UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA -FADE

PRACTICA N° 03

1. La empresa comercial Sanicenter S.A. con RUC N° 20104489741, con domicilio fiscal en Av.
Circunvalación N° 1242, de la cuidad de Tacna, ha efectuado una compra de mercadería a la
empresa San Lorenzo S.R.L con RUC N° 20100136471, en Av. Los incas N° 521 La Victoria –
Lima, emitiendo la descripción de los bienes es:
200 cajas cerámica española color blanco, de 24x36 cm. P.U.29 P.T. 5,800 (Inc. IGV).
Así también la empresa ha emitido una Nota de Débito N° 001-0005, de fecha 04/01/201; a
Sanicenter S.A. pro el concepto de flete Lima – Tacna por el importe de S/. 300 (precio total).

R.U.C. N°
Sr.(es):_______________________________ FACTURA
Dirección:____________________________
Localidad:____________________________ N°
R.U.C.:_________________ Guía R.: _______
de de
CANTIDAD UNIDAD DESCRIPCIÓN PRECIO UNITARIO VALOR VENTA

IMPRENTA SUB TOTAL

R.U.C. N° C A N C E L A D O I.G.V.
__de ____________de_____ TOTAL

R.U.C. N°
NOTA DE DEBITO
N° 001
Sr.(es):________________________ Documento que
R.U.C.:________________________ Denominación: ________________________________
Fecha de emisión:_______________ N° ________________________________
Fecha de emisión de
Por lo consiguiente comprobante de pago que modifica________________
PRECIO VALOR DE VENTA O
CANTIDAD UNIDAD DESCRIPCIÓN UNITARIO SERVICIO DE PRESTAMO

IMPRENTA I.G.V
R.U.C. N° Otros
____________________________ TOTAL
CANCELADO
Original: Usuario
: EMISOR
: SUNAT
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4. industrial Los Sauces S.A. (Jr. Zepita N° 152 La Perla callao) con RUC N° 20111954331, es una
empresa dedicada al procesamiento de alimentos. Adquiere sus insumos de proveedores
agricultores de la zona norte del país, (Lambayeque – Chiclayo – distrito de Chongoyape). Con
fecha: 11/02/ 2019 realizó la compra de 500 kilos de Ají Páprika de 1° calidad, al Sr. Juan
Gómez gil con DNI N° 00446686 a un precio de 5.50 c/kilo (precio de chacra); emitiéndose la
Liquidación de Compra N° 002 – 00871. Se sabe que el producto Ají Páprika es un producto
exonerado del IGV.
Así mismo la empresa adquiriente acuerda con la empresa de Transportes Agüero S.R.L. (Jr.
Caylloma N° 632 Los Olivos – Lima con RUC N° 20453425536 el envío del producto desde Jr.
Las Palmas N° 45 distrito de Chongoyape – Chiclayo – Lambayeque, hasta los almacenes de la
empresa (Jr. Zepita N° 512 – La Perla callao. Por el servicio se paga el importe de S/. 450.00
(inc. IGV), emitiéndose la Factura N° 003-000896 de fecha 12/ 02/ 2019.
R.U.C. N° _________________
_______________de ______________del 20___ LIQUIDACIÓN DE COMPRA
Sr.(es):__________________________________
Dirección: _______________________________
001 – N° _________________
Lugar de venta: ________________________________________________ DNI: ____________

CANTIDAD UNIDAD DESCRIPCIÓN P. UNITARIO VALOR VENTA

SON: VALOR VENTA

I.G.V
C A N C E L A D O TOTAL S/.
__de ____________de 20___

R.U.C. N°
Sr.(es):_______________________________ FACTURA
Dirección:____________________________ N°
Localidad:____________________________
R.U.C.:_________________ Guía R.: _______
_______________de ___________de ______
CANTIDAD UNIDAD DESCRIPCIÓN PRECIO UNITARIO VALOR VENTA

SON
IMPRENTA SUB TOTAL
R.U.C. N° C A N C E L A D O I.G.V.
__de ____________de_____ TOTAL
Original: Usuario
: EMISOR
: SUNAT
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3. Juan Santillán Márquez, dueño de la panadería Panificadora Santillán E.I.R.L (Av. Ejército N°
1432 – Pj. Leguía – Tacna) con RUC N° 20118564711, ha requerido con urgencia los servicios de
un maestro panadero (Víctor Huanca Quispe) especialista en pastelería. Al finalizar el mes de
enero 2019 cumplido el trabajo, Víctor identificado con RUC N° 10464812112 y domiciliado en
Asoc. Los Geranios Mz. K Lte. 45 Crnel. Gregorio Albarracín, emite un Recibo por Honorarios
N° 001 – 00099 de fecha 02/02/ 2019, por el importe de S/. 1,600.

