UNIVERSIDAD TÉCNICA DE MACHALA

UNIDAD ACADÉMICA DE CIENCIAS EMPRESARIALES

CARRERA DE INGENIERÍA EN MARKETING

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS

ESTUDIO TÉCNICO DEL PROYECTO DE

FACTIBILIDAD PARA LA EXPANSIÓN
DEL”ASERRÍO AGUILAR”

INTEGRANTES:
MOREIRA TANIA
OSORIO JOSELYN

SEMESTRE:
NOVENO MARKETING NOCTURNO “B”

DOCENTE:
ING. CARLOS SARMIENTO

AÑO LECTIVO:
MAYO – AGOSTO
 ÍNDICE DE CONTENIDOS

PORTADA .......................................................................................................... 1
ÍNDICE DE CONTENIDOS ................................................................................ 2
INTRODUCCIÓN ............................................................................................... 3
OBJETIVOS ....................................................................................................... 4
ANÁLISIS Y DETERMINACIÓN DE LA LOCALIZACIÓN ÓPTIMA DEL
PROYECTO ....................................................................................................... 4
ANÁLISIS Y DETERMINACIÓN DEL TAMAÑO ÓPTIMO DEL PROYECTO .... 6
PROCESO PRODUCTIVO.................................. Error! Bookmark not defined.
MANO DE OBRA ................................................ Error! Bookmark not defined.
OBRAS FÍSICAS. ................................................ Error! Bookmark not defined.
CALENDARIO DE INVERSIONES...................... Error! Bookmark not defined.
DISTRIBUCIÓN DE LA PLANTA. .................................................................... 16

Lista de tablas.

Tabla N01: Matriz de Localización ...................................................................... 3

Tabla N02: Maquinaria necesaria ....................................................................... 7
Tabla N03: Equipo de protección personal y seguridad ..... Error! Bookmark not
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Tabla N04: Balance de Maquinaria ..................................................................... 9
Tabla N05: Balance de Equipos de protección personal y Seguridad ........ Error!
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Tabla N06: Balance de Insumos .......................... Error! Bookmark not defined.
Tabla N07: Gastos ............................................... Error! Bookmark not defined.
Tabla N08: Balance de Personal ......................... Error! Bookmark not defined.
Tabla N09: Balance de Obras Físicas ................. Error! Bookmark not defined.
Tabla N010: Inversiones ................................................................................... 15
Tabla N011: Calendario de Inversiones ............................................................ 15
Tabla N012: Calendario de Inversiones de Reposición .................................... 16

Lista de gráficos.

Gráfico 1: Flujograma de Procesos .................................................................. 11

Gráfico 2: Distribución de la Planta .................................................................. 18

Lista de adendas.

Adenda 1: Macrolocalización............................................................................ 19
Adenda 2: Microlocalización ............................................................................. 19
Adenda 3: Reporte de la entrevista realizada al experto en el área ................. 19
Adenda 4: Proforma de Maquinaria ..................... Error! Bookmark not defined.

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Adenda 5: Cotización de material para la costrucción del cerramiento y
compartimientos de la expansión ........................ Error! Bookmark not defined.
Adenda 6: Guía de entrevista .............................. Error! Bookmark not defined.

