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PROCESO EVALUACIÓN DESEMPEÑO INSTITUCIONAL

PROCEDIMIENTO AUDITORIAS INTERNAS

PROGRAMA DE AUDITORIAS INTERNAS

Objetivo: Realizar evaluación sistemático, objetiva e independiente de los procesos, actividades, planes y resultados de la E.S.E HOEVC conforme a los requistos legal

Alcance: Contempla los procesos de SGC y MECI incluidos en el Programa Anual de Auditorias y comprende las actividades desde la programación de las auditorias, s
de los resultados, comunicando las recomendaciones, y el seguimiento al plan de mejoramiento.

Recursos
trabajo de la OCI, Coordinadora de calidad, Grupos de auditores de la entidad. Financieros: Presupuesto aprobado Tecnologicos: Equipos de Computo, Sistema
la empresa

Riesgos: Cambios en los procesos establecidos en la entidad, baja participacion en las auditorias, de parte de los auditores calificados, dificultad para la selección o con
Horas
Proceso/Procedimiento/Requ
Nro Criterio de Auditoria Recurso Riesgos Auditores Estimad
isito ENE FEB MAR
a
Análisis documental
Inspección
Estatuto de Contratación y Manual Recurso humano,
1 Contratación Muestreo Equipo A 24
de Contratación oficina, computador Entrevistas y Revisión de
publicación

Análisis documental
Procedimiento de Compras y Inspección
Recurso humano,
2 Gestión de Compras normatividad asociada Muestreo Equipo A 10
oficina, computador Entrevistas y Revisión de
mapa de riesgos
publicación

Procedimiento de presupuesto y Análisis documental


Gestión Financiera y Recurso humano, Inspección
3 normatividad asociada al proceso Muestreo Equipo A 10
Contable/Presupuesto oficina, computador
Ejecución presupuestal Entrevistas

Procecedimiento de facturación y Análisis documental


Gestión Financiera y Recurso humano, Inspección
4 normatividad asociada Muestreo Equipo A 10
Contable/Facturación oficina, computador
Mapa de riesgos Entrevistas

Procedimiento de Cartera, Análisis documental


Gestión Financiera y procedimiento de glosas y Recurso humano, Inspección
5 Muestreo Equipo A 10
Contable/Cartera y Glosas normatividad asociada oficina, computador
Entrevistas
Mapa de riesgo

Procedimiento de Tesoreria y Análisis documental


Gestión Financiera y Recurso humano, Inspección
6 normatividad asociada Muestreo Equipo A 10
Contable/Tesoreria oficina, computador
Mapa de riesgo Entrevistas

ESPACIO PARA SELLO " COPIA CONTROLADA"


Procedimiento Gerencia del Talento Análisis documental
Recurso humano, Inspección
7 Gerencia del Talento Humano humano, normatividad asociada y Muestreo Equipo A 10
oficina, computador Análisis documental
Mapa de Riesgos Entrevistas
Inspección
Muestreo
Confirmación
Procedimiento Gerencia de Entrevistas
Proceso de atención en Salud - Recurso humano,
8 Urgencias, normatividad asociada y Encuestas Equipo B 10
Urgencia oficina, computador Observación
Análisis documental
Mapa de Riesgos
Comparativos
Inspección
Evaluaciones-pruebas
Muestreo de
conocimiento
Confirmación
Procedimiento de Hospitalizacion, Entrevistas
Proceso de atención en Salud - Recurso humano,
9 normatividad asociada y Mapa de Encuestas Equipo B 10
Hospitalización oficina, computador Observación
Análisis documental
Riesgos
Comparativos
Inspección
Evaluaciones-pruebas
Muestreo de
Procedimiento Gerencia del Talento conocimiento
Confirmación
Proceso de apoyo de atencion Entrevistas
humano, normatividad asociada y Recurso humano,
10 en salud - Servicio Encuestas Equipo B 10
Mapa de Riesgos oficina, computador Análisis documental
Observación
farmaceutico Inspección
Comparativos
Muestreo
Evaluaciones-pruebas de
Confirmación
conocimiento
Proceso de apoyo de atencion Procedimiento Gerencia del Talento Entrevistas
Recurso humano,
11 en salud - Servicio de humano, normatividad asociada y Encuestas Equipo B 10
oficina, computador Observación
laboratorio Mapa de Riesgos
Comparativos
Evaluaciones-pruebas de
ELABORA: DELIS DORIA CARRASCAL CC 43.760.091 conocimiento Número de Acta Comité Institucional de Gesti
Nombre y Firma se aprueba el Programa de Auditoria Interna :
Número de Resolución de Gerencia mediante
Fecha: 05/07/2019 Auditoria Interna: Resolución N° 001

PLANEADO

Equipo A Equipo B
Auditor Líder Auditor Líder
1. 1.
Auditor(es): Auditor(es):
1. 1.
2. 2.
3. 3.
Experto Experto
Técnico : Técnico :
1. 1.
Observador: Observador:

ESPACIO PARA SELLO " COPIA CONTROLADA"


1. 1.

