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Comercio internacional:

Medios de pago internacionales

Comercio internacional: Medios de pago internacionales
Comercio internacional: Medios de pago internacionales
Comercio internacional: Medios de pago internacionales
Comercio internacional: Medios de pago internacionales
Medios de pago internacionales 1. Introducción 2. Factores a tener en cuenta para seleccionar un
Medios de pago internacionales 1. Introducción 2. Factores a tener en cuenta para seleccionar un

Medios de pago internacionales

1. Introducción

2. Factores a tener en cuenta para seleccionar un medio de pago

3. Principales medios de pago internacionales

4. Crédito documentario

5. Caso práctico: Atlas SL

un medio de pago 3. Principales medios de pago internacionales 4. Crédito documentario 5. Caso práctico:
un medio de pago 3. Principales medios de pago internacionales 4. Crédito documentario 5. Caso práctico:
un medio de pago 3. Principales medios de pago internacionales 4. Crédito documentario 5. Caso práctico:

1. INTRODUCCIÓN

Medio de pago es un instrumento utilizado para liquidar una operación de compra-venta. El medio de pago elegido está en función de la confianza entre las partes. Es un elemento fundamental de la estrategia comercial. El departamento comercial debe ser experto en sistemas de pago. El origen siempre en la negociación comercial.

2. ELECCIÓN DEL MEDIO DE PAGO

Grado de confianza: informes de solvencia

Posición dominante en la negociación comercial

Experiencias anteriores

Importe de la operación y costes financieros

Riesgo país: seguridad del medio de pago

Crédito y Caución (Atradius): http:// www.creditoycaucion.es/es/prensa/cycnews/portada

/ • Crédito y Caución (Atradius): http:// www.creditoycaucion.es/es/prensa/cycnews/portada

2. ELECCIÓN DEL MEDIO DE PAGO

2. ELECCIÓN DEL MEDIO DE PAGO
2. ELECCIÓN DEL MEDIO DE PAGO

2. ELECCIÓN DEL MEDIO DE PAGO

Cobertura del riesgo comercial:

Anulación del contrato: irrevocable, anticipo (tipologías: 100%, 50%-50%, 30%-70% )

Riesgo político: LC irrevocable y confirmado banco español

Riesgo impago: aval bancario, garantía o stand by, compañías aseguradoras (CESCE, Crédito y Caución, Coface)

Cobertura impago (80%-100%)

Límite de importe que se asegura

Actualizaciones de coberturas

Diferentes plazos por países

Coste: % sobre facturación

3. PRINCIPALES MEDIOS DE PAGO
3. PRINCIPALES MEDIOS DE PAGO
3. PRINCIPALES MEDIOS DE PAGO
3. PRINCIPALES MEDIOS DE PAGO
3. PRINCIPALES MEDIOS DE PAGO

INSTRUMENTOS DE COBRO vs. SEGURIDAD

3. PRINCIPALES MEDIOS DE PAGO INSTRUMENTOS DE COBRO vs. SEGURIDAD
3. PRINCIPALES MEDIOS DE PAGO
3. PRINCIPALES MEDIOS DE PAGO

La Cámara de Comercio Internacional (ICC), sede central en Paris y presencia en más de 100 países.

Principales reglamentaciones de CCI:

Publicación600-Reglas Uniformes de Créditos Documentarios. Publicación522-Reglas Uniformes sobre Remesas

Publicación715–Incoterms2010

Publicación758–Garantías bancarias a Primer Requerimiento

3. PRINCIPALES MEDIOS DE PAGO
3. PRINCIPALES MEDIOS DE PAGO

La orden de pago o transferencia: medio de pago simple

PAGO La orden de pago o transferencia: medio de pago simple 1.Envío de la mercancía y

1.Envío de la mercancía y de los documentos comerciales

2. Importador ordena a su banco

que emita la transferencia

3. Banco emisor adeuda la cuenta

del importador

4. Banco emisor paga a banco

pagador

5. Banco pagador abona al

exportador el importe establecido

3. PRINCIPALES MEDIOS DE PAGO
3. PRINCIPALES MEDIOS DE PAGO

La orden de pago o transferencia: medio de pago simple

Importador:

Sistema pago seguro Coste reducido, pero más caro que un cheque Tramitación sencilla y rápida Mantiene fondos en cuenta hasta el pago

Exportador:

Riesgo de impago y pérdida de propiedad de mercancía No tiene posibilidad de descuento

3. PRINCIPALES MEDIOS DE PAGO
3. PRINCIPALES MEDIOS DE PAGO

El cheque personal: medio de pago simple

MEDIOS DE PAGO El cheque personal: medio de pago simple 1.Envío de la mercancía y de