INTRODUCCIÓN

El presente estudio técnico, para la expansión del Aserrío Aguilar, tiene como
factor principal, dar a conocer los diferentes puntos estratégicos, para el
desarrollo de la planta del tratamiento de la madera.
La expansión, en la cual se venderán 30.960 unidades de madera preparada
anuales y se obtendrán ingresos de $185.688; estará ubicada pasando El
Monumento El Aguador en dirección vía La Primavera, diagonal al Depósito de
Madera “Campoverde”.
Las medidas que tendrá el terreno para dicha expansión serán de 22x30m; las
mismas que fueron como una sugerencia aproximada del señor Diego Añazco,
propietario del Aserrío El Arbolito a quien se escogió como el experto en el
estudio técnico, además nos supo manifestar que para un mejor
desenvolvimiento del personal operativo y administrativo del negocio, aparte de
ser un requisito del Ministerio del Ambiente, la expansión debería contar con una
oficina con baño personal, una bodega en la cual se encontrara el extractor de
desechos de madera que a través de un sistema de tuberías estará conectado a
la cepilladora para atraer toda la viruta y aserrín que ésta emane en el proceso
de tratamiento de la madera para posteriormente ser recogida en sacos y
vendida si se diera el caso; una ducha, un baño y un vestidor de uso exclusivo
para el personal y clientes que lo necesiten.
Nuestra investigación, está sustentada por las guías de fuentes bibliográficas,
Baca Urbina, y Nassir Sapag, por ello, el valor de la investigación es totalmente
estructurada, por aplicar, metodologías y técnicas apropiadas al libro.
Dentro de este estudio técnico, se evalúan situaciones, de balances de obra
física, balance de insumos, balance del personal y la toma de decisión de nuestra
localización, donde se evalúa diferentes factores como los costos, la proximidad
a la matriz, las vías de acceso, la tranquilidad (ruido) y la proximidad con el
cliente.
La investigación demuestra y se estima un calendario cronológico, donde se
planifica nuestro proyecto, con el tiempo necesario para la culminación de
nuestra planta de tratamiento de la madera.

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 OBJETIVOS

General.
Desarrollar un estudio técnico para determinar la factibilidad de la Expansión del
Aserrío Aguilar en la ciudad de Machala con el fin de cumplir con la demanda
propuesta, incrementar las ventas y así poder recuperar la inversión realizada.

Específicos.
 Determinar la localización óptima para la expansión propuesta.
 Determinar el tamaño óptimo de la expansión para su adecuada
distribución.
 Describir el proceso productivo de la planta para el conocimiento de la
actividad en la expansión.
 Desarrollar los balances de mano de obra y obras físicas para el
conocimiento del presupuesto necesario.
 Elaborar el calendario de inversiones, inversiones de reposición y futuras
para el conocimiento del presupuesto necesario.
 Diseñar la distribución de la planta para saber la ubicación correcta de
cada área y maquinaria.

1. ANÁLISIS Y DETERMINACIÓN DE LA LOCALIZACIÓN

ÓPTIMA DEL PROYECTO.
Antes de determinar la localización del proyecto es fundamental recordar que un
aserrío o depósito de madera está dirigido a diferentes segmentos de mercado
como bananeros, camaroneros, ingenieros, arquitectos, empresas constructoras
y ebanisterías; además de considerar como clientes potenciales de este tipo de
negocio a las ferreterías debido a su fuerte relación con el área de la construcción
y al sector portuario para la elaboración de sus muelles fijos o flotantes, rampas,
etc.
Este tipo de negocios comúnmente ofrecen madera preparada dura y semidura
como tablones, cuartones, tablas y tiras, las mismas que pueden estar
seleccionadas, cepilladas, canteadas, trazadas o tiriadas según como el cliente
lo solicite.
En la localización para nuestro proyecto, expansión del Aserrío Aguilar, tenemos
a consideración, dos localidades preferibles, que son aptas, y a criterio de
nuestra investigación, apropiadas para llevar a cabo la expansión.
Se consideró primordial la ubicación debido a que es necesario que el ruido
producido por el funcionamiento de la maquinaria no afecte en la tranquilidad de
los pobladores, además de considerarse la parte económica y la accesibilidad.
A continuación se da a conocer las siguientes posibles alternativas, que nos dará
como referencia la localidad de la planta de producción, a través del Método de
Puntaje Ponderado.

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 1.1 Factores de localización.
Para considerar los factores que han influido en la elección de la localización, se
ha realizado una matriz de localización que se encuentra en la tabla N01, en
donde a través de puntos de ponderación sobre criterios aplicados por las
autoras según conveniencia, se realiza una evaluación entre dos posibles puntos
de ubicación de la expansión, que se detallan a continuación.

