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UNIVERSIDAD CATÓLICA

SANTO TORIBIO DE MOGROVEJO

FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES


ESCUELA PROFESIONAL DE CONTABILIDAD

“Proyecto de inversión de Apertura de la Clínica Odontológica


Happy Smile”
DOCENTE:
HUARACHI CHÁVEZ, JORGE ALFREDO

INTEGRANTES
BERNAL CASTILLO ROSSMERY
MENDOZA GARNIQUE MERCI
RELUZ NUNTON GIANELLA

CICLO:
VII

13 DE DICIEMBRE 2018

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I. INTRODUCCIÓN

El trabajo final, es un proyecto de inversión que consiste en la apertura de una


clínica odontológica “HAPPY SMILE”, en el departamento de Lambayeque y se
basara en las zonas A y B correspondiente a la zona Santa Victoria ya que dichas
personas pueden pagar para cuidar su salud bucal. La razón por la que se eligió
este tema para realizar un plan estratégico de la empresa odontológica ya que se
considera que el mundo de la medicina es interesante para emprender un negocio
además es importante tener una buena salud bucal para todas las personas.

Según el Ministerio de Salud Bucal es un elemento esencial de la salud general que


impacta significativamente la calidad de vida de una persona humana, dando a
conocer que acudir al dentista es un hábito que deberíamos tener todas las
personas, desde los más pequeños hasta los adultos, ya que es necesario para
gozar de una salud óptima bucal y una buena calidad de vida. A veces las personas
tienen el concepto que con la edad que se tiene es normal que la boca vaya
deteriorándose, pero la realmente es que la salud bucal tiene tres claves básicas
que es mantener una higiene oral adecuada, realizar una dieta saludable y acudir
al dentista de manera regular para que este pueda llevar un control de la salud bucal
de cada persona.

Se investigó los diferentes problemas que se tiene en el mercado odontológica para


poder satisfacer esta nueva clínica a dichas falencias que se encontraran, asimismo
pasaremos a constituir la empresa con la razón social denominada Happy Smile
S.A.C, se realizara un análisis estratégico para investigar el entorno del giro de
negocio de la salud bucal, pudiendo formular estrategias para cubrir dichos
objetivos que aún faltan para estar satisfechos todos los clientes. Se realizó un
estudio de mercado en donde se tomó en consideración que la apertura de la clínica
odontológica, estará ubicada en la ciudad de Chiclayo en sectores como la zona A
Y B. Además, porque es zona con altos recursos y tenemos poca competencia para
satisfacer ya que a veces a pesar de las diferentes clínicas dentales pocas ofrecen
servicio personalizado a cada cliente, ofreciendo una amplia gama de servicios,
ofertado a todos los públicos.

También daremos a conocer la misión, visión, valor, objetivos de la clínica


odontológica Happy Smile S.A.C y realizaremos un estudio detallado del
organigrama y un análisis del puesto de trabajo, junto con un plan de marketing
detallado y su plan de operaciones, pudiendo satisfacer a cada cliente que ira
atenderse. Para poder realizar el plan de empresa, se llevará a cabo un análisis de
su viabilidad tanto económica como técnica del proyecto y describir todas las
operaciones necesarias para la puesta en funcionamiento de la empresa como los
gastos y costos para poder financiar la apertura de la clínica. Se realizará un estudio
a los diferentes sectores que tiene el distrito de Santa Victoria analizando su un
análisis del micro entorno y macro entorno.

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Se tomará en cuenta la inversión que se realizará para lograr cumplir la meta
propuesta de la apertura de la clínica odontológica como se proyectará las
ganancias que se obtendrá en cinco años pudiendo salir ganancias o pérdidas.
Realizaremos un estudio de la viabilidad económica, financiero y finalmente se
obtendrá los resultados correspondientes y se analizará el VAC, COOK Y TIR.

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ÁRBOL DE PROBLEMAS

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IDEA DE NEGOCIO “CLINICA HAPPY SMILE”

Apertura de una clínica odontológica brindando atención especializada para los


diferentes clientes, de la salud bucal en los sectores A y B de la ciudad de
Chiclayo. Sabemos que tener dientes blancos, parejos, encías rosadas y
estructura correcta respeto a la cavidad bucal el cual contribuye un buen bienestar
físico, mental y social del ser humano permitiendo disfrutar una vida sana y así
poder expresarse correctamente, triturar, saborear los alimentos y sobre todo
disfrutar de una buena sonrisa. El cual es de mucha importancia la salud bucal en
la actualidad.

NATURALEZA DEL PROYECTO

Esta formulación de proyecto se realiza en razón a la búsqueda de oportunidades


de crecimiento en el sector odontológico para una clínica con una propuesta
innovadora y cuyas premisas serán la ética profesional, el servicio, la calidad y la
concientización de los clientes de la clase A y B. Para ello es necesario centrarse
en el conocimiento de los ciudadanos de la ciudad de Chiclayo.

NOMBRE DE LA IDEA DEL PROYECTO DE NEGOCIO

Apertura de una clínica odontológica “HAPPY SMILE” prestadora de servicios de


odontología especializados en los sectores A y B de la urbanización Santa
Victoria- distrito La Victoria - provincia Chiclayo - departamento de Lambayeque.

RAZÓN SOCIAL

Happy Smile S.A.C

DELIMITACIÓN DEL PROYECTO

Para el desarrollo del presente proyecto, se prevé el análisis de aspectos clave


para la toma de decisiones sobre su viabilidad y factibilidad, realizándose un
estudio de mercado guiándose de diferentes tesis, revistas, noticias y páginas web
donde examinaremos los indicadores macroeconómicos y microeconómicos de
algunos sectores odontológicos del departamento de Lambayeque, asimismo
identificaremos su población de la ciudad de Chiclayo, pero nos centraremos en
los sectores claves A y B, para poder buscar calles estratégicas para la apertura
de la clínica. Seguido por un estudio técnico validando en este apartado la
infraestructura, tecnología y personal necesarios para el buen funcionamiento de
la futura clínica odontológica Happy Smile; finalmente se debe costear las
necesidades de la clínica a través de un estudio económico y financiero para
finalmente realizar una evaluación financiera que muestre las posibles fuentes de
financiación, así como la viabilidad económica del proyecto.

LIMITACIONES DE LA INVESTIGACIÓN

Buscaremos fuentes de información con indicadores macroeconómicos y


microeconómicos, tanto de la región geográfica donde se ubicaría la clínica, como

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de los gustos y preferencias del cliente promedio, sería de gran ayuda si se
pudiera realizar una encuesta que soporte muchas de las hipótesis planteadas en
donde se realizara cinco encuestas a la clínica Centro en Formación Odontológica
del Norte del Perú (CEFO) representado a la Universidad Católica Santo Toribio
De Mogrovejo.

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MODELO CANVAS

Servicio Happy Smile Cliente duradero


Proveedores continuos.
odontológico de Beneficio de la salud de una parte
-Materia Prima excelencia del cuerpo humano. Citas por internet.

-Insumos Publicidad Clínica moderna. Relación con


segmentos A y B
Público
del sector
Buena tecnología
Socios Trámites Legales
Odontólogos profesionales
Distribuidores

Bancos
Personal capacitado AyB
Marketing - charlas

Campañas
Chiclayo
Tecnología Moderna Redes sociales - Internet
Precios accesibles y descuentos
Personal Capacitado
Colegios
Buena atención
Odontólogos
Entretenimiento en la sala de espera Instituciones
Especializados

Infraestructura Moderna Tiempo será mínimo para que Empresas

espere el cliente.
Certificados-licencias Contacto directo con los

clientes
Materia prima e insumos

Compra de Materia Prima – insumos.


Venta de servicios:
Mano de obra, CIF (Alquiler del
local, publicidad) Efectivo
Servicios Básicos Tarjeta
6
in
CADENA DE VALOR

ACTIVIDADES INFRAESTRUCTURA:
DE
APOYO  Planeación de Objetivos a corto, mediano y largo plazo.
 Asuntos legales (Leyes para la apertura de la clínica).
 Fuente de financiamiento con banco Scotiabank.

M
Á
DESARROLLO TECNOLOGICO:

 Tecnología moderna para brindar servicios odontológicos.

R
 Desarrollo constante de nuevas formas de servicios.

RECURSOS HUMANOS

 Contratar buenos odontólogos para la prestación de nuestros


G


servicios
Cumplimiento de sus pagos acuerdo a ley.
Cumplir con las políticas de la empresa.
E
N
ACTIVIDADES LOGÍSTICA OPERACIONES LOGISTICA VENTAS Y
PRINCIPALES INTERNA Proceso de los EXTERNA MARKETING
Inspección de servicios Venta de
calidad de todos odontológicos. servicios Publicidad.
los servicios odontólogos.
ofrecidos. Charlas a las
personas.

Recepción de Uso de la
datos, acceso de página web.
clientes.

Adecuado control
de inventarios.

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II. PLAN ESTRATEGICO

Es el proceso que se lleva a cabo para investigar sobre el entorno de negocios


dentro del cual opera una organización y el estudio de la propia organización, con
el fin de formular una estrategia para la toma de decisiones y el cumplimiento de
los objetivos.

2.1. ANÁLISIS DE MACRO ENTORNO

El análisis del macro entorno implica el estudio de factores que tengan una
influencia directa con el sector odontológico, y que podrían generar
oportunidades o amenazas para la empresa, siendo algunos los siguientes.

2.1.1. ANÁLISIS POLÍTICOS Y LEGAL

El gobierno nacional asume el reto de desencadenar los procesos para que todos los
ciudadanos puedan ejercer su derecho a la salud.

