Evaluación parcial 1

El contenido de la primera evaluación abarca los módulos uno y dos, y comprende todos los temas del
programa contenidos en ellos. En suma, se ha de analizar integralmente la actividad bancaria o
financiera, su definición, sus caracteres, importancia, legislación vigente, clasificación de las entidades
financieras conforme a dicha legislación, las funciones y atribuciones del Banco Central, la
responsabilidad emergente de la intermediación financiera, los distintos tipos de operaciones bancarias y
su clasificación, la teoría general de la contratación en relación a la contratación bancaria y los contratos
de depósito bancario, de depósito de títulos o valores, y el contrato de mandato bancario.
El trabajo asumirá la modalidad teórico-práctica, a través del desarrollo de los temas que se propongan y
la solución de diversos supuestos fácticos planteados comprendidos en el contenido de la evaluación.

Criterios de evaluación:
La evaluación será calificada de acuerdo a los siguientes criterios:

 Se han de tener en cuenta el desarrollo de contenidos teóricos que demuestren la

comprensión del tema por parte del alumno.
 Se ha de dar fundamental importancia y relevancia a la redacción y presentación de la
evaluación en general, y en especial en las soluciones o criterios adoptados para resolver los
supuestos prácticos planteados.
 Para acreditar la prueba y superarla, usted deberá demostrar conocimientos teóricos del
tema, pero también se ha de otorgar primordial importancia a la novedad del caso práctico
presentado, la redacción, la ortografía, la cobertura de todas las situaciones factibles en el
supuesto de que se trate.

Criterios de acreditación:

Para aprobar la evaluación será necesario solucionar todos los casos planteados y obtener 50 puntos,
como mínimo, del total de los 100 asignados.

1-Conforme el material bibliográfico y la actividad correspondiente al primer módulo de la asignatura,

describa qué clases de operaciones pueden realizar las entidades financieras, explicando en qué consiste
cada una de ellas. (20 puntos)

2-Según lo estudiado en el primer módulo de la asignatura, enuncie cuáles son los requisitos necesarios
para que el B.C.R.A. conceda la autorización para funcionar a una entidad financiera. (20 puntos)

3-Describa cuáles son las causales por las que el B.C.R.A. puede revocar la autorización para funcionar
como tal a una entidad financiera y cuál es el procedimiento para hacerlo. (20 puntos)

4-Responda, según la clasificación contenida en el Código Civil y Comercial, qué clase de depósito es el
contrato de depósito bancario, explicando las modalidades que puede adoptar dicho contrato. Desarrolle
la diferencia entre estas últimas. (20 puntos)

5-En el marco de un proceso judicial entre dos comerciantes, uno de los testigos que declaró en la causa
manifestó que uno de ellos, el comerciante demandado, pagó una vieja deuda que tenía con su cónyuge,
con dinero proveniente de un préstamo que el otro comerciante le realizara y que su cónyuge había
depositado dicha suma de dinero a plazo fijo en un banco de la ciudad. En mérito de ello el juez decide
oficiar al banco a los fines de que informe si dicha persona, la cónyuge del testigo, tenía a su nombre un
depósito a plazo fijo en dicha entidad, requiriendo el monto de dicho depósito. El banco, al contestar el
oficio, manifiesta que no puede brindar la información requerida en razón del deber de secreto bancario
que le impide hacerlo. Responda si la postura del banco se ajusta o no a derecho, fundamentando su
respuesta. (20 puntos)

RESPUESTAS:
1-La Ley Nº 21.526 de Entidades Financieras, establece:

-artículo 20: que éstas(Entidades Financieras) podrán realizar las operaciones enunciadas en la misma y
otras que el Banco Central de la República Argentina considere compatibles con su actividad.

Para ello hay que tener en cuenta que las entidades financieras reconocidas en la ley son:

#Bancos comerciales: de conformidad con el art.21 podrán realizar todas las operaciones activas,
pasivas y de servicios que no les sean prohibidas por la presente ley o por las normas que con sentido
objetivo dicte el Banco Central de la República Argentina en ejercicio de sus facultades.

