Fecha o

Operación Mensual
Periodo 10
1 saldo inicial 87,000
2 se cobra el 30% del contrato
3 detraccion 4% 2124
por la cancelacion de la diferencia 50,976
4 ITF -2.4
5 se compra cemento
6 cancelacion -2,980.68
7 destino
8 ingreso
9 se compra clavo para encofrado
10 cancelacion -28.84
11 destino
12 ingreso
13 se compra madera para encofrado
14 cancelacion -22,066
15 destino
16 ingreso
17 se cobra 30% del contrato
18 detraccion 4% 2124
cancelacion de la diferencia 50976
19 ITF -2.4
20 cancela cta x pagar -28,000
21 compra juntas con tecnopor
22 cancelacion -4,590.20
23 destino
24 ingreso
25 se paga tributos -45,000.00
26 se cobra 40% del contrato
detraccion 4% 2,832.00
cancelacion de la diferencia 67,968.00
27 ITF -3.35
depreciacion de inmueble
destino
28 provision planilla
29 destino
30 cancelacion -9,150.00
31 provision de gratificacion
32 destino
33 provision de cts
34 destino
35 provision de vacaciones
36 destino
37 pago de gratificacion -1,662.25
38 salida del almacen
39 producto en proceso
40 producto en proceso a producto temrinado
41 por el destino de la cuenta 61
42 por el cambio de anticipo a factura
43 costo de venta
44
45
TOTALES S/.150,513.88
 ACTIVO (TABLA 9)
12 122 21 23
76,477.82
53,100.00 -45,000
-2124
-50,976.0

53,100 -45,000
-2124
-50976

70,800 -60,000
-2,832
-67,968
 25,140.44
25,140.44 -25,140.44

150,000.00
-25,140.44

S/.76,477.82 S/.0.00 S/.0.00

 PASIVO (TA
24 33 39 40 41
200,000 10,791.69 45,000
8100

-454.68

2,526
-440

24.44
-3,366

18,700
8100

-700.2

3,890
-45,000
10800

1541.67

4,260.22 17,075.67

-9,150.00
3,230.61

1,688.02
 312.78 1,177.04

-1,662.78
-25,140.44

S/.0.00 S/.200,000.00 S/.12,333.36 S/.26,612.12 S/.12,358.56

PASIVO (TABLA 9) PATRIMONIO (TA
42 45 49 50
28,000 17,000 100,000

2,980.68
-2,980.68

28.84
-28.84

22,066
-22,066

-28,000
4,590.20
-4,590.20
S/.0.00 S/.17,000.00 S/.0.00 S/.100,000.00
PATRIMONIO (TABLA 9)
52 58 59 60 61
190,000

2,526

-2526
24.44

-24.44
18,700

-18700

3,890

-3890
 25,140.44

S/.0.00 S/.0.00 S/.190,000.00 S/.25,140.44 S/.0.00

 GASTOS (TABLA 9)
62 63 64 65 68 69

2.4

2.4

3.35
1541.67

21,335.89

3,230.61

1,688.02
 1,489.82

25,140.44

S/.27,744.34 S/.0.00 S/.8.15 S/.0.00 S/.25,140.44

 INGRESOS (TABLA 9)
92 94 97 70 71

2.4

2.4

3.35

1541.67

16,212.89 5123

2,376.77 853.84
 1,274.60 413.42

1,062.91 426.91

25,140.44

25,140.44
150,000.00

S/.20,927.17 S/.31,957.61 S/.1,549.82 S/.150,000.00

OS (TABLA 9)
78 79

2.4

2.4

3.35

1541.67

21,335.89

3,230.61
 1,688.02

1,489.82

25,140.44

S/.0.00 S/.54,434.60
 ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

FECHA DETALLE ACT. OPERACIONAL

DETRACCION 4 % S/.4,248.00
CANCELACION DE DIFERENCIA 30% S/.48,852.00
ITF
CANCELACION COMPRA DE CEMENTO -S/.2,980.68
PAGO DE CLAVOS -S/.28.84
PAGO MADERA PARA ENCOFRADO -S/.22,066.00
DETRACCION 4 % S/.4,248.00
CANCELACION DE DIFERENCIA 30% S/.48,852.00
ITF
CANCELACION DE CUENTAS POR PAGAR -S/.28,000.00
PAGA TECNOPOR -S/.4,590.20
PAGAMOS TRIBUTOS -S/.45,000.00
DETRACCION 4 % S/.2,832.00
CANCELACION DE DIFERENCIA DEL 40% S/.67,968.00
ITF
PAGO PLANILLA -S/.9,150.00
PAGO DE GRATIFICACION -S/.1,662.25

TOTALES S/.63,522.03

Resumen del Flujo de Efectivo

Saldo Inicial
Actividad Operacional S/.63,522.03
Actividad de Inversión S/.0.00
Actividad de Financiamiento -S/.8.15
S/.63,513.88
Saldo Inicial S/.87,000.00
S/.150,513.88
 constructora XYZ SAC

ACT. INVERSIÓN ACT. FINANCIAMIENTO

-S/.2.40

-S/.2.40

-S/.3.35

S/.0.00 -S/.8.15
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE SITUACIÓN

CONSTRUCTORA EL MILENIO S.A.

BALANCE GENERAL

PASIVO
ACTIVO PASIVO CORRIENTE
ACTIVO CORRIENTE

Efectivo y equivalente de efectivo 150,513.88 tributos

Cuentas por cobrar comerciales 76,477.82 remuneraciones por pagar

PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones financieras

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 226,991.70 TOTAL PASIVO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE PATRIMONIO

Inmueble maq. y equipo(Neto) 187,666.64 Capital

Inversiones en valores Resultados acumulados
resultados del ejercicio

TOTAL ACTIVO NO CTE 187,666.64

TOTAL PATRIMONIO

TOTAL ACTIVO 414,658.34 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

STADO DE SITUACIÓN FINANCIERA"

VO CORRIENTE

26,612.12
neraciones por pagar 12,358.56

VO NO CORRIENTE
aciones financieras 17,000.00

AL PASIVO CORRIENTE 55,970.68

100,000.00
tados acumulados 190,000.00
ados del ejercicio 68,687.66

PATRIMONIO 358,687.66

VO Y PATRIMONIO 414,658.34
 FORMATO 3.20: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE
GANANCIAS Y PÉRDIDAS POR FUNCIÓN DEL 01.01 AL 31.12" (1)

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: El Milenio SA

DESCRIPCIÓN MONTO
Ventas Netas S/.150,000.00
Costos de Ventas S/.47,804.91
Utilidad Bruta S/.102,195.09
Gastos Operacionales
Gastos Operacionales S/.33,507.43
Utilidad Operativa

Otros Ingresos (gastos)

Gastos Financieros

Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio S/.68,687.66