Algunas leyes importantes son:


 Ley Del Ejercicio De La Profesión Odontológica Y Sus Actividades
Auxiliares Decreto N°218.
 Reglamento de la Ley Nº 29016, Ley que modifica, adiciona y
deroga diversos artículos de la Ley Nº 15251, Ley que crea el
Colegio Odontológico del Perú DECRETO SUPREMO N° 014-
2008-SA.
 Ley de Creación del Colegio Odontológico del Perú Modificada por
Ley 29016.
 Reglamento De La Ley Nº 27878 - Ley De Trabajo Del Cirujano
Dentista.
 D.S.Nº 009-2013-SA (Reglamento del Residentado Odontológico).
 Código de Ética y Deontología.

2.1.2. ECONOMÍA

Según el Marco Macroeconómico Multianual del Ministerio de Economía y Finanzas, el


país crecerá a un ritmo anual de 6 %, lo cual tendría implicancias en ampliar el espacio
fiscal en salud. Ello posibilitaría canalizar mayores recursos hacia el sector que
redunden en una disminución de la carga financiera de la población.

2.1.3. DEMOGRAFÍA

La ciudad de Chiclayo está situada a 13 kilómetros de la costa del Pacífico y a casi


770 kilómetros de la capital del país, siendo la cuarta ciudad más poblada del país,
comprendido por tres distritos urbanos: Chiclayo, La Victoria y Leonardo Ortiz. El área
metropolitana de Chiclayo-Lambayeque incluye los distritos de Lambayeque, San
José, Pimentel, Santa Rosa, Eten, Monsefu, Reque y Pomalca.

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A la fecha se estima que en el área de Chiclayo viven unos 716, 732 habitantes,
concentrándose cerca de las tres cuartas partes de población en los distritos de Chiclayo
(36.9%), José Leonardo Ortiz (25.4%) y La Victoria (11.2%).

En el año 2018 la zona A y B del sector San Victoria cuenta con 27320 personas en
donde la mayor parte se preocupan por su salud bucal. Diversos estudios han
demostrado que una persona que conserva una buena salud bucal y sobre todo una
sonrisa sana mejora su autoestima ya que aumenta la seguridad en la persona. Facilita
nuestra relación con el mundo que nos rodea, ya que es uno de los elementos más útiles
que tenemos cuando recién nacemos, para descubrir la consistencia y textura de las
cosas y además nos permite hablar y realizar distintos gestos y sonidos con los que nos
comunicamos con las demás personas.

2.1.4. TECNOLOGÍA

Los Odontólogos, durante el desempeño de sus actividades se ven sometidos a


presiones emocionales y físicas que afectan su desempeño laboral y salud, actividades
que tienden a ser de gran demanda en los Servicios de Clínica Odontológica y que
exigen al profesional gran eficacia. La Ergonomía aplicada en nuestra profesión reduce
las tensiones durante los procedimientos tanto del profesional como del personal
auxiliar, siendo el paciente el beneficiado al final del servicio que le hemos ofrecido.

En el consultorio odontológico, existen una serie de aparatos y equipos, que, si bien no


son de uso en todos los pacientes, se hace necesario su conocimiento.

2.1.4.1. Compresores en Odontología

Componentes del Compresor


 Motor
 Tanque
 Manómetro
 Regulador de presión
 Filtro de entrada de aire
 Automáticos (Controla encendido y apagado del motor a
presiones)
 Salida de aire, llave de paso y drenaje

Funcionamiento: El compresor, se activa por el motor eléctrico o


de gasolina. En el tanque almacena aire a presión. Su objetivo es
acumular aire a presión para ser transferido a los diferentes
componentes del equipo odontológico (Micromotor, turbinas de alta
velocidad, jeringa triple, etc.)

2.1.4.2. Radiología Oral

Las bases que llevaron al descubrimiento de los rayos X datan del siglo
XVII cuando nacieron las ciencias del magnetismo y de la electricidad. El
resultado fue la primera radiografía de la historia. 14 días después de que

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Roentgen anunciara su descubrimiento, el DR. Otto Walkoff de
Braunschweig, Alemania, realizó la primera radiografía dental.
La toma de radiografías exige: conocimiento de su constitución,
controles, funcionamiento, riesgos y prevención derivados de su uso.

Partes que lo constituyen:

 Control de kilo voltaje.


 Control de miliamperaje.
 Control de exposición (centésimas de segundo)
 Disparador.
 Tubo (cono).
 Cabezote (transformador y cámara de expansión).
 Brazos.
 Soporte.
 Tipos de Cono: Cono corto y cono largo

2.1.4.3. Sistemas Digitales Imágenes Radiográficas


Radiovisiografía
Requiere sólo 10% de la emisión de rayos X normal. Esta tecnología
puede aplicarse (aunque con precaución) incluso a madres
embarazadas. La Radiovisiografía o Radiografía dental computarizada
en lugar de placas, las radiografías son digitalizadas en el computador
gracias a un sensor bucal. Se obtiene una imagen diagnóstica inmediata
de gran tamaño y muy buena calidad con un 90 % menos de radiación.

2.1.4.4. Tomografía Dental


El Cone Beam 3-D Dental Imaging System, permite obtener imágenes en
3D Volumétricas, en donde se obtienen medidas anatómicas reales. Hoy
en día estos sistemas requieren poco tiempo de escaneo y una mínima
radiación, dando como resultado una alta resolución en todas las
imágenes, permitiendo al odontólogo un diagnóstico preciso.

2.1.4.5. Cámaras Intraorales


Permiten llegar con más accesibilidad a los puntos más internos de la
boca y de esta manera poder mostrar al paciente los tratamientos,
diagnósticos, cirugías u otras labores, mostrar pre o pos-tratamiento.

2.1.4.6. Lámparas Intraorales


Se utilizan para foto polimerizar resinas y otros materiales. Actualmente
en técnicas de blanqueamiento dental.

2.1.4.7. Sistemas de Restauración Digital


Sistema de Restauración Cerec. Es un sistema controlado por ordenador
para la restauración en cerámica dental. Actualmente lo están utilizando
más de 200.000 odontólogos en todo el mundo y se ha comprobado su
eficacia en docenas de estudios clínicos.

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2.1.5. ANÁLISIS CULTURALES

Estamos viviendo en un fenómeno crecimiento y desarrollo de la nueva clase media,


una nueva clase que es la fuerza que está moviendo la ciudad de Chiclayo. Para
entender a este nuevo segmento, es importante conocer la historia de la ciudad de
Chiclayo, vamos a estar en mayor sintonía con él y podremos ofrecer nuestros
productos, ideas o servicios con la seguridad de que sean acogidas por la población.
Esta clase tiene patrones culturales propios (en música, comidas, moda). En su mayoría
está conformado por personas que se dedican a brindar servicios de manera
independiente. La importancia de bienes para ellos está conformada por: comida (38%),
casa (13%), ropa (6%), educación (5%), educación, salud (7%). Sin embargo, sus
necesidades no están bien atendidas porque se le estereotipa. Esta clase está más
abierta a que le brinden buenos servicios especialmente odontológicos. Por tanto, es
importante tener en consideración sus perspectivas y tratarlos bien, sin distinción,
porque este es un grupo grande, e importante para brindarles nuestros servicios.

2.1.6. ANÁLISIS SOCIALES

Para el año 224 la población tendrá un crecimiento de 28,221 con respecto a la


proyección que se realizó, según el Ministerio de Salud estima que el 90% de personas
no tienen una preocupación por tener una salud bucal.

2.2. ANÁLISIS DEL MICROENTORNO - ENTORNO EMPRESARIAL

Está formado por las odontologías cercanas a la clínica Happy Smile,


también influyen en su capacidad de satisfacer a los clientes, estando
constituida la entidad, los vendedores hacia las clientelas, los canales de
marketing que utiliza, los competidores y su público en general. Asimismo,
cave detallar que existe un mundo de sobre ofertas en el sector
odontológicos. Respecto a lo que el doctor Paco nos dio a conocer que en
el centro de la ciudad de Chiclayo exista aproximadamente 20 clínicas, pero
realmente sus precios son muy elevados.

2.2.1. LOS COMPETIDORES

Son las empresas con las que se enfrentara la clínica odontológica Happy Smile. En el
sector A y B encontramos las diferentes clínicas que serán redactadas:

 H – DENT: Es una de las clínicas odontológicas que ha hecho y


hace un gran esfuerzo para alcanzar la alta calidad en sus
tratamientos, por un lado, está basado en la educación continuada
que le permite estar al día en las ultimas y más actualizadas y
técnicas odontológicas y por otro lado tener aparatos tecnológicos
de última generación. También brinda un servicio directamente
especial con sus pacientes.

Brinda los siguientes servicios


 Implantologia

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 Dental
 Cirujano Dentista
 Prótesis Dental
 Endodoncia
 Rehabilitación Oral
 Ortodoncia

 DENTAL ART: Es clínica especialmente les brinda un


establecimiento cómodo y distante donde cada paciente recibe un
trato amigable, muchas de las veces casi familiar que llega a reflejar
la preocupación que todos los que trabajan en la clínica
odontológica tienen por sus pacientes ya que su pensamiento es
que sin ese lado humano su trabajo no tendría razón de ser.

Brinda los siguientes servicios:


 Endodoncia
 Odontopedriatia
 Ortodoncia
 Cirugía Maxilofacial
 Implantes

 CLINICA UGAZ: Esta clínica sin embargo ofrece un servicio


odontológico integral empezando por unas de sus fases que es el
tratamiento y prevención que es tan o más importante por múltiples
factores que inciden en la odontología por el cual tienen un
protocolo de visitas de revisión avisando por teléfono o email al
paciente para su revisión periódica después de haberle brindado el
servicio dándole a su vez medidas preventivas indicadas por el
odontólogo.