#Bancos de inversión: según el art. 22 podrán:

a) Recibir depósitos a plazo;

b) Emitir bonos, obligaciones y certificados de participación en los préstamos que otorguen u

otros instrumentos negociables en el mercado local o en el exterior, de acuerdo con la
reglamentación que el Banco Central de la República Argentina establezca;

c) Conceder créditos a mediano y largo plazo, y complementaria y limitadamente a corto plazo;

d) Otorgar avales, fianzas u otras garantías y aceptar y colocar letras y pagarés de terceros
vinculados con operaciones en que intervinieren;

e) Realizar inversiones en valores mobiliarios vinculados con operaciones en que intervinieren,

prefinanciar sus emisiones y colocarlos;

f) Efectuar inversiones de carácter transitorio en colocaciones fácilmente liquidables;

g) Actuar como fideicomisarios y depositarios de fondos comunes de inversión, administrar

carteras de valores mobiliarios y cumplir otros encargos fiduciarios;

h) Obtener créditos del exterior y actuar como intermediarios de créditos obtenidos en moneda
nacional y extranjera;

i) Realizar operaciones en moneda extranjera, previa autorización del Banco Central de la

República Argentina;

j) Dar en locación bienes de capital adquiridos con tal objeto;

k) Cumplir mandatos y comisiones conexos con sus operaciones.

#Bancos Hipotecarios: atento al art. 23 podrán:

a) Recibir depósitos de participación en préstamos hipotecarios y en cuentas especiales;

b) Emitir obligaciones hipotecarias;

c) Conceder créditos para la adquisición, construcción, ampliación, reforma, refección y

conservación de inmuebles urbanos o rurales, y la sustitución de gravámenes hipotecarios
constituidos con igual destino;

d) Otorgar avales, fianzas u otras garantías vinculados con operaciones en que intervinieren;

e) Efectuar inversiones de carácter transitorio en colocaciones fácilmente liquidables;

f) Obtener créditos del exterior, previa autorización del Banco Central de la República Argentina
y actuar como intermediarios de créditos obtenidos en moneda nacional y extranjera;

g) Cumplir mandatos y comisiones conexos con sus operaciones.

#Compañías Financieras expresa el art.24 que podrán:

a) Recibir depósitos a plazo;

b) Emitir letras y pagarés;

c) Conceder créditos para la compra o venta de bienes pagaderos en cuotas o a término y otros
préstamos personales amortizables;
d) Otorgar anticipos sobre créditos provenientes de venta, adquirirlos, asumir sus riesgos,
gestionar su cobro y prestar asistencia técnica y administrativa;

e) Otorgar avales, fianzas u otras garantías aceptar y colocar letras y pagarés de terceros;

f) Realizar inversiones en valores mobiliarios a efectos de prefinanciar sus emisiones y

colocarlos;

g) Efectuar inversiones de carácter transitorio en colocaciones fácilmente liquidables;

h) Gestionar por cuenta ajena la compra y venta de valores mobiliarios y actuar como agentes
pagadores de dividendos, amortizaciones e intereses;

i) Actuar como fideicomisarios y depositarios de fondos comunes de inversión; administrar

carteras de valores mobiliarios y cumplir otros encargos fiduciarios;

j) Obtener créditos del exterior, previa autorización del Banco Central de la República
Argentina, y actuar como intermediarios de créditos obtenidos en moneda nacional y
extranjera;

k) Dar en locación bienes de capital adquiridos con tal objeto;

l) Cumplir mandatos y comisiones conexos con sus operaciones.

#Sociedades de ahorro y préstamo para la vivienda u otros inmuebles conforme al art.25

podrán:

a) Recibir depósitos en los cuales el ahorro sea la condición previa para el otorgamiento de un
préstamo, previa aprobación de los planes por parte del Banco Central de la República
Argentina;

b) Recibir depósitos a plazo;

c) Conceder créditos para la adquisición, construcción, ampliación, reforma, refección y

conservación de viviendas u otros inmuebles, y la sustitución de gravámenes hipotecarios
constituidos con igual destino;

d) Participar en entidades públicas y privadas reconocidas por el Banco Central de la República

Argentina que tengan por objeto prestar apoyo financiero a las sociedades de ahorro y
préstamos;

e) Otorgar avales, fianzas u otras garantías vinculados con operaciones en que intervinieren;

f) Efectuar inversiones de carácter transitorio en colocaciones fácilmente liquidables;

g) Cumplir mandatos y comisiones conexos con sus operaciones.

