes (CxC)
1330 Anticipos
1435 Mercancia no fabricada por la empresa
1504 terrenos
1516 Edificios
1524 Equipo de oficina
1528 equipo de computo
1540 Vehiculos
2205 Proveedores Nacionales
2305 Cuentas corrientes comerciales (CxP)
2370 Seguridad social salud
2380 Seguridad social Pension
3115 Aporte Social
4135 Comercio al por mayor y al por menor
5105 Gastos de personal
5110 Honorarios
5140 Gastos legales
5195 Gastos Papeleria
5205 Gastos de personal
5305 Gasto financiero - chequera
6135 Compra de Mercancia
SUMAS IGUALES.
IEMPRE ESTUDIANDO S.A.S
NIT: 999.999.999
CE DE COMPROBACIÓN
9 de julio 2019
DÉBITO CRÉDITO
$ 471,011,043.33
$ 11,358,400.00
$ -
$ 47,870,200.00
$ 220,000,000.00
$ 99,000,000.00
$ 18,128,400.00
$ 3,800,000.00
$ 42,750,000.00
$ 63,178,400.00
$ 2,489,500.00
$ 164,133.33
$ 164,133.33
$ 857,199,400.00
$ 15,308,200.00
$ 3,428,546.67
$ 1,700,000.00
$ 1,780,000.00
$ 421,870.00
$ 1,645,106.67
$ 302,000.00
$ 15,308,200.00
$ 938,503,766.67 $ 938,503,766.67
NIT: 999.999.999
9 de julio 2019
Ingresos operacionales:
Ventas netas $ 15,308,200.00
Costo de ventas $ (15,308,200.00)
Utilidad bruta $ -
Gastos:
Operacionales de administración y Ventas
Gastos de personal $ 5,073,653.33
Honorarios $ 1,700,000.00
Gastos legales $ 1,780,000.00
Diversos $ 421,870.00
Total gastos operacionales $ 8,975,523.33
Gastos no operacionales
Financieros $ 302,000.00
$ 302,000.00
UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO $ (9,277,523.33)

NIT: 999.999.999
9 de julio 2019
ACTIVOS
Activo corriente
Bancos $ 471,011,043.33
Clientes (CxC) $ 11,358,400.00
Anticipos $ -
$ 482,369,443.33
Inventarios $ 47,870,200.00
Total Activo Corriente $ 530,239,643.33
Activo no Corriente
Propiedad Planta y equipo

Terrenos $ 220,000,000.00
edificios $ 99,000,000.00
equipo de Oficina $ 18,128,400.00
Equipo de computo $ 3,800,000.00
Flota de Transporte $ 42,750,000.00
Total Activo no Corriente $ 383,678,400.00
TOTAL ACTIVO $ 913,918,043.33

D SIEMPRE ESTUDIANDO S.A.S
NIT: 999.999.999
ANCE DE COMPROBACIÓN
9 de julio 2019
PASIVOS
Pasivo corriente
Prtoveedores nacionales $ 63,178,400.00

Costos y Gastos por pagar $ 2,489,500.00
retenciones y Aportes de nomina $ 328,266.67
Total pasivo Corriente $ 65,996,166.67
PATRIMONIO
Capital social $ 857,199,400.00

Perdida del ejercicio (9,277,523.33)
Total Patrimonio $ 847,921,876.67
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 913,918,043.33

Recomendaciones de la actividad
Una vez desarrollado las diferentes transacciones propuestos en este simulador, re
nos permita a la Red de Tutores mejorar este tipo de actividad, recuerde que para
con su aporte. Para un siguiente párrafo utlice la tecla Alt y enter.
Conclusiones
En el siguiente cuadro mencione una conclusión del resultado del ejercicio desarr
resultados de la nómina, el manejo de kardex (cantidades y cifras de costos de los p
pérdida del ejercicio (balance general y estado de resultados). mencionando al fina
completo. Para un siguiente párrafo utlice la tecla Alt y enter
Bibliografía
En el siguiente cuadro relacione la bibliografía que requirió para realizar el trabajo:

os en este simulador, realice las recomendaciones que
idad, recuerde que para nosotros es muy valioso contar
y enter.
ado del ejercicio desarrollado, donde interprete los

y cifras de costos de los productos) y la utilidad o
os). mencionando al final de la misma el nombre
er
para realizar el trabajo:

Taller Anexo Tarea 2 Simulador de Transacciones de Una Empresa Industrial 2

Cargado por

Información del documento

Título original

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Taller Anexo Tarea 2 Simulador de Transacciones de Una Empresa Industrial 2

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

VIDEO HAGA CLICK EN EL https:

https://youtu.be/K1mJ4ZAYEy4 Balance General y Estado de Resultados

https://youtu.be/CxqChu26R3s Nomina Basica

https://youtu.be/vOCrpp69xlM Kardex promedio ponderado.