Brinda Los Siguientes Servicios:


 Endodoncia
 Limpieza Bucal
 Cirugía Dentista
 Ortodoncia
 Periodoncia

2.2.2. AMENAZAS DE PRECIOS SUSTITUIDOS

Según las investigaciones se identifica que un mercado no es atractivo, si existen


productos sustitutos reales o potenciales , por lo que indica que el nivel de sustitutos
es de bajo medio, por lo que se identifica que es un alto atractivo para el proyecto,
debido que para los centros de atención odontológica, los sustitutos son el otro modelo
de negocios para la satisfacción de la necesidad de salud bucal, que son los
odontólogos que atienden de forma independiente, los que a pesar de tener los cuatro
últimos años se identificó un crecimiento menor a los centros de atención odontológica.

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Además los factores motivadores y de generación de valor de los sustitutos, difieren de
los de los centros odontológicos, ya que los primeros apelan a factores de confianza
personal y de relación/conocimiento del consumidor, mientras que los centros
odontológicos ofrecen otros factores generadores de valor que los sustitutos
generalmente no pueden entregar al consumidor, como son mayor tecnología, amplia
disponibilidad de especialidades (servicio integral), convenios de precios y facilidades
de pagados, entre otros, por lo tanto se determina que la propensión de cambio del
consumidor que actualmente se atiende en un centro odontológico al sustituto es baja.

Por lo tanto, Clínica Happy Smile contará con la mejor tecnología avanzada, precios a
sus comodidades de acuerdo a su economía, y facilidades de pago; además nuestra
clínica contará con personal capacitado y dará charlas para concientizar a los clientes
para poder satisfacer las necesidades de nuestros clientes, y que ellos queden
satisfechos de nuestra transparencia de trabajo.

2.2.3. PODER DE NEGOCIACIÓN DE LOS COMPETIDORES

La infraestructura con la que se manejan nuestros competidores actualmente no les


facilita atender a gran cantidad de pacientes.

OFRECIENDO

Servicio dental correctivo


Restauraciones
Operatoria
Ortodoncia
Periodoncia
Exodoncia
Endodoncia
En consultas, citas y tratamientos puntales como profilaxis,
endodoncia, aquellos servicios que no requieren de dos o más
visitas podrían ser canceladas luego de haber recibido el servicio

2.2.4. PROVEEDORES

Utilizaremos materiales o suministros para atender a los clientes en la clínica Happy


Smile S.A.C el cual cotizamos precios llamando a dos tiendas en la ciudad de Lima.

Empresa 2
Empresa 1
Inversiones Sonrisas Felices
Inversiones Mi sonrisa S.A.C E.I.R.L

Elaboración propia

El cual se eligió por adquirir los materiales en Inversiones Mayorista Mi Sonrisa S.A.C
porque sus precios son menores y tiene un buen producto con respecto a los servicios
odontológicos.

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Existen varias clínicas odontológicas en la ciudad de Lambayeque el cual se encarga
de brindar servicios a las diferentes personas de dicho sector en el que vamos a
negociar nuestro servicio siendo el sector A y B, dedicándose a brindar servicios
especializados a dichos sectores ya que estas personas toman importancia a la salud
bucal. Por otro lado, se identificaron tres clínicas odontológicas pertenecientes a los
dichos sectores relatados anteriormente. De acuerdo a las cotizaciones que se realizó
en las dos empresas se escogió una de ellas para ya que se obtendrá con mayor
facilidad y precios accesibles ya que estamos recién en la apertura de la clínica Happy
Smile.

2.2.5. PODER DE NEGOCIACIÓN DE LOS COMPRADORES

El servicio odontológico es un producto importante ya que incluye una parte de la salud


de nuestro cuerpo, y sobre todo tiene que saber que la salud bucal es importante todos
los que integran la familia. El jefe del hogar debe inculcar a sus miembros de familia una
clínica odontológica hacerse revisar o empezar por una limpieza bucal. Dr. Ruiz dice
que la salud es importante y empieza por la boca en ella se inicia la alimentación y
posteriormente la digestión a través de la masticación y deglución de los alimentos y es
de suma importancia tener una salud bucal ya que por medio de ella tenemos una
sonrisa adecuada y podemos triturar los alimentos. Sin embargo, en la actualidad las
personas no toman conciencia de la salud bucal. Según el Dr. Paco dice que existe
muchos ofertante de clínicas odontológicas, pero no hay muchas personas que tomen
conciencia de su salud bucal. El servicio odontológico es importante porque gracias a
ese servicio tenemos una sonrisa adecuada (Es salud) dice que existe un porcentaje
alto de personas que no asistente a las clínicas odontológicas y no toman importancia
su salud bucal.

2.2.6. AMENAZAS DE MIS NUEVOS COMPETIDORES

Existe una variación de instalación de diferentes clínicas odontológicas con


características muy parecidas a las que nosotros manejaremos, pudiendo competir la
clínica Happy Smile con una buena calidad de atención, un mínimo de tiempo de espera,
entretenimiento al cliente infraestructura, asociarse con otras empresas e instituciones
y finalmente concientizar a la población de dicho sector y tener una buena tecnología.

Teniendo oportunidades de expandirse en el mercado teniendo una buena la


infraestructura, además que los pacientes que atenderemos tienen que tomar
conciencia que la salud bucal es importante para la persona.

Tenemos varias opciones para ofrecer a nuestros clientes los cuales llegaremos a
obtener preferencia:

1. Por cada dos consultas la tercera será a mitad de precio.


2. Los controles después de haber realizado una cita serán
gratuito antes de los 7 días.
3. Otorgaremos el 10% de descuento en consultas de control o
subsecuentes.

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Con respecto a las ventas de nuestros servicios serán al crédito y solo el servicio de
Ortodoncia serán a crédito ya que ofrece tratamiento con una duración de hasta 14
meses. Es por esto que el tratamiento podrá ser cancelado. Pudiendo ser cancelado los
servicios con tarjeta de crédito o en cuotas mensuales hasta que termine el tratamiento.

Utilizaremos todos los medios de internet y redes sociales para poder adquirir más
clientes, promociones en escuelas y colegios particulares, empresas dando a conocer
algunas a los pacientes, padres de familia de nuestro segmento A y B.

Tendremos que competidores con las clínicas que se encuentran en funcionamiento


siendo tres y nos enfrentaremos a las posibles clínicas que en un futuro pueden abrir
contando con buenos sus servicios, pero la nuestra clínica Happy Smile tendrá buenas
estrategias planteadas para lograr sobre salir y ser una de las mejores.

2.2.7. AMENAZA DE PRODUCTOS SUSTITUTOS

Evidentemente todos los tratamientos que actualmente ofrece el Ministerio de Salud


Pública, las diferentes clínicas se lo consideran como amenaza de los servicios que
brindara la clínica Happy Smile. Sin embargo, por medio del marketing se logrará que
los servicios sustituidos por la clínica Happy Smile tienen que sobresalir para que así la
empresa obtenga beneficios.

2.3. PLANEAMIENTO ESTRATÉGICO

Se muestran a continuidad los elementos que definirán las acciones valiosas


a llevar a cabo para lograr el éxito de esta idea de negocio.

2.3.1. ANÁLISIS PORTER

Rivalidad entre empresas competidoras


Existen diversas clinicas que se dedican a brindar servicios odontológicos, entre estas
están H – DENT con RUC 20561275344, DENTAL ART con RUC 20602046860,
CLINICA UGAZ con RUC 20602306390 dichas clínicas se dedica a brindar servicios
odontológicos.

Al ser nuevos en el mercado se debe considerar el nivel de competencia que existe


entre las clínicas odontológicas no solo por los precios sino también por los elevados
estándares de calidad en los servicios.

Ingreso potencial de nuevos competidores


Es notable que la clínica Happy Smile por ser nueva en el mercado tome en cuenta
dichas barreras que impiden ingresar fácilmente a brindar servicios odontológicos.

 Barreras tecnológicas, como nuevos centros odontológicos y


desarrollo de realizar una mejor atención con buenos insumos a los
clientes.
 Cadenas de comercialización propias que faciliten la atención a los
clientes del servicio y reducen costos.
 Facilidad de acceso a la materia prima, ya que varias empresas en la
ciudad de Lima venden dichos insumos o materiales necesarios para
los tratamientos que se brindaran.

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Amenazas de productos sustitutos
La mayoría de clínicas odontológicas que se dedican a brindar servicios de la salud
bucal también compiten con otras clínicas que brindan diversos servicios odontológicos,
ginecología, cardiología, oftalmología, urología, traumatología entre otros, este no
permite que los precios se puedan elevar y sean más competitivos.

Estas clínicas quieren un producto novedoso que tenga valor agregado permitiéndole
satisfacer a los clientes diferentes necesidades y la que marque que consumen.

Poder de negociación de los proveedores


La competencia de las clínicas también se da por el negocio de proveedores, ya que es
importante negociar el costo y la cantidad de materia prima o insumos para alcanzar
precios más competitivos y abastecer más el mercado.

Las alternativas que utilizan las clínicas para evitar conflictos con sus proveedores es la
estrategia hacia atrás, la cual permite negociar términos más favorables con los
proveedores y llevar un mayor control de la empresa.

Poder de negociación de los consumidores


Como bien sabemos los clientes no tienen una influencia respecto a la salud bucal, ya
que no conocen la importancia de tener una salud saludable ya que es parte del cuerpo
de la persona, además no la mayor parte de la población no toman conciencia de dicho
servicio. Según el Es salud dice que existe un alto porcentaje de personas que no van
a visitar a una clínica odontológica.
Poder de negociar con los clientes

Rivalidad entre las Amenazas de productos


Amenazas de nuevos competidores sustituidos
clínicas existentes

Poder de negociación de los proveedores

2.3.2. MISIÓN

La clínica odontológica happy smile brinda servicios de salud bucal, tratando de


satisfacer las necesidades que requiere cada paciente, a través de diversas
especialidades odontológicas y así lograr que nuestros pacientes se sientan a gustos y
seguros en cuanto a nuestros servicios.

2.3.3. VISIÓN

Nos dirigimos al público en general facilitando al paciente todos los tratamientos


necesarios sin tener que viajar a otros lugares para tratarse; brindando atención integral
y llegando así a ser una clínica reconocida no soy a nivel de Lambayeque sino también
a nivel nacional e internacional.