#Cajas de crédito estipula el art. 26 que podrán:

a) Recibir depósitos a plazo;

b) Conceder créditos a corto y mediano plazo, destinados a pequeñas empresas y productores,

profesionales, artesanos, empleados, obreros, particulares y entidades de bien público;

c) Otorgar avales, fianzas u otras garantías;

d) Efectuar inversiones de carácter transitorio en colocaciones fácilmente liquidables;

e) Cumplir mandatos y comisiones conexos con sus operaciones.

#Relaciones operativas entre entidades(art.27): Las entidades comprendidas en esta Ley

podrán acordar préstamos y comprar y descontar documentos a otras entidades, siempre que
estas operaciones se encuadren dentro de las que están autorizadas a efectuar por sí mismas.

#Operaciones prohibidas y limitadas (art. 28): Las entidades comprendidas en esta Ley no
podrán:

a) Explotar por cuenta propia empresas comerciales, industriales, agropecuarias, o de otra clase;
 b) Constituir gravámenes sobre sus bienes sin previa autorización del Banco Central de la
República Argentina;

c) Aceptar en garantía sus propias acciones;

d) Operar con sus directores y administradores y con empresas o personas vinculadas con ellos,
en condiciones más favorables que las acordadas de ordinario a su clientela:

e) Emitir giros o efectuar transferencias de plaza a plaza, con excepción de los bancos
comerciales.

2- De conformidad con el art. 8 de la Ley de Entidades Financieras para conceder la autorización para
funcionar a una entidad financiera, se deberá evaluar:

#La conveniencia de la iniciativa: deberá tener presente las necesidades del sistema
financiero en la zona donde va a insertarse la nueva entidad, como también el hecho de que no
afecte el desenvolvimiento de otras entidades que ya se encuentren en funcionamiento.

#Las características del proyecto: se debe considerar si se trata de una entidad que va a
desarrollar su actividad en todo el país o en una región, así como también la extensión prevista,
el capital con el que cuenta, etc.

#Las condiciones generales y particulares del mercado

#Los antecedentes y responsabilidad de los solicitantes

#La experiencia en la actividad financiera.

3- Las causales por las que el B.C.R.A. puede revocar la autorización para funcionar como tal a una
entidad financiera y su procedimiento para hacerlo está estipulado en el art. 44 de la Ley de Entidades
Financieras:

a) A pedido de las autoridades legales o estatutarias de la entidad;

b) En los casos de disolución previstos en el Código de Comercio o en las leyes que rijan su existencia
como persona jurídica;

c) Por afectación de la solvencia y/o liquidez de la entidad que, a juicio del Banco Central de la República
Argentina, no pudiera resolverse por medio de un plan de regularización y saneamiento;

d) En los demás casos previstos en la presente ley.

El Banco Central de la República Argentina deberá notificar de inmediato y de manera fehaciente la

resolución adoptada a las autoridades legales o estatutarias de la ex entidad y al juzgado comercial
competente, en su caso.

En los casos previstos en los incisos a) y b) del artículo 44 de la presente ley, si las autoridades legales o
estatutarias de la entidad lo solicitaren al juez de la causa, y éste considerare que existen garantías
suficientes podrá, previa conformidad del Banco Central de la República Argentina, el que deberá
expedirse en el plazo de cinco (5) días autorizarlas o disponer a que ellas mismas administren el proceso
de cese de la actividad reglada o de liquidación de la entidad. En cualquier estado del proceso de
autoliquidación de la Entidad o de la persona jurídica, el juez podrá disponer la continuidad de las mismas
por la vía judicial si se dieran los presupuestos de la legislación societaria o concursal para adoptar tal
determinación.

Cuando se verifique la causal prevista en el inciso c) del artículo 44 de la presente ley, aunque concurra
con cualquier otra, o cuando se trate del supuesto previsto en el inciso d) del mismo artículo, sólo
procederá la liquidación judicial de la ex entidad, salvo que correspondiere su quiebra.

Cuando las autoridades legales o estatutarias de una entidad soliciten su liquidación directamente al Juez,
previo a todo trámite éste notificará al Banco Central de la República Argentina para que tome la
intervención que le corresponde..

Si la resolución de revocación de la autorización para funcionar dispusiere el pedido de quiebra de la ex

entidad, el juez interviniente deberá expedirse de inmediato. No mediando petición de quiebra por el
Banco Central de la República Argentina el Juez podrá decretarla en cualquier estado del proceso cuando
estime que se hayan configurado los presupuestos necesarios.