Alternativa A: La localización determinada es pasando El Monumento El

Aguador en dirección vía La Primavera, diagonal al Depósito de Madera
“Campoverde”, por motivos de que, en este lugar se encuentra la matriz, y existe
espacio suficiente a su costado izquierdo para poder realizar la expansión,
considerando el factor económico, ubicación, comodidad y rentabilidad.
Alternativa B: Es en el mismo sector, a diferencia que se encuentra al frente de
la matriz que además de gozar con una increíble accesibilidad debido a que se
encuentra en una calle amplia para ingreso y comodidad del cliente y a pocos
pasos de la calle principal (vía la primavera) por donde transitan los buses
urbanos.
Tabla N01: Matriz de Localización.

Matriz de Localización

PONDERACIÓN Alternativas
FACTORES
(%) A B
Costos 25 10 8
Proximidad a la matriz 25 10 8
Vías de acceso 20 8 10
Tranquilidad (ruido) 20 8 8
Proximidad con el cliente 10 8 8
TOTAL 100 9,8 8,9
Elaborado por: Las autoras.

Se ha elegido la opción A porque es lo más favorable para nuestro proyecto

primero porque esta alado de la matriz y el cliente podrá encontrar todo lo que
necesita en un mismo lugar sin necesidad de tener que irse a comprar lo que le
falta en otro lugar, está en un área que no afecta casi en lo absoluto en lo que
respecta al ruido, queda a pocos pasos de la vía principal donde pasan los buses
urbanos, taxis o camionetas, el metro2 de terreno que se necesita para la
expansión es más económico ($120,00) en comparación a la opción B, y por
último es un lugar accesible y cómodo para el cliente. Para la adquisición del
terreno y demás inversiones se requirió de un crédito bancario en la Cooperativa
de Ahorro y Crédito JEP valorado en $70.000 a 7 años plazo con una cuota anual
del 20% y cuotas mensuales de $1596,80.

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 1.2 Macro localización.
La expansión del Aserrío Aguilar se hallará ubicada en:
País.- Ecuador
Región.- Costa
Provincia.- El Oro
Ciudad.- Machala
Croquis: Ver Adenda 1
Ecuador es un país muy rico en presencia de bosques ya que tiene una cubierta
forestal que se extiende por más del 40% de su superficie, por lo que es apto
para este tipo de actividades como los depósitos de madera.

1.3 Micro localización.

El terreno donde se realizará la expansión del Aserrío Aguilar se encuentra
ubicado en el norte de la ciudad de Machala provincia del Oro pasando El
Monumento El Aguador en dirección vía La Primavera, diagonal al Depósito de
Madera “Campoverde”, a unos pasos de la vía principal. Ver Adenda 2
La ciudad de Machala está en constante evolución en lo que respecta a
infraestructura por lo que un aserrío viene hacer un proveedor clave para la
construcción de dichas infraestructuras.

2. ANÁLISIS Y DETERMINACIÓN DEL TAMAÑO ÓPTIMO DEL

PROYECTO.
El estudio técnico que aquí se presenta en base al proyecto de expansión del
Aserrío Aguilar tiene como finalidad acaparar la atención de más clientes a través
de la comodidad y un mejor servicio.
El tamaño óptimo del proyecto, para la compra de la madera, maquinaria y
demás insumos se ha determinado por la producción de 30.960 unidades
anuales de madera preparada entre tablas, cuartones y tablones tanto duros
como semiduros.
A continuación se presentan las variables para considerar la expansión.

2.1 Variables que condicionan el tamaño del proyecto.

Las variables que se han considerado para poder determinar el tamaño del
proyecto se detallan a continuación y son los factores que han influido para tomar
la decisión de la venta anual.
El nivel de ventas que se va a tener en el año dependerá de la demanda
esperada por parte del mercado objetivo por ser un producto indispensable
para todo tipo de construcciones, de la disponibilidad de los insumos
relacionados al tratamiento de la madera y sus residuos, del rendimiento de la
maquinaria ya que en base a ella se determinaran los niveles ofrecidos y
demandados y de las especificaciones técnicas de utilización de la misma para
la optimización de recursos y eficiencia con el fin de que las unidades de

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madera preparada concuerden con la demanda esperada por los actuales
clientes.
Luego del trabajo de campo realizado para llegar a la capacidad de diseño de la
expansión, también se ha estimado los posibles retrasos que pueden ocurrir ya
sean por algún averío en las máquinas, días festivos, días con poca afluencia de
clientes, ausencia de materia prima, calamidades domésticas entre otros
inconvenientes posibles son importantes determinar para llegar a la capacidad
real de producción de unidades de madera preparada. Es así que pasando por
todas las variables para la elección del tamaño se determinó el nivel de
producción señalado anteriormente.