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2.3.4. OBJETIVOS DEL PROYECTO
2.3.4.1. Objetivo General:

Realizar un estudio de factibilidad de la clínica odontológica Happy Smile prestadora de


servicios de odontología general y especializada en la zona A y B del sector Santa
Victoria - departamento Chiclayo durante el periodo se septiembre a diciembre 2018.

2.3.4.2. Objetivos Específicos:


o Lograr que los clientes tomen en cuenta que la salud bucal es
importante para la salud de la persona humana.
o Establecer el personal capacitado, la tecnología e infraestructura
necesaria para el proyecto.
o Establecer la viabilidad financiera del proyecto de la clínica
odontológica Happy Smile.
o Asociarse con escuela, colegios y empresas para poder tener
más clientes.
o Alcanzar un crecimiento y expansión no solo en el mercado de
Lambayeque si no a nivel de todo el Perú.
o Que las ventas se incrementen de forma continua de año a año
y contribuyan con la rentabilidad de la entidad.

2.3.5. ANÁLISIS FODA

Este análisis hace frente a situaciones estratégicas, concentrándose en los factores que
determinaran la toma de decisiones para un mejor enfoque competitivo y relevante.

FORTALEZAS OPORTUNIDADES
 Los gustos o preferencias de cada
 Estrategias de ubicarse en un lugar consumidor son un factor totalmente
estratégico, precios y promoción para subjetivo que afecta a su consumo.
atraer nuevos pacientes. Este servicio debe cumplir con
 Grado de capacidad de abastecimiento distintos factores como novedoso,
para todo tipo de medicamentos teniendo saludable, duradero, cómodo para
en cuenta una gestión de inventarios, satisfacer a los clientes.
nuevas estrategias de compra, gestión de  Pacientes de países como Chile
abastecimiento y la distribución de llegan a Perú a tratarse ya que los
medicamentos. precios son más económicos.
 Conocimiento de nuevos sistemas de  Capacidad de negociación con
organización, equipos y dispositivos de alta escuelas, colegios y empresas.
tecnología.

DEBILIDADES AMENAZAS

 Manejo de poco Stock.  Competencia de mercado, elevado


 Brindar una atención limitada ya que no precio de arbitrios, nivel de
existe suficiente equipamiento en la aceptación de los clientes, calidad
mayoría de clínicas. del servicio.

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 Poco interés sobre el cuidado de la salud  Esta fuerza depende del nivel de las
de los clientes. barreras: si la barrera es alta habrá
 Amenaza de estrategias con respecto a las más dificultad para que entren
otras clínicas odontológicas que son la nuevos competidores al sector, y si la
competencia. barrera es baja los nuevos
competidores entrarán con mayor
facilidad.
 Diferenciación de precios.
 Entrada de nuevos competidores,
poder de negociación de los
proveedores, amenaza de posibles
servicios sustituido y poder de
negociación de los clientes.

2.3.6. MATRIZ DE EVALUACIÓN

2.3.6.1. Factores internos (EFICIENCIA)


FORTALEZAS

 Estrategias de ubicarse en un lugar estratégico, precios y promoción para atraer


nuevos pacientes.

 Grado de capacidad de abastecimiento para todo tipo de medicamentos.

 Conocimiento de nuevos sistemas de organización, equipos y dispositivos de alta


tecnología.

DEBILIDADES

 Manejo de poco stock ya que son negocios pequeños.

 Brindar salud limitada ya que no existe suficiente equipamiento en la mayoría de


clínicas.

 Poco interés sobre el cuidado de la salud de los clientes.

 Amenaza de estrategias con respecto a las otras clínicas odontológicas que son la
competencia.

2.3.6.2. Factores internos (EFECTIVIDAD)

OPORTUNIDADES

 Los gustos o preferencias de cada consumidor son un factor totalmente subjetivo


que afecta a su consumo.

18
 Pacientes de países como Chile llegan a Perú a tratarse ya que los precios son
más económicos.

 Capacidad de negociación con escuelas, colegios y empresas.

AMENAZAS

 Competencia de mercado, elevado precio de arbitrios, nivel de aceptación de los


clientes, calidad del servicio.

 Nivel de barreras: si es alta habrá más dificultad para que entren nuevos
competidores al sector, y si es baja los nuevos competidores entrarán con mayor
facilidad.

 Diferenciación de precios.

 Entrada de nuevos competidores

2.3.7. FODA CRUZADO

19
FODA Cruzado Fortalezas: Debilidades:

Clínica Odontológica F1. Ubicación estratégica de la clínica por la concentración de D1. Falta de planeación estratégica
instituciones educativas y zona comercial. Retargeting Email,
HAPPY SMILE web. D2. Pocas actividades de promoción y publicidad.

F2. Disponibilidad de equipos odontológicos y materiales de D3. Falta de mecanismos de financiación para que
calidad. el cliente pueda acceder a los tratamientos.

F3. Compromiso de la gerencia para implementar un plan D4. Subutilización de la capacidad instalada que
estratégico de mercadeo. tiene la clínica a causa de bajas ventas

F4. Formación y experiencia de los odontólogos.

F5. Disponibilidad de recursos financieros para adelantar una


campaña de promoción y publicidad.

Oportunidades: Estrategias F-O Estrategias D-O

O1. Diversificación de los servicios F1. O2. Establecer la venta institucional para lo cual se recurre D2. O1. Diseñar un plan de mercadeo haciendo
de salud oral, destacándose a la contratación de vendedores y uso de canales como énfasis en la segmentación y concentración.
especialidades como los servicios internet.
D1. O2. Implementar la venta institucional llegando
O2. Aumento en los hábitos de F2. O1. Destacar aspectos que diferencien los servicios de la a instituciones educativas y empresas.
cuidado de la salud e higiene oral. clínica por su calidad, materiales, tecnología y profesionalismo
de los odontólogos. D3. O3. Establecer mecanismos de financiación
para facilitar el acceso a los servicios, generando
convenios con instituciones bancarias.

20
F3. O5. Segmentar el mercado concentrándose en la
población entre 18 y 40 años que tienen una mayor
participación en el total de la población.

F5. O1. O3. Establecer una mezcla de promoción para hacer


el lanzamiento de marca, y difundir los servicios odontológicos
entre los clientes

Amenazas: Estrategias F-A Estrategias D-A

A1. Crecimiento de la competencia: A1. F2. Establecer un diferenciador de la competencia A1. D1. Establecer un plan estratégico para
consultorios y clínicas privadas. centrado en la calidad de los tratamientos y en la atención enfrentar la competencia, aumentar la
integral al paciente. participación en el mercado y la rentabilidad.
A2. Aumento de la cobertura del
sistema de Salud. A2. F4. Diferenciarse de las clínicas orales del sistema de A1. A2. D4. Establecer una mezcla de promoción
salud, a través del servicio que prestan los odontólogos y lo para generar mayor recordación y
A3. Reducción de precios por oportuno de los mismos. posicionamiento de la clínica frente a la
aumento de la competencia. competencia.
A3. F1. Aumentar las ventas institucionales, generando un
A4. Cambios tecnológicos en la mayor margen de rentabilidad por cantidad de servicios A3.D3. Establecer convenios con instituciones
industria vendidos sin necesidad de incrementar precios. bancarias para facilitar el acceso a financiación
para que el cliente adquiera los servicios.
A1. F5. Implementar una mezcla de promoción para dar a
conocer la marca, tener mayor recordación y presentar los
servicios ofrecidos y sobretodo buscar proveedores que
brinden un buen producto y a menor precio.

21
DEFINICIÓN DE LOS OBJETIVOS ESTRATÉGICOS

 Objetivo estratégico de estudio de mercado

Abarcar el segmento servicios odontológicos con las empresas más


competitivas según el nivel de consumo en el mercado A y B de la
urbanización Santa Victoria pudiendo satisfacer la demanda creciente y
la poca satisfacción del cliente.

 Objetivo estratégico de estudio técnico

Implementar la clínica odontológica con servicios no obtenidos en otras


clínicas no obtenidas en nuestros competidores, así como también
mejorar la infraestructura moderna, realizando convenios con escuelas,
colegios pudiendo aprovechar la captación de más clientes y así crecer
en el mercado.

 Objetivo estratégico organizacional y legal

Formalizar la organización como una Sociedad Anónima Cerrada/SAC,


con la finalidad de brindar un servicio especializado en odontología,
contando con el apoyo de entidades como colegios y empresas privadas.

2.4. CONCLUSIÓN DEL ESTUDIO ESTRATÉGICO

La inversión de apertura de una Clínica Odontológica es viable


estratégicamente debido a las siguientes características.

o El aspecto político y legal demuestra que el gobierno nacional asume


el reto de desencadenar los procesos para que todos los ciudadanos
puedan ejercer su derecho a la salud.

o El análisis económico nos muestra una estabilidad económica en la


que, el país crecerá a un ritmo anual de 6%, lo cual tendría
implicancias en ampliar el espacio fiscal en salud. Esto posibilitaría
canalizar mayores recursos hacia el sector que redunden en una
disminución de la carga financiera de la población.

o En el Perú año 2018 la zona A y B del sector San Victoria cuenta con
27,320 personas en donde la mayor parte se preocupan por su salud
bucal. Diversos estudios han demostrado que una persona que
conserva una buena salud bucal y sobre todo una sonrisa sana mejora
su autoestima ya que aumenta la seguridad en la persona.

o Existencia de una mayor apertura al negocio dental porque es uno de


los elementos más útiles que tenemos cuando recién nacemos, para
descubrir la consistencia y textura de las cosas y además nos permite
hablar y realizar distintos gestos y sonidos con los que nos
comunicamos con las demás personas.