4- Según el art. 1390 del CCyCN hay depósito de dinero cuando el depositante transfiere la propiedad al
banco depositario, quien tiene la obligación de restituirlo en la moneda de la misma especie, a simple
requerimiento del depositante, o al vencimiento del término o del preaviso convencionalmente previsto.

Las modalidades de Depósito a la vista son:

#Cuenta Corriente: en esta operación el cliente se obliga a mantener crédito en su cuenta y el banco se
obliga a mantener ese crédito siempre disponible para el cliente no limitándose solamente a la guarda
sino prestando un servicio de caja, atendiendo las órdenes del cliente sobre cobros y transferencias.

#Caja de Ahorro: el cliente entrega a la entidad cierta cantidad de dinero, y la entidad queda obligada a
devolverlo, junto con los intereses pactados, cuando el cliente las solicite.

El art. 1391 del CCyCN establece que si el depósito está a nombre de dos (2) o más personas,
cualquiera de ellas puede disponerlo, aun en caso de muerte de una, excepto que se haya convenido lo
contrario, adopta la regla de la titularidad indistinta, salvo pacto en contrario. Esta previsión legal es
importante en materia de embargo, concurso o quiebra, fallecimiento o incapacidad sobreviniente de unos
de los cotitulares, respecto de la suerte de esa disponibilidad por parte de quien no esté afectado.

#Plazo fijo: otorga al depositante el derecho a una remuneración si no retira la suma depositada antes
del término o del preaviso convenidos. Asimismo, el banco debe extender un certificado transferible por
endoso, excepto que se haya pactado lo contrario, en cuyo caso la transmisión sólo puede realizarse a
través del contrato de cesión de derechos (art. 1392).

El depósito a plazo genera la extensión de un certificado transferible por endoso, para facilitar su
negociación y obtener liquidez.

La regla adoptada por el CCyCN es la transferibilidad de tales inversiones, salvo que las partes
convengan que sea intransferible; pero este carácter que no puede ser impuesto por el banco como
condición de recepción ni por la autoridad de aplicación.

El depósito a plazo fijo es la entrega de dinero a la entidad, que se obliga a devolverlo junto con un interés
acordado en una fecha también convenida. Este depósito puede ser renovado, y no puede ser retirado
antes del vencimiento del plazo fijado.

Al abrir una caja de ahorros, el cliente entrega a la entidad cierta cantidad de dinero, y la entidad queda
obligada a devolverlo, junto con los intereses pactados, cuando el cliente las solicite.

La cuenta corriente es similar pero tiene como característica el uso de cheques, salvo que esté abierta a
nombre de personas jurídicas, y en ese caso, esto es opcional. Además, el titular de la cuenta corriente
puede disponer de más dinero que el que tiene en su saldo, efectuando giros en descubierto, con un
límite acordado previamente con la entidad. Esto no está permitido en el caso de la caja de ahorros.

El depósito a plazo fijo, como su nombre lo indica, es la entrega de dinero a la entidad, que se obliga a
devolverlo junto con un interés acordado en una fecha también convenida. Este depósito puede ser
renovado, y no puede ser retirado antes de que venza el plazo fijado.

5-La posición del Banco se ajusta a derecho, porque se solicita el informe sobre un testigo y no sobre
quien es parte, cumpliendo con el silencio o secreto que fija el art, 30 de la Ley de Entidades Financieras:

Las entidades comprendidas en esta ley no podrán revelar las operaciones pasivas que realicen.

Sólo se exceptúan de tal deber los informes que requieran:

a) Los jueces en causas judiciales, con los recaudos establecidos por las leyes respectivas;

b) El Banco Central de la República Argentina en ejercicio de sus funciones;

c) Los organismos recaudadores de impuestos nacionales, provinciales o municipales sobre la base de

las siguientes condiciones:

— Debe referirse a un responsable determinado;

— Debe encontrarse en curso una verificación impositiva con respecto a ese responsable, y
— Debe haber sido requerido formal y previamente.

Respecto de los requerimientos de información que formule la Dirección General Impositiva, no serán de
aplicación las dos primeras condiciones de este inciso.

d) Las propias entidades para casos especiales, previa autorización expresa del Banco Central de la
República Argentina.

El personal de las entidades deberá guardar absoluta reserva de las informaciones que lleguen a su
conocimiento.