2.2 Determinar tamaño.

Se ha determinado que la capacidad de diseño de la expansión va hacer de
35.000 unidades anuales de madera preparada, pero por los motivos antes
señalados sobre capacidad utilizada, la capacidad del sistema tanto de
máquinas como de trabajadores será de 33.000 unidades anuales.
Considerando específicamente la afluencia de clientes al lugar se determina que
la producción real en dicha expansión será de 30.960 unidades de madera
preparada a un precio de $5,95 la tabla semidura (28.800u.), $11,90 el tablón
semiduro (720u.) y $4,00 el cuartón semiduro (1440u.) todo incluido IVA, con
semanas de seis días laborables y 9 horas diarias.
En total se obtendrá un ingreso anual de $185.688 por la venta de las 30.960
unidades de madera preparada.

2.3 Maquinaria a utilizar.

Para el proceso del tratamiento de la madera se requiere del uso de tres tipos de
máquinas principales como la canteadora, la cepilladora y la sierra de mesa,
como máquina secundaria se utiliza a la ingleteadora y como máquina adicional
pero no menos importante se encuentra el extractor de desechos de madera, las
mismas que se detallan a continuación:
Tabla N02: Maquinaria necesaria
Canteadora

Función.- Sirve para rebajar el canto de la tabla y/o

también para darle forma a una de las caras de la misma.
Características.- 2x35cm de ancho en el tablero; cilindro
de 30cm; con 3 cuchillas; guía regulable y graduable;
tableros rectificados y equipada con un motor Weg de
5hp monofásico abierto 3500rpm.
Marca.- Cima Castro.
Precio.- $1970,00

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 Cepilladora
Función.- Sirve para aplanar y alisar la superficie de la
tabla.
Características.- 40cm de ancho en la mesa; cilindro de
3 cuchillas; dos rodillos de avance; dos velocidades de
avance y sistema de embrague; tableros rectificados y
equipada con un motor Weg de 5hp monofásico abierto
3500rpm.
Marca.- Cima Castro.
Precio.- $3170,00
Sierra de Mesa
Función.- Sirve para cortar la tabla en pequeños trozos.
Características.- 110x60cm de ancho en el tablero;
sistema de elevación para el tablero; guía regulable y
graduable; lleva una huequeadora regulable y mandril de
hasta 5/8; tablero rectificado y equipada con un motor
Weg de 7,5hp monofásico 1700rpm.
Marca.- Cima Castro.
Precio.- $2500,00
Ingleteadora
 Función.- Sirve para cortar la madera y conseguir
molduras, jambas y rodapiés. Características.- De 12”;
motor potente de 1.600W, 4.000rpm provee mayor poder
y durabilidad; escala de ingletes ajustable de acero
inoxidable; con 11 paradas; guía deslizable alta;
capacidad de inglete de 0º - 50º izquierda y derecha para
mayor versatilidad y diseño liviano con mango en la base
para mayor comodidad.
Marca.- DeWalt 715.
 Precio.- $343,75
Extractor de desechos de madera
Función.- Al ser conectado con la cepilladora extrae la
viruta que produce ésta y es desembocada en una
bodega para su posterior recogimiento.
Características.- Caballaje del motor 7.5hp.
Marca.- Cima Castro.
Precio.- $1500,00
Elaborado por: Las Autoras.