1
o El sector se encuentra en una posición financiera buena que ha
obtenido ventajas competitivas importantes frente a una salud
creciente. Que por lo general se tendrá ventajas competitivas
importantes en el sector de la salud dental, por lo tanto, se utilizarán
estrategias para poder mantener o elevar nuestra imagen de negocio.

III. ESTUDIO DE MERCADO

Se realiza el estudio de la oferta y la demanda del para la apertura de la clínica


odontológico Happy Smile. Con base en esto se establece el mix de marketing,
definiéndose: Servicio, plaza, promoción y precio.

3.1. ASPECTOS GENERALES

En la ciudad de Chiclayo el servicio odontológico es importante porque la boca es


parte de nuestro cuerpo y también tiene que tener una buena salud. Pero nos
centraremos en los consumidores del sector socio-económico A y B ya que es la
zona donde toman mayor importancia la salud bucal.

El tamaño del mercado actual de servicios odontológicos es pobre. Según el Es


salud da a conocer que solo una 50% de personas asisten a una clínica
odontológica. Esto depende que las personas no toman conciencia de tener una
buena salud bucal. Según Espejo Determina la distribución de los factores
asociados a la calidad de servicio en la atención odontológica de pacientes que
acuden con mayor frecuencia son las personas con mayor edad ya que se tendrán
algunas dificultades porque el paladar se vuelve más sencillo, esto depende que
las persona deber ir con frecuencia visitar una clínica odontológica. Pero desde
muy jóvenes tenemos que visitar a una clínica odontológica para tener una sonrisa
saludable.

Según el Ministerio de salud (2015) da a conocer que las enfermedades de la


cavidad bucal ocupan el segundo lugar de la morbilidad general de la consulta
externa a nivel nacional, representando un problema de salud pública en el Perú.
Desde niños se tiene que inculcar para que tengan una buena salud bucal, debido
a que desde la edad corta prevalecen de caries a causa que comen golosinas
perjudicando a las encías y es así cuando se empieza a tener picaduras esto no
puede afectar en corto, pero a lo largo del tiempo si afecta porque algunas veces
puedes perder el diente debido a la caries que está muy avanzada y no hay
solución.

3.2. TENDENCIAS EN EL MERCADO

El cliente demanda a sector de salud servicios importantes ya que es para la


persona humana el cual dentro de dichos servicios se encuentre la rama de
odontología que es de gran importancia para el ser humano si tienen una salud
adecuada sentirán un bienestar adecuado en lo largo de su vida. Conocer las
tendencias en el sector odontológico que permita para el año 2019 a las
sociedades identificar nuevas oportunidades de negocio o de desarrollo del

2
servicio que brindara Happy Smile. Esta información aporta una ventaja
competitiva en cuanta innovación y es también una herramienta óptima para
minimizar riesgos.

Nuestro servicio que entraran al mercado son:

Aparte del servicio que se brindará cada vez que la tecnología y estudios por
médicos vayan cambiando se actualizará los servicios o se tendrá que sustituir
alguno de ellos.

Por lo que el valor consiste, en ser diferente o diferenciarse en la percepción del


paciente por alguna o algunas circunstancias que le determinen que dicha persona
vuelva.

Por lo tanto, nuestra Clínica Odontológica Happy Smile contará con los siguientes
productos tecnológicos para realizar charlas de publicidad digital y dar a conocer
a nuestros clientes las tendencias que tenemos para ellos:

a) Retargeting Web: Estos servicios tienen como finalidad de atraer de


vuelta a tu sitio web a personas que en algún momento te conocieron,
mostraron interés e incluso te compraron con anuncios personalizados.
Esta estrategia es muy potente puesto que las personas que visitaron tu
web y te conocen estarán recibiendo impresiones sobre tu negocio y
servicio que brindas para ellos.

Ventajas de Retargeting web

o Ahorro de costes, porque sólo se muestra publicidad a tú público


objetivo.
o Tienes más posibilidades de conversión de visita a venta que la
publicidad normal. Ganando rentabilidad.
o Mejora el conocimiento de nuestra marca y los servicios en los
diferentes clientes que toman interés. Se acordarán del nombre
de la clínica con más facilidad.
o Te hace destacar entre la competencia. Si el cliente está
comparando presupuestos te tendrá más en cuenta.

b) Retargeting Email: Estos servicios tiene como finalidad de personalizar


la comunicación de las charlas que se realizar por vía internet a las
personas que hemos enviado un correo electrónico con un enlace de
seguimiento. Una vez que nuestros contactos abran tu e-mail recibirán
un like que hará que tus anuncios les sigan en su recorrido por internet,
el periodo de tiempo que quieras.

Ventajas de Retargeting Email

o Automatiza el envío de boletines de noticias de nuestra clínica


personalizadas para cada usuario, pudiendo segmentar las

3
frecuencias de envío en función del nivel de actividad del usuario
en tu tienda online.
o Ahorro de costes, porque mostrará a las personas interesadas
en nuestros servicios o productos de nuestra clínica.

3.3. TENDENCIAS DEL CONSUMIDOR

1. Satisfacer sus necesidades: El cliente en dicho sector requiero de


nuevos servicios ya que en la competencia aún no tiene pudiendo
satisfacer a nuestros clientes con los servicios brindados.

2. Atención al cliente: Los clientes requieren una buena atención desde el


momento de pedir su cita, hasta finalizar la atención para poder volver a
la clínica.

3. Concientización: Dar a conocer a aquellas personas que no toman


importancia la salud bucal, pero muchas veces porque no hay dolores no
asistentes a atenderse a un doctor odontológico. Se tiene que realizar
campañas dando chalas pudiendo dar a conocer que es de gran
importancia la salud bucal.

4. Distracción: Tener como distraerse hasta el momento de ser atendido


por el odontólogo. Dr. Paco nos da a conocer que a veces dichos servicios
demoran bastante tiempo ya que se tiene que realizar muy bien para que
el cliente se sienta satisfecho y vuelva a regresar.

5. Suministros o Productos: Para que el cliente vuelva a la clínica se tiene


que trabajar con un buen producto para que le dure, nos recomiende con
otras personas y vuelvan a regresar.

3.3.1. SERVICIOS
Los servicios son aquellos que brindan los odontólogos a las personas que quieren tener
una buena salud bucal. Ya que es importante tener una buena salud bucal y así
podemos prevenir enfermedades en el futuro.

Existe enfermedades bucales más frecuentes lo cual se brindará mayor servicio a dichas
enfermedades. De acuerdo con la Organización Mundial de la Salud, la enfermedad
bucal de mayor prevalencia son la caries dental y la enfermedad periodontal las cuales
afectan a más de 90% de la población el cual este servicio tiene mayor frecuencia visitar
al doctor odontólogo.

De acuerdo con los resultados del Sistema de Vigilancia Epidemiológica de Patologías


Bucales 2007 (SIVEPAB), aplicado a usuarios que acuden a los servicios de salud
odontológicos 100% padece caries dental y 53% muestra algún grado de enfermedad
periodontal, por lo que se pide conocer el comportamiento de estas patologías en el
resto de la población. Existe un alto índice de caries dental en todos los grupos de edad,
un aumento paulatino en la pérdida de dientes a lo largo de la vida. A la edad de los 65
años se pierde un promedio de 10 dientes a más, solo el promedio de tres dientes fue
tratado con respecto a esa edad. La población que hace uso de los servicios de salud

4
muestra una prevalencia promedio de 70% de enfermedades periodontales en el grupo
de 30 a 50 años de edad y en femeninas en edad reproductiva esta cifra es de 60%.

3.3.2. SERVICIO FUNDAMENTAL

Este servicio cubre la necesidad de los clientes asistan a una clínica odontológica ya
que pueden prevenir de muchas enfermedades y hasta existe cáncer bucal. Si asistimos
con frecuencia al médico evitaremos llegar a los extremos de contar con dicha
enfermedad.

3.3.3. FICHA DE CITA

Es una ficha donde se detallará que enfermedad bucal será atendido, registrando
cuantas veces la persona asiste al odontólogo.

DR: NOMBRE DE LA PACIENTE:

DIENTES PARA CURAR:

5
Importancia de la salud bucal

En este cuadro se muestra la importancia de tener una buena salud bucal desde lo más
pequeños de la familia hasta los mayores.

IMPORTANCIA DR: PACO


La salud es una parte de la salud humana.
Es importante tener una higiene bucal ya que
si tenemos salud bucal mala se tendrá
consecuencias como la caries, mal aliento,
inflamación de las encías, entre otras y
pueden afectar a la comunicación oral.
Si cuidamos nuestros dientes tendremos una
sonrisa saludable y atractiva.

A continuación, se muestra una imagen que tener una salud bucal saludable
obtendremos una sonrisa feliz.

Tarjeta de la clínica:

HAPPY SMILE
AV. SANTA VICTORIA N°218 Ofrecerá Servicios Odontológicos

3.3.4. MERCADO OBJETIVO

En el distrito de Lambayeque tiene alrededor 1,778,080 personas en el año 2017, lo que


representaría el 4.1% aproximadamente de la estimación nacional.

6
En la ciudad de Chiclayo hay un promedio 716, 732 de habitantes, pero al revisar
encuestas, tesis y proyectos nos informamos que en las zonas A y B se encuentra la
población que se preocupa por su salud y se encuentra conformada por 6,830 vivienda
donde el número promedio por personas por hogar son 4 según fuente del INEI 2017.

Nuestro mercado objetivo, está situado en la ciudad de Chiclayo, pero la apertura de la


clínica será en la urbanización Santa Victoria, en donde se encontrará localizada la
clínica Happy Smile S.A.C, ya que encontramos niveles socioeconómicos que tienen
altos recursos y según el INEI dicho sector se encuentra en la zona A y B siendo
segmentos del mercado con poder adquisitivo, estas personas adquieren tener un buen
servicio con respecto a su salud bucal. Para el año 2017 hay un promedio 27,164
personas que viven en esas zonas la cual la mayor parte tiene preocupación por su
salud y sobretodo salud bucal, subiendo según nuestras proyecciones al año 2018 con
27,320 por personas.