ESPACIO PARA SELLO " COPIA CONTROLADA"


Versión 2

05/07/2019

EDI-P01-F04

requistos legales, de clientes y de la entidad.

s auditorias, su realización, seguimiento y verificación; la socialización

Humanos: Equipo de
mputo, Sistema de informacion, sistema de redes y correo electronico de

selección o contratación de auditores, falta de profesionales en la OCI


CRONOGRAMA
ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC

ESPACIO PARA SELLO " COPIA CONTROLADA"


cional de Gestión y Desempeño mediante la cual
itoria Interna : Acta N° 1
ncia mediante la cual se adopta el Programa de
001

EJECUTADO NO EJECUTADO

ESPACIO PARA SELLO " COPIA CONTROLADA"


PROCESO EVALUACIÓN DESEMPEÑO INSTITUCIONAL Versión 2
PROCEDIMIENTO
05/07/2019
DE AUDITORÍA INTERNA DE CALIDAD
PLAN AUDITORIA INTERNA EDI-P01-F05
Alcance de la Auditoria: Procesos de Contratación, Gestión de Compras,
Objetivo de la Auditoria: Comprobar y evaluar el desempeño del Gestión Financiera y Contable, Gerencia del Talento Humano, Proceso de
Sistema de Gestión de Calidad, considerando los requisitos de la atención en Salud - Urgencia, Proceso de atención en Salud -
Norma, Procedimientos, Manual de Gestión y otros documentos Hospitalización, Proceso de apoyo de atencion en salud - Servicio
relacionados de la organización farmaceutico y Proceso de apoyo de atencion en salud - Servicio de
laboratorio.

Criterio de Auditoria: Norma ISO 9001:2015, Procedimientos Internos, Manual del Sistema de Gestión, Requisitos Legales y otros requisitos,
Procedimientos del SGI, Normograma, requisitos del usuario del Servicio.

Hora Auditor Auditado


Ubicación Actividad Recurso Fecha Observaciones
inicio final (Nombres) (Nombres)
Según Equipo A - B De
Oficina del Nombre persona
Solicitud de Información Recurso Humano cronogra 8:00 8:30 acuerdo con el
proceso auditada
ma programa
Según Equipo A - B De
Oficina Nombre persona
Reunión de apertura Recurso Humano cronogra 8:45 9:00 acuerdo con el
Gerencia auditada
ma programa
Documentos Según Equipo A - B De
Oficina del Nombre persona
Auditoría al procedimiento soportes todos los cronogra 9:15 12:00 acuerdo con el
proceso auditada
procesos ma programa
Lideres y Según Equipo A - B De
Oficina del Nombre persona
Auditoría al metódo ejecutores de los cronogra 13:00 14:00 acuerdo con el
proceso auditada
procesos ma programa
Según Equipo A - B De
Oficina de Paginas de Nombre persona
Revisión de publicacion cronogra 14:00 15:00 acuerdo con el
auditoria Rendicion auditada
ma programa
Según Equipo A - B De
Oficina de Documentos, Nombre persona
Evaluación de Hallazgos cronogra 15:00 16:30 acuerdo con el
Auditoria Recurso humano auditada
ma programa
Según Equipo A - B De
Oficina Nombre persona
Reunión de Cierre Recurso Humano cronogra 16:31 17:00 acuerdo con el
Gerencia auditada
ma programa

Situaciones de Riesgo a tener en cuenta/Equipo de Protección y Recomendaciones: Resistemcia a la auditoria, personal auditado sin
disposición
Nombre y Firma Auditor Lider ELABORA: DELIS DORIA CARRASCAL CC 43.760.091
Nombre y Firma Auditado
Nombre y Firma

Fecha: 05/07/2019
CONCLUSIONES:
Esta actividad aportó desde la práctica, el conocimiento básico en la planificación, en lo concerniente a la elaboración del Programa y Plan de Auditorias, que todo aud

La función del auditor garantiza que los procesos se hagan de una manera más eficiente, por tanto son una herramienta fundamental para el mejoramiento de la entida
n de Auditorias, que todo auditor debe saber elaborar

a el mejoramiento de la entidad.

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