SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA

ACTIVIDAD: FIJACION ESTRATEGIA Y ELABORACION DEL PRONOSTICO Y

PRESUPUESTO DE VENTAS

FICHA DE CARACTERIZACIÓN: 1749873

INSTRUCTOR VOCERO: CLARA ELENA SALGADO RIAÑO

GESTION DE MERCADOS TITULADA VIRTUAL

HEDY MARION RAMIREZ RODRIGUEZ
Hemararo9@gmail.com
Cel. 3057873994
Calle 23D No. 104 B10
 1. Tabla de contenido
1_Portada
2_Introduccion
3_Fijacion del precio producto o servicio
4_Pronostico y presupuesto de ventas
5_Composicion de la estructura financiera del proyecto
 2. Introducción

ASESORIAS AHE & ASOCIADOS es el nombre de la empresa que se tendrá en el

proceso de constitución teniendo como funciones brindar los servicios de asesorías
a las PYMES (pequeñas y grandes empresas) en la ciudad de Bogotá, empresas
que tienen falencias y requieren adquirir el servicio para evitar pérdidas o incluso la
liquidación de la misma, los servicios a prestar son:
 Asesorías en estructura organizacional
 Asesorías contables y financieras
 Asesorías jurídica-legal
La formulación de nuestra idea de negocio presenta una gran expectativa de
rentabilidad económica a pesar que existe buena cantidad de competencia, nuestra
proyección es enfocada a competir con calidad, cumplimiento, confiabilidad y
precios, por este motivo es importante tener en cuenta que precios vamos a
implementar, presupuestos de venta y estructura financiera.
3. Fijación Precio.

Para la fijación de precios como única estrategia en los servicios de

asesorías, se fijara con base al costo de realización y tiempo que nos permita
ofertar un servicio con un precio atractivo para los clientes y a su vez sea
rentable para la empresa se tiene en cuenta que este precio aumentara cada
año un porcentaje ya sea por el incremento de costo de vida y aumento del
salario mínimo legal vigente.

Por lo expuesto anteriormente ASESORIAS AHE & ASOCIADOS fijara un

precio en función de horas el cual se tomara como base lo interpretado en la
encuesta donde los empresarios y personas naturales estarían dispuestos a
pagar que sería una tarifa entre $90.000 a $200.000 pesos, como ya
mencionamos anteriormente se realizara un análisis de costos del servicios
y un análisis de precio más utilidad.

COSTOS DEL SERVICIO

DESCRIPCION FIJOS VARIABLES TOTAL
SALARIOS 6.000.000 6.000.000
PRESTACIONES SOCIALES 1.200.000
PAGOS DE IMPUESTOS 1.200.000 1.200.000
RODAMIENTO 300.000 300.000
TOTAL DE COSTOS 8.700.000
CONSUMO DE LINEA TELEFGONICA CELULAR 130.000 115.750.130.000
SERVICIOS PUBLICOS 250.000 250.000
MANTENIMIENTO PAGINA WEB Y SOFTWARE 100.000 100.000
PAPELERIA 80.000 80.000
TOTAL GASTOS 115.750.560.000

TOTAL COSTOS Y GASTOS MENSUALES 115.759.260.000

FIJACION DE PRECIO
# DE HORAS PROMEDIO TRABAJADAS EN EL MES 80
PRECIO HORA TENIENDO EN CUENTA LOS COSTOS 115.750
UTILIDAD POR HORA DE 30% 34725
TARIFA A COBRAR 150.475
REDONDEO TARIFA 151.000

4. PRONOSTICO Y PRESUPUESTO DE VENTA

 ASESORIAS AHE & ASOCIADOS necesita pronosticar sus ventas para los
años 2019, 2020, 2021 y 2022, se proyecta un aumento de 7000 pesos por
año valor que se escogió por variación de aumento de salario minimo legal
vigente y que no afectara mucho en el incremento del precio y siguiera siendo
rentable para la empresa.

PROYECCION HOARAS POR AÑO

AÑO HORAS
2019 80
2020 100
2021 120
2022 140

PROYECCION DE VENTA
AÑO HORAS AL DIA HORAS AL AÑO VALOR HORA TOTAL DE VENTAS
2019 4 960 151000 144960000
2020 5 1200 158000 189600000
2021 6 1440 165000 237600000
2022 7 1680 172000 288960000

GASTOS OPERACIONALES X MES

DESCRIPCION 2019 2020 2021 2022
SUELDOS 6000000 7500000 9500000 11500000
ARRIENDO LOCAL OFICINA 300000 400000 500000 600000
SERVICIOS PUBLICOS 80000 100000 120000 140000
PAPELERIA 500.000 600000 700000 800000
PROMOCION Y PUBLICIDAD 1000000 1200000 1400000 1600000
EQUIPOS DE OFICINA 1000000 1300000 14000000 1500000
SOFTWARE OFICINA VIRTUAL 100000 130000 160000 190000
TOTAL 8.980.000 11230000 26380000 16330000