2.4 Equipo de protección personal y seguridad.

Para un adecuado desarrollo de las actividades del personal dentro del aserrío
es necesario que cuenten con un equipo de protección personal como
mascarillas, orejeras antiruido y gafas protectoras; y en lo que respecta a la

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seguridad del negocio y como requisito del Ministerio del Ambiente para el
correcto funcionamiento del mismo, se requiere del uso de un extintor para
cualquier eventualidad que se presentara.
Todo lo anteriormente mencionado se detalla a continuación:
Tabla N03: Equipo de protección personal y seguridad.
Mascarilla
Función.- Evitar que entre polvo a la nariz o la boca.
Características.- Mascarilla blanca desechable.
Precio.- 0,67ctvs.
Orejeras Antiruido

Función.- Proteger a los oídos del ruido producido

por las máquinas.
Características.- Adaptable.
Precio.- $1,61
Gafas Protectoras
Función.- Proteger las vistas del polvo y la viruta que
emana de la madera al momento de su tratamiento.
Características.- Trasparentes de color azul.
Precio.- $1,07
Extintor
Función.- Sirve para apagar cualquier tipo de
incendio o fuego.
Características.- Marca Rhino; contra incendios;
recargable y con un peso de 20lb.
Precio.- $17,32
Elaborado por: Las Autoras.

2.5. Balances de Maquinaria; Equipos de protección personal y

seguridad.
En las Tablas N04 y 5 se describe el ítem, la cantidad, su costo unitario y el total
tanto del balance de maquinaria como el balance de equipos de protección
personal y seguridad.
Tabla N04: Balance de Maquinaria.
Balance de Maquinaria
Ítem Cantidad Costo Unitario Vida útil Total
Canteadora 1 $1970,00 10 años $1970,00
Cepilladora 1 $3170,00 10 años $3170,00
Sierra de mesa 1 $2500,00 10 años $2500,00
Ingleteadora 1 $343,75 10 años $343,75
Extractor 1 $1500,00 10 años $1500,00
$9483,75
Elaborado por: Las Autoras.

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 Tabla N05: Balance de Equipos de protección personal y Seguridad.
Balance de Equipos de protección personal y
Seguridad
Ítem Cantidad Costo Unitario Total
Gafas protectoras 4 $1,07 $4,29
Mascarilla 10 0,67ctvs. $6,70
Orejeras antiruido 4 $1,61 $6,43
Extintor 1 $17,32 $17,32
$34,74
Elaborado por: Las Autoras.

3. PROCESO PRODUCTIVO.
En el proceso productivo se procede a determinar el sistema de producción a
emplearse en la expansión para el tratamiento de la madera, esto se lo logra
mediante la descripción en general y posteriormente en detalle de cada una de
las etapas correspondiente al manejo de los insumos los mismos que en este
caso contribuirán a mejorar el servicio al cliente y aspecto del negocio. Para ello
se emplea el uso del flujo-grama de procesos para representar los pasos a
realizar.

3.1 Sistema de producción.

El sistema de producción a emplearse para sacar a la venta la madera está
compuesto por varias etapas fundamentales y unas adicionales, que se deben
realizar adecuadamente para asegurar un producto final de calidad. Se toman
en cuenta las etapas desde el momento en que el proveedor que viene desde la
provincia de Esmeraldas o Los Ríos trae la madera hasta el aserrío sin tratar, es
decir que tiene fallas como torcidas, verdes y muy astillosas.
A continuación se detalla específicamente cada etapa del proceso de producción
de la madera, desde que llega al aserrío hasta su venta.

3.2 Descripción de las etapas.

 Canteado.- Ésta etapa se la realiza mediante la canteadora, la misma que

se encarga de enderezar la madera.
 Cepillado.- Posterior al canteado se cepilla la madera para quitar todas
las impurezas de la tabla y dejarla lo más lisa y plana posible.

Después de éstas dos etapas la tercera y cuarta dependen únicamente de lo que

el cliente desee o necesite, ya que él puede pedir la tabla tiriada entonces ahí
entraría el trabajo de la sierra de mesa, y si en caso de que dicho cliente

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necesitara esas tiras cortadas a una cierta medida se lo haría a través de la
ingleteadora.
 Curado.- En lo que respecta a la curación de la madera eso también
depende del cliente si la quiere curada o no, ya que ciertas actividades
no necesitan de que la madera este curada como por ejemplo para hacer
un encofrado o un andamio, pero para hacer un piso, una cama o una
mesa es necesario que la madera esté curada para evitar que se apolille
muy rápido. Éste proceso muy rara vez se da.
 Cancelación y despacho del producto.- Una vez de que el cliente ya
obtuvo lo que necesitaba en la madera, procederá a cancelar en caja el
producto para después embarcarlo en el trasporte que puede ser del
cliente, un flete o del aserrío; todo depende si el trasporte de la empresa
está disponible en ese momento.