El mencionado maestro panadero pidió al dueño que le vendiera 01 torta de chocolate, para lo
cual emitió una Boleta de Venta N° 001- 00034 de fecha 02/02/2019 por el importe total de S/.
40.
RECIBO POR HONORARIOS
R.U.C.
001-

Recibí de: ________________________________________ R.U.C.: _________________

La suma de: ______________________________________________________________
Como honorarios por concepto de: ___________________________________________
________________________________________________________________________
________________________________________________________________________
________________________________________________________________________
________________________________________________________________________
_____________de ____________ de _________

tretretretret
Sr.(es):_____________ tretretretertr
Dirección:__________ rewrewr
Localidad:_________ ______________
R.U.C.:____________ CANCELADO

Original: Usuario
: EMISOR
R.U.C. N° : SUNAT
BOLETA DE VENTA
N°
AÑO MES DIA

FECHA
Nombre: ________________________________________
CANTIDAD DESCRIPCIÓN IMPORTE

Ewerer TOTAL 40. 00

Rewrewrewr
Rewrewrwerewr
Rewrewrewrewrr
EMISOR
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2. Nuevo Horizonte E.I.R.L. (Calle Zela N° 522 – Tacna), de propiedad de José Carbajal rojas con
RUC N° 20446689714, ha efectuado compras de mercaderías consistente en materia de
papelería según relación, a Comercial Distribuidora Guizado Hnos. S.R.L. con RUC N°
20119458412 (Av. Parra N° 1276 – Arequipa, emitiéndose la factura N° 002-000233 de fecha
08/01/2019.
La factura se emitió con el sgte. Detalle:
80 Pliegos 1.2 x 1.0 mts. Cartulina cartón N°12 PU. S/. 3.50 PT. S/. 280.00 (Inc. IGV)
50 Pliegos 1.2 x 1.0 mts. Cartulina cartón N°14 PU. S/. 4.50 PT. S/. 225.00 (Inc. IGV)
La empresa ha emitido la Nota de Crédito N° 001-00031 por concepto de bonificación
(obsequio por ser cliente principal) de 05 pliegos de 1.2 x 1.0 cartulina cartón N° 12 PU. S/.
3.50 PT. S/. 17.50 (inc. IGV); el mismo día.
R.U.C. N°
Sr.(es):_______________________________ FACTURA
Dirección:____________________________
Localidad:____________________________ N°
R.U.C.:_________________ Guía R.: _______
_______________de ___________de ______
CANTIDAD UNIDAD DESCRIPCIÓN PRECIO UNITARIO VALOR VENTA

SON
IMPRENTA SUB TOTAL
R.U.C. N° C A N C E L A D O I.G.V.
__de ____________de_____ TOTAL
Original: Usuario
: EMISOR
: SUNAT

R.U.C. N°
NOTA DE DEBITO
N° 001
Sr.(es):________________________ Documento que
R.U.C.:________________________ Denominación: ________________________________
Fecha de emisión:_______________ N° ________________________________
Fecha de emisión de
Por lo consiguiente comprobante de pago que modifica________________
PRECIO VALOR DE VENTA O
CANTIDAD UNIDAD DESCRIPCIÓN UNITARIO SERVICIO DE PRESTAMO

I.G.V
MOTIVOS DE LA EMISION DE LA NOTA DE CREDITO
Otros
Anulación Descuento (Otros especificar)
Bonificaciones Devoluciones _______________ TOTAL
Información de la nota de crédito:
Original: Usuario
Apellidos y Nombres de quien inspecciona las notas de
: EMISOR
crédito _____________________ D.N.I: ____________ : SUNAT
Fecha de inspección____/_____/_______
IMPRENTA ________________
R.U.C. N° FIRMA Y SELLO