1.Envío de la mercancía y de los documentos comerciales 2.Envío del cheque personal al vencimiento del pago pactado 3. Entrega del cheque personal para su cobro 4. Envío del cheque en “Gestión del cobro” 5.Adeudo en cuenta 6.Comunicación de reembolso (abono en cuenta) 7.Abono en cuenta del cheque personal

3. PRINCIPALES MEDIOS DE PAGO
3. PRINCIPALES MEDIOS DE PAGO

El cheque personal: medio de pago simple

Importador:

No tiene coste Tramitación sencilla Mantiene fondos en cuenta hasta el pago

Exportador:

Riesgo de impago y pérdida de propiedad de mercancía Mayor coste que una transferencia Limitada facilidad de descuento

3. PRINCIPALES MEDIOS DE PAGO
3. PRINCIPALES MEDIOS DE PAGO

Remesa simple: el envío de efectos de comercio (letra de cambio) sin documentos comerciales, para que el exportador gestione el cobro de operaciones.

para que el exportador gestione el cobro de operaciones. 1.Envío de mercancía y de documentos comerciales

1.Envío de mercancía y de documentos comerciales

2. Entrega del efecto y las

instrucciones de cobro 3.Envío del efecto junto con las instrucciones del librador y las del

propio banco 4.Aviso de la llegada del efecto y de las instrucciones de pago

5. Instrucción de pago al vencimiento y

autorización de adeudo en cuenta 6.Adeudo en cuenta al vencimiento 7.Reembolso de la operación 8.Abono en cuenta de la operación

3. PRINCIPALES MEDIOS DE PAGO
3. PRINCIPALES MEDIOS DE PAGO

Remesa documentaria: consiste en el envío por vía bancaria de los documentos generados por el exportador y que el importador necesita para hacerse con la mercancía en destino. Están Reguladas internacionalmente por la CCI en su Pub.522

1. Envío de la mercancía

2. Entrega de los documentos

comerciales 3. Envío de los documentos comerciales y de instrucciones del

Envío de los documentos comerciales y de instrucciones del exportador y banco 4. Aviso de llegada

exportador y banco

4. Aviso de llegada de los documentos

comerciales y de las instrucciones

5. Autorización de pago

6. Entrega de los documentos y adeudo

en cuenta (o financiación)

7. Reembolso de la operación

8. Recogida de mercancía en el puerto

9. Abono de la remesa

3. PRINCIPALES MEDIOS DE PAGO
3. PRINCIPALES MEDIOS DE PAGO

Remesas

Importador:

Más económico que un crédito documentario No se revisa mercancía antes de aceptación letra Seguridad de pago contra documentación y posesión

Exportador:

Facilidad de financiación bancaria Riesgo de no aceptación de la letra de cambio por importador Mantiene la propiedad de la mercancía situada en un punto en el extranjero Si el pago es aplazado, y el importador no hace frente al pago, puede perder propiedad mercancía y debe recurrir al protesto sin seguridad de cobro.

4. CREDITO DOCUMENTARIO

LC – Letter of Credit (Carta de crédito)

Medio pago internacional más común

Altas garantía para las partes

Concordancia entre momento de pago y recepción mercancías

Regulados Internacionalmente por las Reglas y Usos Uniformes de los Créditos Documentarios UCP600 de la CCI (1-7-2007)

“Es un medio de pago bancario por el que una entidad financiera por cuenta de su cliente (importador) y siguiendo sus instrucciones, se compromete a pagar al exportador contra la presentación de unos documentos determinados, que cumplan los requisitos solicitados y sean presentados dentro del plazo estipulado a dicho banco emisor”

4. CREDITO DOCUMENTARIO

ORDENANTE

(Applicant):

Importador.

El

que

da

las

instrucciones

para

el

condicionado

(Fechas,

Cláusulas

y

Documentos)

a

su

Banco

para

que

emita

el

Crédito

a

favor

del

Exportador/Vendedor según lo previamente acordado entre ambos.

 

BENEFICIARIO

(Beneficiary):

Generalmente

el

Exportador,

que,

como

beneficiario

del

derecho irrevocable de cobro, si cumple el condicionado obtiene el cobro.

EMISOR (Issuing Bank): Banco que abre el crédito y ofrece la garantía Irrevocable de pago al exportador.

AVISADOR (Advising Bank): Banco que avisa al beneficiario y le entrega el condicionado del crédito, según lo ha recibido del emisor. No asume riesgo ni aporta garantía, salvo que añada su Confirmación.

CONFIRMADOR (Confirming Bank): Añade su confirmación al crédito y da su Garantía de Pago Irrevocable al exportador si el Emisor incumple su compromiso. Generalmente coincide con el avisador que además de Avisar asume también el riesgo de pago al beneficiario.

CONDICIONADO O CLAUSULADO (Terms and Conditions): Cláusulas, condiciones, plazos y documentos que se exigen en un crédito documentario y que debe cumplir el beneficiario para obtener el “derecho de cobro irrevocable”.