Mercado Objetivo A y B

Año Población total de zona A y B Viviendas

2012 26448 6612

2013 26604 6651

2014 26776 6694

2015 26940 6735

2016 27092 6773

2017 27164 6791

2018 27320 6830

Elaboración Propia

3.3.5. SERVICIOS PRINCIPALES

TRATAMIENTOS DEFINICIÓN

Tiene como objetivo devolver al diente dañado la forma y la función perdidas


mediante el uso de técnicas y materiales específicos. Generalmente se trata
de rellenos con los que se tapa cualquier cavidad dental o de carillas y
Restauración coronas con las que reparar fallos estructurales del diente.

Consiste en la extirpación de la pulpa dental y el posterior relleno y sellado de


Endodoncia la cavidad pulpar con un material inerte.

7
Es uno de los procedimientos más frecuentes de cuantos se realizan en
odontología y puede implicar la reparación del diente o su sustitución, con el
Reconstrucción objetivo de mantener la dentadura completa y toda su funcionalidad.

El odontólogo te extrae el diente. Antes de extraer un diente, el dentista


estudiará cuidadosamente sus antecedentes médicos y odontológicos, y
Extracción tomará las radiografías apropiadas.

La caries solo afecta al esmalte y la dentina, el dentista retirará el tejido


dañado y rellenará el hueco con una obturación dental (conocido
comúnmente como “empaste”)

Curación

Una prótesis dental es un elemento artificial destinado a restaurar la anatomía


de una o varias piezas dentarias, restaurando también la relación entre los
Prótesis maxilares, a la vez que devuelve la dimensión vertical, y repone los dientes.

Consulta El cliente para ser atendido por el odontólogo tiene que sacar una cita.

Los dientes tienen que tener una limpieza para evitar de daños como el sarro
Limpieza que es más frecuente que se asienta en la dentadura.

Parte de la odontología que se ocupa de corregir los defectos y las


Ortodoncia irregularidades de posición de los dientes

Las coronas y la mayoría de los puentes son prótesis que se colocan de


Puente fijo manera fija.

Se conoce como profilaxis a aquello que se lleva a cabo o se utiliza


para prevenir la aparición de una enfermedad o el surgimiento de
Profilaxis una infección.

Es un examen que lo toma el odontólogo para poder verificar cuál de los


Rayos X dientes esta con alguna enfermedad y poder curarla.

Lo realiza el odontólogo para poder recuperar algún diente que puede ser
Rehabilitación perdido por alguna caries o enfermedad frecuente en la cavidad bucal.

La exodoncia es un acto quirúrgico por el que se extrae un diente o una parte


Exodoncia remanente del mismo que ha quedado alojada en el alveolo.

8
3.4. ANÁLISIS DE LA DEMANDA

El mercado objetivo será el sector A y B de la ciudad de Chiclayo, donde brindaremos


catorce servicios, analizando el perfil de nuestros clientes que necesitan el servicio
odontológico. Examinando la demanda histórica, finalmente se proyectará la misma.

3.4.1. DEMANDA ACTUAL

Se tomará en cuenta la población actual de la población de la zona A y B.

Año Poblacion total de zona A y B Viviendas


2012 26448 6612
2013 26604 6651
2014 26776 6694
2015 26940 6735
2016 27092 6773
2017 27164 6791
Según INEI

3.4.2. DEMANDA PROYECTADA

Primeramente, conoceremos la población que nos dio a conocer el INEI en el año


2018 y luego realizamos una proyección con dicha fórmula para poder conocer el
crecimiento hasta el año 2024.

Población del sector A y B

2018 27320
2019 27,468
2020 27617
2021 27767
2022 27917
2023 28069
2024 28221

Elaboración Propia

o Las clínicas de nuestra competencia y sus servicios que brindan

H - DENT DENTAL ART UGAZ


Implanto logia Dental Endodoncia Endodoncia
Cirujano Dentista Odontopedriatia Limpieza Bucal
Prótesis Dental Ortodoncia Cirugía Dentista
Endodoncia Cirugía Maxilofacial Ortodoncia

9
Rehabilitación Oral Implantes Periodoncia
Ortodoncia

o Daremos a conocer las personas aseguradas estimando un45%, clínicas de


competencia con un 15%, personas aseguradas con un 16% y finalmente las
personas que no asisten a las clínicas. Según el doctor Paco.

45% 15% 16% 15%

PERSONAS CLINICAS- PERSONAS NO NO


ASEGURADAS COMPETENCIA ASEGURADAS ASISTEN
11902 3967 4231.68 3,967
11972 3991 4256.64 3,991
12049 4016 4284.16 4,016
12123 4041 4310.4 4,041
12191 4064 4334.72 4,064
12224 4075 4346.24 4,075
12294 4098 4371.2 4,098
12361 4120 4394.88 4,120
12428 4143 4418.72 4,143
12495 4165 4442.72 4,165
12563 4188 4466.72 4,188
12631 4210 4491.04 4,210
12699 4233 4515.36 4,233

Elaboración Propia

o Finalmente calculamos la demanda.

DEMANDA

2,380.32

2,394.36

2,409.84

2,424.60

2,438.28

2,444.76

2,458.80

10
2,472.12

2,485.53

2,499.03

2,512.53

2,526.21

2,539.89

31,986.27

3.5. ANÁLISIS DE LA OFERTA

Una vez definida la demanda del proyecto, es necesario determinar la oferta que existe
en el mercado y realizar las proyecciones necesarias para posteriormente, determinar a
qué porcentaje del mercado satisfará el artículo del negocio.

3.5.1. OFERTA ACTUAL

Según las investigaciones realizadas, con ayuda del internet y con la experiencia del
doctor Paco nos dijo que será las familias del sector A y B y que servicios requieren
estos para satisfacer sus necesidades.

TRATAMIENTOS ATENCIONES
Extracción de dientes 4464
Alineaciones 5952
Odontopediatría 2976
Ortodoncia 1488
Endodoncia 2232
Prótesis dental 2232
Odontología estética 3348
Implantología dental 2232
Odontología preventiva 7440
Rehabilitación oral. 2232
Periodoncia 2232
Blanqueamiento de dientes 3720
Total de atenciones 40548
Elaboración Propia

3.5.2. OFERTA PROYECTADA

11
Será el porcentaje que se estima de atenciones a aquellos clientes que requieren de
los servicios que ofrecerá la clínica Happy Smile.

TRATAMIENTOS ATENCIONES % Total


Extracción de dientes 4464 10% 446
Alineaciones 5952 15% 893
Odontopediatría 2976 8% 238
Ortodoncia 1488 3% 45
Endodoncia 2232 5% 112
Prótesis dental 2232 5% 112
Odontología estética 3348 9% 301
Implantología dental 2232 5% 112
Odontología preventiva 7440 20% 1488
Rehabilitación oral. 2232 5% 112
Periodoncia 2232 5% 112
Blanqueamiento de dientes 3720 10% 372
Total de atenciones 40548 100% 4341
Elaboración Propia

3.6. SOBRE OFERTA

DEMANDA OFERTA
31,986.27 40,548.00
DEMANDA INSATISFECHA 8,561.73
% SOBRE OFERTA 21.12%
Elaboración Propia

Como observamos hay una sobreoferta a la que se refiere a la situación económica en


la que se produce un exceso de oferta de servicios que ofrecen las diferentes clínicas
odontológicas sobre la demanda del mercado.

3.7. COMERCIALIZACIÓN

La comercialización comprende la definición de cuatro aspectos fundamentales del mix


del marketing; el servicio, la distribución, la publicidad y el precio.

3.7.1. CANALES DE DISTRIBUCIÓN


Para brindar un servicio que lo adquirir las personas, en la actualidad se
presentan dos canales; el tradicional, conformado por hospital MINSA y ES
SALUD el moderno, conformado principalmente por clínicas odontológicas y
clínicas donde encontramos las diferentes especialidades. Todos estos se
encargan brindar servicio a los diferentes clientes.

Gráfico N°8

12
Elaboración: Trabajo Monográfico

El 70% de los encuestados acudirían una clínica privada si las consultas no


pasaran de S/. 50.00; el 20% irían si no pasaran de S/. 60.00, y el 5% si no
pasara de S/. 70.00, Mientras que el 5% prefiere no asistir.

Elaboración: Trabajo Monográfico


3.7.2. PROMOCIÓN Y PUBLICIDAD

La estrategia de promoción y publicidad consiste en comunicar, inculcar o


dar a conocer al público objetivo, acerca del servicio que se lanza y
comercializa en el mercado.

a. PROMOCIÓN DE VENTAS

La promoción de ventas estará enfocada en el corto plazo y tendrá


como objetivo dar a conocer la clínica Happy Smile e incentivar a las
personas asistir hacerse un tratamiento odontológico con charlas

13
logrando concientizar a las personas que aún no tienen el compromiso
de irse a un odontólogo especialista y se realizara en los diferentes
sectores. Esta estrategia se refuerza con el estudio de pre-factibilidad
para la implementación de una empresa servicios odontológicos.

b. PUBLICIDAD

La publicidad tiene finalidad de llegar al público objetivo mediante uso


de los medios de comunicación, anuncios en los mismos canales de
comercialización y presencia charlas para dar a conocer a las
personas que desconocen la importancia de tener una buena salud
bucal.

Desde que la empresa inicie sus actividades se tendrá una activa


participación páginas webs dando a conocer el valor que tiene nuestro
servicio, y los servicios que brindara la clínica. Para esto, se abrirá una
página en Facebook, dando a conocer que tan importante es tener una
buena salud bucal, los productos y de que se trata cada uno de ellos,
las promociones, las horas y fechas de las charlas que se darán en
los sectores A y B. Finalmente pediremos a las personas que fueron
atendidas que comente sus experiencias vividas en la clínica y de las
otras personas nos den sus comentarios y sugerencias de nuevos
servicios y que es lo que les gustaría que cambie con respecto a las
experiencias vividas.

c. PRECIOS

El precio es la cantidad de dinero que paga el cliente final por brindar


la clínica el servicio que fue requerido.