3.3 Flujograma.
Gráfico N01: Flujograma de Procesos.

Elaborado por: Las Autoras.

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 3.4 Requerimientos de materiales (costos variables).
En la Tabla N06 se describe el nombre de los insumos requeridos, así como su
cantidad, su costo unitario y el total. Además de que en la Tabla N07 se describen
los gastos fijos y variables que se producen en el tratamiento de la madera para
su venta.
Tabla N06: Balance de Insumos.
Costos Variables
Ítem Cantidad Costo Unitario Costo Total
Materia prima 600 tablas $4,50 $2700,00
Preservante 1 galón $7,81 $7,81
Costal 50 0,30ctvs. $15,00
Costos Fijos
Patente 1 vez al año $850,00 $850,00
$3572,81
Elaborado por: Las Autoras.

El preservante o permadera será utilizado en lo que respecta el curado de la

madera, y los costales serán utilizados para guardar la viruta y aserrín que el
extractor de desechos se encargará de succionar en el proceso del tratamiento
de la madera y el mismo que se encontrará ubicado en la bodega al fondo en la
parte derecha del terreno con el fin de ser eliminado o vendido a bananeras o
cacaoteras como abono, o a cualquier persona que lo requiera. Por lo tanto el
preservante como los costales son considerados materiales indirectos en este
caso.
Tabla N07: Gastos.
Gastos Fijos
Ítem Mensual Anual
Mano de obra directa $1200,00 $14.400,00
Mano de obra indirecta $400,00 $4800,00
Agua $28,00 $336,00
Teléfono (CNT) $7,00 $84,00
Licencia ambiental $2500,00 (cada 2 años)
Crédito bancario (intereses) $1596,80 $19.161,60
Gastos Variables
Luz $75,00 $900,00
$3410,95 $40.931,60

Elaborado por: Las Autoras.

En este caso la planilla de luz va a salir un poco alta debido a que para el
funcionamiento de la maquinaria se requiere de luz de 220 voltios, ya que éstas
necesitan de una mayor potencia, en relación a una lavadora o aspiradora que
necesitan luz de 110 voltios.
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 4. MANO DE OBRA.
La mano de obra a utilizar en el proyecto está estimada en el balance de
personal, en donde está la mano de obra directa e indirecta, en cambio en la
Tabla N08 se ha colocado el número de personas en el puesto y sus
remuneraciones tanto mensuales como anuales.
Es importante precisar que la mano de obra directa percibe sueldos mayores al
sueldo básico ya que en muchas de las ocasiones les toca de laborar en días
festivos y pasadas sus nueve horas de trabajo si así lo amerita la ocasión.
Tabla N08: Balance de Personal.
Balance de personal
Remuneración mensual
Cargo Número de personas en el puesto
Unitario $ Total $
Mano de obra directa
Operario 2 $600,00 $1200,00
Mano de obra indirecta
Secretaria 1 $400,00 $400,00
Total mensual $1600,00
Total anual $19.200,00
Elaborado por: Las Autoras.

Los operarios serán los encargados de maniobrar la maquinaria utilizada en el

tratamiento de la madera; en cambio la secretaria será la encargada de cobrar a
los clientes y pagar a los proveedores.
Con dos operarios es más que suficiente para cumplir con la demanda ya que
mientras uno está utilizando la canteadora otro está en la cepilladora tomando
en cuenta que la madera debe pasar indiscutiblemente por estas dos etapas y
las otras etapas son opcionales.

