COSTO UNITARIO DE PRODUCTO

Producto A Año 0 Año 1

Materia Prima $ 120.00 $ 123.60
Mano de obra directa $ 30.00 $ 30.90
Costo indirecto de Fab $ 50.00 $ 51.50
Costo unitario A $ 200.00 $ 206.00

Producto B Año 0 Año 1

materia prima $ 125.00 $ 128.75
mano de obra directa $ 25.00 $ 25.75
Costo indirecto de Fab $ 55.00 $ 56.65
costo unitario B $ 205.00 $ 211.15

Producto C Año 0 Año 1

Materia prima $ 130.00 $ 133.90
Mano de obra directa $ 40.00 $ 41.20
Costo indirecto de Fab $ 55.00 $ 56.65
Costo unitario C $ 225.00 $ 231.75

PRODUCTOS Año 2018 Año 2019

PRODUCTOS A $ 200 $ 206
PRODUCTOS B $ 205 $ 211
PRODUCTOS C $ 225 $ 232
Precio de Cada producto
PRODUCTOS Año 2018 Año 2019
producto a $ 222 $ 229
producto b $ 223 $ 230
producto c $ 265 $ 273
MARGEN DE PRODUCTOS $ 22 11.11%
PRODUCTOS Año 2018 Año 2019
producto a 10.00% 10.00%
producto b 8.00% 8.00%
producto c 15.00% 15.00%

% PARTICIPACION POR PRODUCTOS

Productos Año 2018 Año 2019
producto a 25% 28%
producto b 30% 27%
producto c 45% 45%
Total 100% 100%
Unidades vendidas Año 2018 Año 2019
Demanda mercado 750200 785309
Productos 210,056 212,034
producto a 52,514 59,369
producto b 63,017 57,249
producto c 94,525 95,415
210,056 212,034
Gastos Administrativos $ 350,000.00 $ 367,500.00
Gastos de mercadeo $ 180,000.00 $ 189,000

Tasa Nominal de Valorizacion 1.80% TV

Tasa Efectiva Anual 7% E.A.

Inversion
Activos Fijos Años Valorizacion Valor Unidad
terrenos 2 $ 1,500,000
edificio 2 $ 3,000,000
maquinaria 2 $ 1,800,000
muebles y enseres 2 $ 500,000
vehiculos 2 $ 120,000

Subtotal $ 6,920,000
Inversion en k de Trabajo
Costo de Produccion $ 44,689,414

Inversion k de trabajo $ 11,172,354

Total Inversion $ 7,981,570

Flujo de Fondos Netos Año 0 Año 1

Ingresos Operacionales $ 52,742,916
Costos Operacioanles $ 46,430,678
Gastos Administrativos $ 367,500.00
Gastos de Publicidad $ 189,000.00
Gastos de Mercadeo $ -
Gastos de Ventas
Gastos Finacieros $ 161,204.45
gastos de depreciacion $ 523,646.35
Descuentos
Devoluciones
Ganancias Gravables
Impuestos de Renta (33%)
Valor de Salvamento
Impuesto de Salvamento ( 10% )
Ganancias Netas
Gastos de Depreciacion
Inversion en Activos Fijos
Inversion en k de Trabajo
Prestamo
Abono
Recuperacion de k de trabajo
Flujo de Fondos Netos
Costo de Capital
Vna
TIR
$ - $ 5,070,887.34
$ - $ 1,673,392.82
$ - $ 3,397,494.52
$ - $ 523,646.35
$ 6,920,000.00
$ 11,172,353.50
$ 1,596,313.97
$ 254,795.97
$ (18,092,353.50) $ 5,262,658.86
10.00%
$ (286,470.50)
9.43%

Prestamo $ 1,596,313.97
Tasa 11.30% 0.0180
Plazo
Meses 30

PERIODO GASTOS ABONO

0
1 $ 28,738.95 $ 40,594.45
2 $ 28,008.12 $ 41,325.29
3 $ 27,264.12 $ 42,069.28
4 $ 26,506.74 $ 42,826.67
5 $ 25,735.71 $ 43,597.69
6 $ 24,950.81 $ 44,382.59
7 $ 24,151.78 $ 45,181.63
8 $ 23,338.36 $ 45,995.05
9 $ 22,510.29 $ 46,823.11
10 $ 21,667.32 $ 47,666.08
11 $ 20,809.18 $ 48,524.23
12 $ 19,935.58 $ 49,397.83
13 $ 19,046.25 $ 50,287.15
14 $ 18,140.92 $ 51,192.49
15 $ 17,219.28 $ 52,114.12
16 $ 16,281.06 $ 53,052.35
17 $ 15,325.94 $ 54,007.47
18 $ 14,353.62 $ 54,979.78
19 $ 13,363.81 $ 55,969.60
20 $ 12,356.17 $ 56,977.24
21 $ 11,330.39 $ 58,003.02
22 $ 10,286.14 $ 59,047.26
23 $ 9,223.09 $ 60,110.31
24 $ 8,140.91 $ 61,192.49
25 $ 7,039.24 $ 62,294.16
26 $ 5,917.74 $ 63,415.66
27 $ 4,776.05 $ 64,557.36
28 $ 3,613.80 $ 65,719.60
29 $ 2,430.63 $ 66,902.77
30 $ 1,226.16 $ 68,107.25
Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
$ 127.31 $ 131.13 $ 135.06 $ 139.11
$ 31.83 $ 32.78 $ 33.77 $ 34.78
$ 53.05 $ 54.64 $ 56.28 $ 57.96
$ 212.18 $ 218.55 $ 225.10 $ 231.85

Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

$ 132.61 $ 136.59 $ 140.69 $ 144.91
$ 26.52 $ 27.32 $ 28.14 $ 28.98
$ 58.35 $ 60.10 $ 61.90 $ 63.76
$ 217.48 $ 224.01 $ 230.73 $ 237.65

Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

$ 137.92 $ 142.05 $ 146.32 $ 150.71
$ 42.44 $ 43.71 $ 45.02 $ 46.37
$ 58.35 $ 60.10 $ 61.90 $ 63.76
$ 238.70 $ 245.86 $ 253.24 $ 260.84

Año 2020 Año 2021 Año 2022 Año 2023

$ 212 $ 219 $ 225 $ 232
$ 217 $ 224 $ 231 $ 238
$ 239 $ 246 $ 253 $ 261

Año 2020 Año 2021 Año 2022 Año 2023

$ 233 $ 240 $ 250 $ 258
$ 236 $ 243 $ 251 $ 258
$ 281 $ 289 $ 298 $ 307

Año 2020 Año 2021 Año 2022 Año 2023

9.00% 9.00% 10.00% 10.00%
8.00% 8.00% 8.00% 8.00%
15.00% 15.00% 15.00% 15.00%

Año 2020 Año 2021 Año 2022 Año 2023

29% 30% 31% 32%
26% 25% 24% 23%
45% 45% 45% 45%
100% 100% 100% 100%
Año 2020 Año 2021 Año 2022 Año 2023
788294 760309 650292 645675
197,073 190,077 182,082 187,246
 57,151 57,023 56,445 59,919
51,239 47,519 43,700 43,067
88,683 85,535 81,937 84,261
197,073 190,077 182,082 187,246
$ 385,875.00 $ 405,168.75 $ 425,427.19 $ 446,698.55
$ 198,450.00 $ 208,372.50 $ 218,791.13 $ 229,730.68

Valorizacion 2017 Valorizacion 2018 Depreciacion Gastos Depre Valor Salvamento

$ 1,610,951 $ 1,730,109 $ 2,249,142
$ 3,221,902 $ 3,460,218 20 $ 173,011 $ 2,249,142
$ 1,933,141 $ 2,076,131 10 $ 207,613 $ 934,259
$ 536,984 $ 576,703 5 $ 115,341 $ 28,835
$ 128,876 $ 138,409 5 $ 27,682 $ 27,682

$ 7,981,569.85 $ 523,646.35 $ 5,489,059.38

Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

$ 50,342,933 $ 50,006,105 $ 49,488,626 $ 52,417,612
$ 44,438,924 $ 44,136,797 $ 43,538,387 $ 46,105,508
$ 385,875.00 $ 405,168.75 $ 425,427.19 $ 446,698.55
$ 198,450.00 $ 208,372.50 $ 218,791.13 $ 229,730.68
$ - $ - $ - $ -

$ 132,412.50 $ 100,367.07 $ 64,700.50 $ 1,226.16

$ 523,646.35 $ 523,646.35 $ 523,646.35 $ 523,646.35
$ 4,663,625.29 $ 4,631,753.44 $ 4,717,673.57 $ 5,110,802.43
$ 1,538,996.35 $ 1,528,478.64 $ 1,556,832.28 $ 1,686,564.80
$ 5,489,059.38
$ 548,905.94
$ 3,124,628.95 $ 3,103,274.81 $ 3,160,841.29 $ 8,364,391.07
$ 523,646.35 $ 523,646.35 $ 523,646.35 $ 523,646.35

$ 283,587.92 $ 315,633.35 $ 351,299.92 $ 68,107.25

$ 3,364,687.38 $ 3,311,287.80 $ 3,333,187.72 $ 8,819,930.17

CUOTA SALDO GASTOS FINAN ABONO

$ 1,596,313.97
$ 69,333.40 $ 1,555,719.52
$ 69,333.40 $ 1,514,394.23
$ 69,333.40 $ 1,472,324.95
$ 69,333.40 $ 1,429,498.28
$ 69,333.40 $ 1,385,900.59
$ 69,333.40 $ 1,341,518.00 $ 161,204.45 $ 254,795.97
$ 69,333.40 $ 1,296,336.37
$ 69,333.40 $ 1,250,341.33
$ 69,333.40 $ 1,203,518.22
$ 69,333.40 $ 1,155,852.14
$ 69,333.40 $ 1,107,327.91
$ 69,333.40 $ 1,057,930.08 $ 132,412.50 $ 283,587.92
$ 69,333.40 $ 1,007,642.93
$ 69,333.40 $ 956,450.44
$ 69,333.40 $ 904,336.32
$ 69,333.40 $ 851,283.98
$ 69,333.40 $ 797,276.51
$ 69,333.40 $ 742,296.73 $ 100,367.07 $ 315,633.35
$ 69,333.40 $ 686,327.13
$ 69,333.40 $ 629,349.89
$ 69,333.40 $ 571,346.88
$ 69,333.40 $ 512,299.62
$ 69,333.40 $ 452,189.31
$ 69,333.40 $ 390,996.81 $ 64,700.50 $ 351,299.92
$ 69,333.40 $ 328,702.65
$ 69,333.40 $ 265,286.98
$ 69,333.40 $ 200,729.63
$ 69,333.40 $ 135,010.02
$ 69,333.40 $ 68,107.25
$ 69,333.40 $ - $ 1,226.16 $ 68,107.25