Para determinar el precio que debería costear cada servicio, primero


se ha hecho un estudio de las tres clínicas que son la competencia,
además consultamos al doctor Paco donde también nos dio algunos
precios que tienen algunas clínicas.

3.8. CONCLUSIÓN DEL ESTUDIO DE MERCADO

 La inversión de la apertura de la Clínica Odontológica Happy Smile es


viable de realizar según el mercado debido a las siguientes
características:
El mercado peruano se caracteriza por la cantidad de habitantes que
requiere, una necesidad fundamental de su vida diaria, que es el cuidado
de su salud bucal, lo que este factor permite, a tal punto de tener el
consumo per cápita más alto.

14
 Para el año 2017 hay un promedio 27,164 siendo personas que tienen
una preocupación por su salud y sobretodo salud bucal, subiendo según
nuestras proyecciones al año 2018 con 27,320 por personas.

 Además, el mercado requiere de cuidados profesionales, pero


actualmente no se cuenta con estas capacidades de desarrollo.

 Se realizará campañas, para fidelizar y cumplir con las necesidades


básicas del cliente.

 Luego haber calculado la demanda y oferta proyectada con el método de


regresión lineal se identificó que para los años 2012 al 2024 habrá una
demanda insatisfecha por los servicios que se requiere en los sectores A
Y B en la ciudad Chiclayo.

 Las encuestas fueron realizadas a los clientes de la clínica CEFO – USAT


de Chiclayo, por lo que como resultado se obtuve que el servicio más
frecuente que acude es el cuidado y limpieza de caries. Además, nos
comentaron que no contaban con una señalización a cómo llegar a la
oficina del servicio del odontólogo. Ya que esto lo tomamos como
referencia para poder demostrar que Happy Smile si lo tendrás, y ser
mejores y transparentes que las potras competencias.

IV. ESTUDIO TECNICO

4.1. LOCALIZACIÓN

La determinación de la ubicación de la planta se realizará en dos etapas. La primera de


ellas es la macro localización, donde se desarrollará una comparación entre localizar la
planta cerca de los sectores A, B y C donde se brindará el servicio dentro del mercado
objetivo que es la ciudad de Chiclayo. La segunda etapa es la micro localización para
determinar la mejor alternativa donde estará ubicada la clínica dentro de la zona elegida.

4.1.1. MACRO LOCALIZACIÓN

La macro localización, es de gran importancia para decidir la zona general en donde se


instalará la empresa o negocio, es la localización en donde se tiene como propósito
encontrar la ubicación más ventajosa para el proyecto.

Se realizará la Macro localización entre algunos lugares dela ciudad de Chiclayo, Siendo
la Zonas AB encontrándose Santa Victoria, Villareal, los Parques, los abogados y C
encontrándose Remigio Silva, Precursores y el ingeniero evaluando y tomando en
cuenta ventajas comparativas entre estas zonas, así como también los distintos factores
que influirán durante el periodo productivo del proyecto. Inicialmente se desarrollará una
comparación cualitativa de las ventajas y desventajas para determinar, en primera

15
instancia, si es preferible la apertura de la clínica odontológica cerca del mercado
objetivo.

COMPARACIÓN SANTA VICTORIA CON BANCARIOS

VENTAJAS DESVENTAJAS

ZONA A Y B Facilidad de tener más Facilidad de adquirir un


clientes. solar en menor precio.

Zonas de mayores Accesibilidad de precio


recursos. para los clientes.

Mayores ingresos por la


población.

Importancia a la salud
bucal.

ZONA C Mayores gastos y costos Menores clientes por no


como servicios e prestar atención a la salud
impuestos. bucal.

Precio elevado para Menores ingresos de sus


adquirir el inmueble. clientes.

Elaboración propia

4.1.2. MICROLOCALIZACIÓN

La micro localización nos permitirá elegir la localización exacta de nuestra Clínica Happy
Smile. Esta locación, debe ser apta para ayudarnos a cumplir con los objetivos del lograr
la más alta rentabilidad o producir el mínimo costo unitario.

Para elegir la micro localización se tuvo que hacer un análisis profundo de los factores
más relevantes que harán posible atender los servicios en la zona. Después de realizar
dicho análisis llegamos a la conclusión que nuestra mejor opción de localización es el
sector A Y B de la urbanización Santa Victoria, ubicado en el departamento de
Lambayeque.

SANTA VICTORIA: LAMBAYEQUE

ZONA TERRENOS REFERENCIA PRECIO


ALQUILER

16
Santa 200 𝑚𝑡 2 Los Álamos N°180 5,000.00
victoria

Santa 150 𝑚𝑡 2 Av. Santa Victoria 7,000.00


Victoria N°220

Se definen los criterios más importantes para evaluar en las calles que sale viable para
el proyecto de inversión. Los pesos para cada criterio se determinaron con la matriz de
comparaciones pareadas Cabe resaltar que el local donde se ubicará la clínica Happy
Smile se comprará, por lo que se toma el precio de alquiler.

4.1.3. PROCESO PARA SER ATENDIDO

4.1.4. ALGUNOS SERVICIOS QUE OFRECERÁ

o Extracción de dientes: Las extracciones son necesarias cuando un diente


cuenta con una erosión severa, está dañado, infectado o ha sufrido algún trauma
y no puede repararse por medio de un procedimiento restaurativo. Un diente no
puede permanecer en la boca si está severamente erosionado ya que corre el
riesgo que la infección se esparza o deteriore los otros dientes. Por esto, es
mejor extraer el diente que ha sufrido el trauma o daño.

o Alineaciones: Las técnicas con alineadores estéticos, secuenciales y


removibles surgen como una opción capaz de cubrir esta necesidad en mal
oclusiones leves, que requieran un tratamiento sencillo, sin extracciones o que
presenten recidiva después de un tratamiento de ortodoncia convencional.

o La Alineación Dental Invisible es una excelente opción para músicos, cantantes,


locutores de radio, personajes públicos que no pueden permitirse un tiempo de
adaptación a la pronunciación con brackets linguales. La aparatología utilizada
consiste en alineadores transparentes, estéticos, progresivos y secuenciales.

17
o Odontopediatría: Es dentro de la odontología la especialidad de tratar a los
niños; y los odontopediatras quienes exploren y traten a los niños. La principal
diferencia de la odontopedriatia, con respecto a la odontología general, es que
en esta rama los dientes a tratar son dientes de leche y el trabajo que se realiza
en ellos influye en los definitivos.

o Ortodoncia: Ortodoncia es una especialidad de la odontología que se encarga


de la corrección de los dientes y huesos posicionados incorrectamente.

o Los dientes en mala posición y los que no muerden correctamente unos contra
otro son difíciles de mantener limpios, corren riesgos de pérdida precoz debido
a caries y enfermedades periodontales, y ocasionan una tensión extra sobre los
músculos de la masticación que puede generar dolores de cabeza, síndrome de
ATM y dolores varios en cuello, hombros y espalda. Además, los dientes girados
o posicionados incorrectamente desmerecen nuestro aspecto. Los tratamientos
ortodrómicos tienen la ventaja de proporcionarnos una boca sana, una sonrisa
de aspecto agradable y dientes con mayores posibilidades de durar toda la vida.

o Endodoncia: Uno de los procedimientos más utilizados en el dentista es el de


la endodoncia: se trata de un tratamiento de los conductos radiculares o raíces
del diente, en el que se procede a la extracción total de la pulpa dental.

o Prótesis Dental:Es la opción disponible para reemplazar los dientes o la


totalidad de la dentadura, que se pierden con el tiempo como consecuencia de
la degeneración y atrofia de la estructura ósea que los sostiene, de la
enfermedad periodontal o por traumatismos. Que se realiza mediante la
colocación previa de implantes que se fijan al hueso maxilar y sobre los que
posteriormente se atornilla o fija la nueva dentadura, recuperando toda la
funcionalidad de una dentadura normal.

o Odontología estética:La odontología estética es una de las especialidades


odontológicas cada día más demandadas. Algunos de los tratamientos que más
solicitados en este campo son las carillas dentales o el blanqueamiento dental.

o Implanto logia dental: El implante es un tornillo realizado en titanio puro y que


ha sido sometido a un tratamiento especial en su superficie para garantizar la
ósea integración al hueso. Se trata de una prótesis médica incompatible, apta
para ser implantada en el cuerpo humano y por lo tanto sometida a los más
severos controles sanitarios desde su fabricación hasta la colocación al paciente.
Es una pieza de alta precisión, diseñada para resistir fuerzas muy considerables,
como las realizadas por los maxilares en el proceso de masticación y que debe
reunir unas condiciones de mecanización perfectas en cuanto al ajuste de su
cabeza con las piezas protésicas que deben colocarse sobre él, de manera que
no exista ningún tipo de holgura entre ellas.

o Odontología preventiva: Parte de la odontología, es el estudio o la ciencia que


se encarga del estudio y conocimiento del medio bucal y sus implicaciones
microbiológicas e inmunológicas en la prevención de enfermedades. El

18
diagnóstico precoz del Bruxismo es una parte importante de la odontología
preventiva. El Bruxismo es el hábito involuntario de apretar las mandíbulas y
puede traer como consecuencia el desgaste de piezas dentales, molestias
cervicales e incluso problemas digestivos.

o Rehabilitación Oral: Especialidad encargada de devolver la función estética y


armonía bucal mediante prótesis dentales. Esta especialidad combina en forma
integral las áreas de prótesis fija, prótesis removible, operatoria, oclusión e
Implante dental, realizando el diagnóstico y plan de tratamiento adecuado al
paciente que requiere recuperar su salud bucal.

o Periodoncia: La periodoncia es una especialidad de la odontología que estudia


la prevención, diagnóstico y tratamiento de las enfermedades periodontales, es
decir, aquellas que son provocadas por la acumulación de placa bacteriana que
posteriormente al endurecerse se convertirá en sarro en los dientes y por debajo
de la encía. Dentro de las enfermedades periodontales más comunes que la
periodoncia alivia se encuentran la gingivitis y periodontitis; las cuales provocan
mal aliento e incluso pueden ocasionar la pérdida de las piezas dentales.

o Enfermedades periodontales: La gingivitis es una enfermedad inflamatoria


causada por una higiene oral inadecuada, es decir, por las bacterias de la placa
dentobacteriana (una película pegajosa e incolora) que, de no ser eliminada
durante el cepillado diario, comienza a acumularse en la superficie dental.

o Blanqueamiento dental: Es un tratamiento dental estético que logra reducir


varios tonos el color original de las piezas dentales, dejando los dientes más
blancos y brillantes.