1. A continuación en la hoja ENUNCIADOS TALLERES encuentra, los talleres que deben

7. En la hoja de CONCLUSIONES Y BIBLIOGRAFÍA cada estudiante debe dar mínimo una c

en parte de las transacciónes, debes

y ayudas en la hoja denominada

están bien contabilizadas en la hoja

ez y hasta que no esté cuadrado las

uadrado, en caso contrario valide el

O debe ir a la hoja de BALANCE DE

sea débito o crédito de cada cuenta

e dar mínimo una conclusión , una

No.1Luisito Muñoz No.2 Fredy Fernández

BANCO DE BOGOTA - Cta.578000-7 con el 50% de los fondos de caja. Se compra un

Un Gerente con sueldo de $3.800.000 mensuales

FACT.5018932 de DISTRIBUCIONES LA FLORESTA de Amparo Gómez (Régimen simplifica

Se compra mercancía para la venta, s/FACT.9560 de FABRICA EL PIECITO DE ORO S.A., (

1. Con base en la información anterior elaborar:

No.1 Rafael Uribe Vélez No.2 Antonio Pataquiba Pérez

FACT.32898 de PAPELERIA CALI de propiedad de Rogelio Pedreros (Régimen simplif

Honorarios a la firma CORVAL ASESORES LTDA., por gestiones de legalización de la

A Cámara de comercio por registro mercantil $960.000, con ch.#___ Bancolombia.

FACT.27584 de CYQUIM DE COLOMBIA LTDA., para pago de contado Banco Agrario:

1500 kilos de burolock Ref.2220 a $5.400 c/kilo.

1000 kilos de burolock Ref.2220 a $17.450 c/k.

200 kilos de burolock Ref.2220 a $17.450 c/k.

No.1Alberto Muñoz No.2 Samuel Ruiz

FACT.5018932 de DISTRIBUCIONES LA FLORESTA de Amparo Gómez (Régimen simplifica

Se compra mercancía para la venta, s/FACT.9560 de FABRICA EL PIECITO DE ORO S.A., (

120 bolos Alpha Ref.6325 a $50.300 c/u

1. Con base en la información anterior elaborar:

Elaborado por Director de curso

Día 1. Los socios aportan en cheque $478.500.000 y Activos fijos $280.369.400

00 y Activos fijos $280.369.400

INFORMACION SE TOMA DEL KARDEX

1435- MERCANCIA NO FABRICADA POR LA 150405- TERRENOS

152805 -EQUI COMPUTO 154008-VEHICULOS

238030 PENSION 3115-APORTES SOCIALES

511025 HONORARIOS 514010 REGISTRO MERCAN

520527 AUX TRANSP 530505-GASTOS BANCARIO

154008-VEHICULOS 2205 PROVEEDORES NACIONALES

5-APORTES SOCIALES FABRICADOS

0 REGISTRO MERCANTIL 514015 TRAMITES Y LICENCIAS

05-GASTOS BANCARIOS 6135-COSTO DE VENTA

2305 GASTOS POR PAGAR

519535 GASTOS PAPELERIA

152410 MUEBLES Y ENSERES FABRICA

510527 AUX TRANSP

AAAAAA GERENTE $ 3,630,000.00 $ - 0.52% 10

ARTICULO KILO BUROLOCK

ARTICULO KILO C-104

ARTICULO KILO CLORURO DE BARIO

ARTICULO KILO HEXAMETAFOSFATO DE SODIO

ARTICULO KILO PHREEGUARD

EMPRESA SOCIEDAD SIEMPRE ESTUDIANDO S.A.S

EMPRESA SOCIEDAD SIEMPRE ESTUDIANDO S.A.S

EMPRESA SOCIEDAD SIEMPRE ESTUDIANDO S.A.S

Total gastos operacionales $ 8,975,523.33

UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO $ (9,277,523.33)

Total Activo Corriente $ 530,239,643.33

Propiedad Planta y equipo