GASTOS OPERACIONALES AL AÑO

DESCRIPCION 2019 2020 2021 2022
GASTOS MENSUAL 8980000 11230000 26380000 16330000
MESES DEL AÑO 12 12 12 12
TOTAL 107760000 134760000 316560000 195960000
5_Composicion de la estructura financiera del proyecto
• ANÁLISIS DE INVERSIONES:
Se presenta el análisis de inversión requerida para
equipos de cómputo, muebles y enseres:

EQUIPOS DE COMPUTO
VALOR VALOR
DESCRIPCION CANTIDAD UNITARIO TOTAL
COMPUTADORES CON ELEMENTOS DE
AUDIO 4 1.500.000 6.000.000
IMPRESORA 2 500.000 1.000.000
SOFTWARE 1 5.600.000 5.600.000
TOTAL 12.600.000

MUEBLES Y ENSERES
VALOR VALOR
DESCRIPCION CANTIDAD UNITARIO TOTAL
ESCRITORIO 4 500.000 2.500.000
SILLAS ESCRITORIO 4 170.000 680.000
MUEBLE ARCHIVADOR 1 250.000 250.000
AIRE ACONDICIONADO 1 600.000 600.000
SILLAS AUXILIARES 8 70.000 560000
PAPELERAS 4 30.000 120.000
TOTAL 4.210.000

INVERSION INICIAL
EQUIPOS DE COMPUTO 12.600.000
MUEBLES Y ENSERES 4.210.000
TOTAL 16.810.000
• ANÁLISIS DE INGRESOS
Realizamos un análisis del ingreso que obtendremos en el último año del presupuesto de venta.

PRESUPUESTO DE VENTA 2022

HORAS VALOR
PERIODO ASESORIA TOTAL
AÑO 2022 1680 172.000
TOTAL 288.960.000

INGRESOS TOTALES AÑO 2022 288.960.000

• COSTOS
Los costos son los valores a pagar en la prestación del servicio para que
La asesoría llegue al cliente seria sueldo de profesionales capacitadores y sueldos de asesores y
Asesores de publicidad.

COSTOS
CONCEPTO VALOR
PERSONAL PROFESIONAL 8.000.000
ASESORES 4.000.000
ASESORES PUBLICIDAD 4.000.000
TOTAL 16.000.000
• FINANCIACIÓN
Para poder iniciar con nuestra idea de negocio recurrimos como financiación iniciar un crédito con
Una entidad bancaria ya que no contamos con todo el capital de inversión.
El valor a financiar seria

FINANCIACION- CREDITO BANCARIO

PRESUPUESTO 16.810.000
INVERSION INICAL 16.810.000

• CAPITAL DE TRABAJO

Para el capital de trabajo poseo en ahorros un presupuesto con el cual disminuiría mi inversión
Inicial

CAPITAL DE TRABAJO
AHORRO 4.000.000
TOTAL 4.000.000
6-1 ESTRUCTURA DEL BALANCE

ASESORES AHE & ASOCIADOS

BALANCE INICIAL

ACTIVO PASIVO

Activo corriente Pasivo Corriente (circulante)

Caja 1.000.000 Proveedores 0
Bancos 3.000.000
Inventarios 16.000.000
Total activo corriente 20..000.000 Total pasivo corriente -

Pasivo no corriente
Activo no corriente (fijo) Deudas a largo plazo -
MAQUINARIA Y EQUIPO 0
VEHICULOS 0
Activo fijo Total pasivo no corriente 0
TOTAL PASIVO -
Total activo no corriente 20.000.000 PATRIMONIO
Capital 20.000.000
Total patrimonio 20.000.000

TOTAL ACTIVO 20.000.000 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 20.000.000

6-2 ESTADOS DE RESULTADOS

ASESORIAS AHE & ASOCIADOS

ESTADO DE RESULTADOS
Periodo:

Ingresos operacionales 288.960.000

menos Costo de ventas 16.000.000

igual UTILIDAD BRUTA 272.960.000

menos Gastos operacionales de administración 34.500.000

UTILIDAD OPERACIONAL 238.460.000

mas Ingresos NO operacionales -

menos Gastos NO operacionales -

igual UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO 238.460.000

menos Impuesto de renta 18.900.000

igual UTILIDAD LIQUIDA 219.560.000

menos Reservas 20.000.000

UTILIDAD DEL EJERCICIO 199.560.000

4. INGRESOS
ventas 288.960.000
ingresos no operacionales 0

5. GASTOS
de administracion:

servicio publicos 10.000.000

transporte 1.000.000

internet y telf 8.500.000

arriendo oficina 12.000.000

31.500.000
de ventas

publicidad 3.000.000

total gastos 34.500.000