5. OBRAS FÍSICAS.
En la Tabla N09 se tienen las pautas para la distribución de la planta, que se
presenta más adelante, aquí se presentan las áreas físicas que debe tener la
planta de producción para que se aproveche adecuadamente cada espacio
disponible, según un estudio profesional y exhaustivo de las especificaciones
para el bienestar de los trabajadores y el personal, así también como para que
los procesos se lleven a cabo en el menor tiempo posible; por lo tanto a
continuación se describen las medidas, especificaciones técnicas, el tamaño y
los costos unitarios y totales de la expansión, el terreno, el vestidor, la bodega,
el baño, la ducha, la oficina y el cerramiento del terreno que también se necesita
para proteger el aserrío de los diversos peligros exteriores que pudieran existir
en los sectores aledaños al terreno.

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 Tabla N09: Balance de Obras Físicas.

Balance de obras físicas

Unidad de Especificación Costo

Ítem Tamaño Costo total
medida técnica unitario

Terreno M Nivelado 22x30m. $120,00(1m2) $79.200,00

Bloque pómez
Cerramiento ml2*3m alto 300ml $0,40 $1500,00
macizo

Bloque pómez
Bodega m² 6m² $0,40 $34,00
macizo

Bloque pómez
Baño m² 1,5m² $0,40 $11,00
macizo

Bloque pómez
Ducha M 1,30x1,5m $0,40 $11,00
macizo
Bloque pómez
Vestidor M 2x1,5m $0,40 $12,00
macizo
Bloque pómez
Oficina m² 5 m² $0,40 $30,00
macizo
$80.798,00
Elaborado por: Las Autoras.

6. CALENDARIO DE INVERSIONES.

6.1 Inversiones y Calendarios.

El proyecto sobre la expansión del Aserrío Aguilar contara con un desembolso
inicial de $107.342.06 en el cual se encuentra el terreno, la maquinaria, el
equipo de protección personal y seguridad, el mobiliario y los materiales
necesarios para llevar a cabo la construcción. Ver Tabla N010
Para la debida puesta en marcha del negocio es necesario contar con una
Licencia Ambiental Categoría II estimada en $2500,00; y para poder sacar a la
venta el producto, se debe contar como mínimo con 600 tablas semiduras
($4,50 sin IVA) semanales como materia prima necesaria, dando una inversión
inicial de $2700,00 la misma que hace posible cumplir satisfactoriamente con la
demanda. En la Tabla N011 se plantea el calendario de inversiones previas a la
puesta en marcha de la expansión, donde se puede apreciar una planificación
total de 6 meses (septiembre 2018 a febrero 2019) o 24 semanas. En cambio en
la Tabla N012 se da a conocer el calendario de flujo en donde se procede a
fusionar dos tipos de calendarios que darán como resultado un calendario
extenso en el cual se explica las inversiones por reposición y venta de activos.
El Calendario de inversiones, acompañado de los ingresos por venta
de activos, esta desglosado, por todas las maquinarias que están ligadamente

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junto a la producción. Cabe indicar, que es de vital importancia, tomar en cuenta
el calendario de reposición, para entender y saber, el tiempo que tiene disponible
las maquinas, para poder renovar, cursando su vida útil.
Tabla N010: Inversiones.

Elaborado por: Las Autoras

Tabla N011: Calendario de Inversiones.

Elaborado por: Las Autoras

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 Tabla N012: Calendario de Inversiones de Reposición

Elaborado por: Las Autoras.

6.2 Monto de inversiones futuras.

Para nosotros estar preparados al momento del cambio de la maquinaria sin
tener que parar la producción, se ha planteado un rango de vida útil de 10 años
que es lo que normalmente tiene ésta maquinaria, con el fin de saber qué valores
debemos tener y ahorrar para poder sustituir la misma y poder seguir trabajando.
En nuestro caso este tipo de maquinaria tiene varios años de funcionamiento
antes de tener que cambiarla, es así que en el quinto año debemos de disponer
de una suma de $1843,75 para poder sustituir a la ingleteadora y al extractor de
desechos de madera por unos nuevos; en cambio en el octavo año debemos de
contar con $$7640,00 para sustituir a la canteadora y a la cepilladora por unas
nuevas; y para nuestro último año debemos de disponer del mismo presupuesto
que se requirió en el quinto año ya que dichas máquinas nuevamente se les
cumple sus años de funcionamiento óptimo con el fin de poder nosotras
mantener la capacidad optima del negocio.