4. CREDITO DOCUMENTARIO

4. CREDITO DOCUMENTARIO

4. CREDITO DOCUMENTARIO

Importador

Único

pago

que

le

permite

el

envío

de

mercancía

proveedor que exija garantía de cobro

por

un

Se asegura una fecha de entrega de la mercancía

Se garantiza obtener mercancía si paga

Costes elevados respecto a otros medios de pago

Exportador

Se asegura que el pedido no va a ser anulado

Seguridad de cobro si fabrica y entrega la mercancía en el plazo indicado

Posibilidad de anticipar el cobro a través del banco

Costes elevados respecto a otros medios de pago

4. CREDITO DOCUMENTARIO

4. CREDITO DOCUMENTARIO • REVOCABLE: Pueden ser modificados una vez establecidos, e incluso cancelados. No interesa

REVOCABLE: Pueden ser modificados una vez establecidos, e incluso cancelados. No interesa al exportador.

IRREVOCABLE: No pueden ser modificados una vez emitido y avisado el beneficiario.

4. CREDITO DOCUMENTARIO

4. CREDITO DOCUMENTARIO • SIN CONFIRMACIÓN: El banco avisador/intermediario no asume ninguna responsabilidad, sólo

SIN CONFIRMACIÓN: El banco avisador/intermediario no asume ninguna responsabilidad, sólo verifica autenticidad del crédito, avisa, recibe y paga.

CONFIRMADO:

banco

El

banco

avisador/intermediario

se

subroga

a

las

obligaciones

del

emisor. Importante si el banco emisor es solvente, serio y el país en el que está ubicado.

Forma común: “Crédito documentario irrevocable y confirmado por banco español de primera categoría”.

4. CREDITO DOCUMENTARIO

4. CREDITO DOCUMENTARIO • A LA VISTA: El exportador no concede ningún aplazamiento de pago al

A LA VISTA: El exportador no concede ningún aplazamiento de pago al comprador.

A PLAZO: El exportador ofrece un aplazamiento, financiación, al comprador y debe recogerse en el crédito.

4. CREDITO DOCUMENTARIO

CONDICIONADO O CLAUSULADO

4. CREDITO DOCUMENTARIO • CONDICIONADO O CLAUSULADO

4. CREDITO DOCUMENTARIO

Los Incoterms más adecuados con carta de crédito son aquellos en los que el vendedor controla el documento de transporte internacional (CMR, B/L, AWB, FBL) que es el que justifica la entrega y permite cobrar el crédito

documento de transporte internacional (CMR, B/L, AWB, FBL) que es el que justifica la entrega y

4. CREDITO DOCUMENTARIO

ERRORES FRECUENTES EN UN CRÉDITO DOCUMENTARIO:

Faltan documentos

Menos ejemplares de los solicitados

No coinciden en distintos documentos la descripción de mercancía, número de bultos, dimensiones, etc.

Fecha del seguro posterior al conocimiento de embarque

Entregar los documentos fuera del plazo de validez

Factura con importe superior al crédito

Errores ortográficos y de escritura

Fundamental revisar documentos. Muy riguroso y meticuloso.

5. CASO PRÁCTICO: ATLAS SL

Situación previa a la negociación forma pago:

2015

JUN: Oferta comercial EXW 100% adelantado

2015

OCT: Adjudicación concurso:

2015

NOV-DIC:

Negociación forma de pago:

¿Qué elementos son determinantes para determinar la fortaleza de cada parte en la negociación?

5. CASO PRÁCTICO: ATLAS SL

Elementos relevantes:

Importe / costes Confianza / solvencia Histórico / experiencia Riesgo país Posición dominante / compromisos adquiridos

5. CASO PRÁCTICO: ATLAS SL

Negociación forma pago

Importador 30% - 70% Exportador: 70% - 30% o LC Costes Riesgo LC banco emisor LC banco avisador y confirmador

5. CASO PRÁCTICO: ATLAS SL

Cronograma

2015

JUN:

Oferta comercial

2015

OCT:

Adjudicación concurso

2015

NOV-DIC:

Negociación forma de pago

2016

FEB:

Inicio negociación LC

2016

MAY:

Fin negociación y apertura LC

2016

AGO:

Cobro LC

2016

DIC:

Instalación mobiliario urbano

2017

FEB:

Finalización obras y aprobación cliente

5. CASO PRÁCTICO: ATLAS SL

LC inicial 07/02/2016

vs.

5. CASO PRÁCTICO: ATLAS SL LC inicial 07/02/2016 vs. LC definitiva 12/05/2016

LC definitiva 12/05/2016

5. CASO PRÁCTICO: ATLAS SL LC inicial 07/02/2016 vs. LC definitiva 12/05/2016
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