7. DISTRIBUCIÓN DE LA PLANTA.
En el Gráfico 1 podemos observar la distribución que va a tener la expansión del
Aserrío Aguilar, en la cual se venderán 30.960 unidades de madera preparada
anuales y se obtendrán ingresos de $185.688. Éste proyecto estará ubicado
pasando El Monumento El Aguador en dirección vía La Primavera, diagonal al
Depósito de Madera “Campoverde”.
Las medidas que tendrá el terreno para dicha expansión serán de 22x30m; las
mismas que fueron como una sugerencia aproximada del señor Diego Añazco,
propietario del Aserrío El Arbolito a quien se escogió como el experto en el
estudio técnico, además nos supo manifestar que para un mejor
desenvolvimiento del personal operativo y administrativo del negocio, aparte de
ser un requisito del Ministerio del Ambiente, la expansión debería contar con lo
siguiente:

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  Oficina.- Donde la secretaria se encargue de llevar todo el asunto
administrativo del negocio (cobro a clientes y pago a proveedores y
empleados). Ésta oficina tiene las medidas de 5x5m, óptima para contar
con un baño personal de 1.5x1.2m, además de un escritorio y las sillas
correspondientes para mayor comodidad. También contara con un
espacio en la parte frontal de 0.50m 2 para poder realizar el cobro o pago
correspondiente.
 Baño, ducha y vestidor.- Serán de uso exclusivo para el personal y
cualquier cliente que lo desee. Para ahorrar en material se dispuso que el
baño (1.5m), la ducha (1.3m) y el vestidore (2m) tengan diferentes
medidas a lo ancho, pero la misma medida en profundidad (1.5m) y estén
uno alado del otro con la condición de estar separados para mayor
privacidad.
 Bodega.- En ella se encontrara el extractor de desechos de madera que
a través de un sistema de tuberías estará conectado a la cepilladora para
atraer toda la viruta y aserrín que ésta emane en el proceso de tratamiento
de la madera para posteriormente ser recogida en sacos y vendida si se
diera el caso. Ésta bodega tendrá las medidas de 6x6m óptima para
receptar el material de más de una semana, además de estar ubicada en
el fondo del negocio para evitar el ruido y el polvo.
Entre la pared de la oficina y el cerramiento se dispondrá de un espacio de 2m.
de ancho para que el personal estacione sus motos o bicicletas. En lo que
respecta a la ubicación de la maquinaria, éstas deberán estar a una distancia de
3m. una de la otra para una mejor maniobra de la madera, en cambio la
ingleteadora por ser pequeña y no ocupar tanto espacio se la ubicara alado del
vestidor.
Se considera que la madera esté ordenada en filas al fondo del negocio pero a
lado de la maquinaria por motivo de comodidad y necesidad, y a 3m. de distancia
de la oficina con el fin de evitar cualquier percance.
Existirá un espacio de 15.5m. de distancia entre la oficina y el vestidor con el
propósito de que pueda entrar tranquilamente el tráiler que traiga la materia
prima al negocio y a la vez el carro o camioneta de algún cliente que se encuentre
en ese momento.
El cerramiento tendrá una altura de 3m. ya que es lo más idóneo, además de
contar con una puerta exterior de 6x2.8m hecha a base de tubo metálico y malla
galvanizada. En el caso de las puertas de la oficina, baños, ducha, vestidor y
bodega serán de madera con medidas de 80cm.x1,96m. de alto.
También se contará con un extintor de 20lb. para poder atender cualquier
eventualidad, el mismo que se encontrara ubicado en la parte de afuera de la
pared de la oficina.

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 Gráfico 2: Distribución de la Planta.

Elaborado por: Las Autoras.

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 ADENDAS
Adenda 1: Macrolocalización. Adenda 2: Microlocalización.

Adenda 3: Reporte de la entrevista realizada al experto en el área.

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Adenda 4 y 5: Proforma de Maquinaria y material de construcción.

Adenda 6: Guía de entrevista.

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