4.1.5. ÁREA DE LA CLINICA

Como se puede considerar, la clínica necesitará de los siguientes espacios


físicos:
o Una sala de urgencias.
o Dos unidades de atención básica o general.
o Dos unidades de atención especializada.
o Una sala para radiografías.
o Baños independientes en ambos pisos.
o Una sala de espera en cada piso.
o Las oficinas de administración en el segundo piso.

19
4.1.6. ORGANIGRAMA DE LA CLINICA

Gerente General

Jefatura
Contador (1) Administrador (1) Recepcionista(1) Limpieza(2)
Especialidades(1)

Odontólogo Odontólogo
Asistente Dental
General (1) Especialista (2)

20
DEFINICIÓN ESTRUCTURAL

 GERENCIA GENERAL

Control y supervisión de las necesidades de la clínica, así como la coordinación de todo


el personal asistencial, según las normas y política de la Dirección, con la finalidad de
prestar una asistencia sanitaria de calidad a nuestros clientes.

Funciones

 Gestión íntegra de la Clínica


 Garantizar la eficiencia del Centro y la optimización de los recursos.
 Perseguir la calidad en los tratamientos y servicios prestados por la Clínica.
 Implementación de protocolos, normas y procedimientos internos indicados
desde - Comunicación y aplicación de la política de empresa.
 Reporte a Servicios Centrales de las tareas y funciones relativas a su área.
 Gestión del personal de la clínica.
 Organizar y coordinar las funciones de Recursos Humanos, Contabilidad,
Atención al Cliente, Facturación, Liquidación de Honorarios Médicos, Compras,
Sistemas, Limpieza, Mantenimiento y otros servicios generales dentro del
Centro.
 Comunicación al personal de los objetivos de la empresa.
 Elaborar los presupuestos de la clínica y analizar la evolución de la actividad
(ingresos y gastos), para implantar medidas de mejora.

 CONTADOR

El contador tiene como función de realizar las informaciones tanto contables como
financieras, con la finalidad de determinar las ganancias, costos y gastos que está
realizando u obteniendo dentro del periodo de la operación. Además, la información
contable permite tomar decisiones en desarrollo de la clínica.

Funciones

 Causar de los hechos económicos en diferentes áreas de la clínica como


compras, ventas, sueldos, pago servicios, depreciaciones, etc.
 Calcular el monto de los impuestos pagar.
 Elaborar declaraciones tributarias, facturas, recibos de pago, etc. y entregar o
tramitar de éstos ante las personas o instituciones designadas.
 Hacer el registro de compras de suministros (inventarios), ventas del servicio,
gastos, cuentas pagar de las diferentes instituciones relacionadas.
 Revisar que las facturas de los proveedores cumplan con los requisitos exigidos
por ley.
 Cualquier otra actividad que su jefe inmediato considere que deba ser realizada.
 Clasificar, guardar y resumir información numérica y financiera para recopilar y
llevar los registros financieros.

 ADMINISTRADOR

21
La función de un administrador de una clínica dental, es que tiene como objetivo de
cumplir con cuatro factores indispensables, que es la planificación, organización,
dirección y control. Por lo tanto, cumplir estos cuatro factores la clínica logrará a ser una
empresa eficiente tanto en su desarrollo como profesión odontológica y la gestión
empresarial.

Funciones

 Planificar, organizar, dirigir, coordinar, supervisar y evaluar las acciones y


actividades de la clínica odontológica.
 Desarrollar los planes operativos anuales y controlar su cumplimiento.
 Proponer y poner en práctica estrategias de marketing en coordinación con las
áreas pertinentes.
 Generar y remitir los reportes, informes y/o documentos relacionados con la
actividad de gestión del centro odontológico a las instancias correspondientes.
 Controlar el cumplimiento de las funciones del personal a su cargo.
 Planear, organizar y evaluar la información de la productividad de los servicios
de manera conjunta con la Gerencia General.

 ODONTÓLOGO GENERAL

Un odontólogo tiene como objetivo de velar por la salud de tu boca, tus dientes y tus
encías. Prestar asistencia odontológica preventiva y curativa en general, atendiendo y
aplicando tratamiento clínico-bucal a los pacientes, a fin de preservar el bienestar y la
salud bucal de los pacientes tratados.

Funciones

 Suministra asistencia odontológica preventiva, curativa y correctiva en general a


los usuarios.
 Examina al paciente para diagnosticar las lesiones existentes en la cavidad bucal
y determinar datos para la historia médica.
 Refiere a pacientes a odontólogos especializados.
 Orienta a los pacientes en las técnicas de salud bucal.
 Atiende emergencias odontológicas.
 Supervisa técnicamente los programas odontológicos aplicados.
 Asiste a foros, seminarios y/o conferencias relacionadas con el área de su
competencia.
 Adiestra y supervisa las actividades del personal a su cargo.
 Realiza tratamiento de prótesis, exodoncias, periodoncias, endodoncia y
ortodoncia.
 Realiza trabajos de cirugía bucal menor.
 Toma radiografías y las interpreta para diagnosticar apropiadamente.
 Lleva el control de personas tratadas, con referencia breve del trabajo efectuado.
 Realiza el pedido del material necesario en el consultorio.
 Controla la existencia de material de trabajo almacenado en el consultorio.
 Instruye al higienista dental en las tareas a realizar.

22
 Cumple con las normas y procedimientos en materia de seguridad integral,
establecidos por la organización.
 Mantiene en orden equipo y sitio de trabajo, reportando cualquier anomalía.
 Elabora informes periódicos de las actividades realizadas.
 Realiza cualquier otra tarea afín que le sea asignada.

 RECEPCIONISTA

Se determina que la recepcionista es el más importante dentro del centro de trabajo de


una clínica dental ya que es la primera y la última persona que el paciente ve al llegar y
al marcharse respectivamente.

Por tanto, es de vital importancia que el recepcionista deje una buena impresión tanto
de eficacia como de trato para conseguir que el paciente quiera regresar a la clínica
dental en cuestión.

Funciones

 Atención telefónica y personal: El personal de recepción es el encargado de


recibir las llamadas y de atender en primera instancia a los pacientes que se
puedan presentar directamente en la Clínica Odontológica Happy Smile con la
finalidad de atender sus peticiones iniciales y gestionar sus dudas de la manera
más eficaz posible.
 Gestión de agenda: Deben de gestionar las citas de la clínica, organizando bien
los tiempos para que todos los pacientes reciban el tratamiento adecuado de la
manera más personalizada posible, a la vez que no tienen que esperar
demasiado en la sala de espera.
 Presupuestos: Como una de las labores secundarias del personal de recepción
estaría la elaboración de presupuestos en función de una serie de parámetros
dados previamente por el propio profesional. De esta manera, el dentista puede
delegar y esta labor más administrativa queda fuera de la sala de consulta
propiamente dicha.
 Gestión de las fichas de los pacientes: También es importante la labor de la
recepción en materia del control y gestión de los datos de cada cliente, para
conseguir así ofrecerles siempre la mejor atención personalizada en cada
momento.
 Atención personalizada al paciente de Happy Smile: Una de las labores
fundamentales de la recepción es ser capaces de realizar una atención al cliente
global, que pase por la amabilidad en todo tipo de trato y por la eficacia en la
resolución de las demandas planteadas.

 TECNICO DENTAL

El Técnico Dental le brinda servicios de higiene oral a sus pacientes, pero a diferencia
de los Dentistas y Ortodoncistas, realizan tratamientos más sencillos de enfermedades
y condiciones orales, tales como limpiezas de rutina y la aplicación de tratamientos
preventivos en los dientes de los pacientes.

23
Funciones

 Administrar procedimientos de limpieza dental, tratamientos de higiene y


reparaciones menores en la estructura dental:
Limpiar los dientes, remover manchas, tratar caries y encías utilizando
herramientas especializadas (equipo de succión, sondas, taladro, pinzas,
herramientas de relleno, etc.)
Remover residuos de comida, excesos de cemento dental y de placa de la
dentadura del paciente.
Examinar los dientes y las encías en búsqueda de síntomas de degeneración
dental o de enfermedades en las encías, así como nódulos o inflamación
irregular en la cavidad oral del paciente.
Documentar y reportar la existencia de cualquier enfermedad al Dentista.
Aplicar flúor y demás químicos empleados para sellar y prevenir la caries, así
como la degeneración dental.
Aplicar anestesia local en los pacientes cuando sea necesario, siempre y cuando
estén debidamente capacitados para realizar esa labor.

 Llevar el registro del historial de los pacientes:


Agregar observaciones al historial de un paciente para dejar constancia de las
condiciones de su salud e higiene oral.
Documentar y archivar el expediente de cada paciente para su consulta
posterior.

 Mantener el orden y la limpieza de las herramientas y del espacio de trabajo:


Esterilizar los equipos y herramientas dentales.
Afilar y mantener el filo de las herramientas.

 Impartir conferencias y seminarios en centros comunitarios y escuelas para


asesorar sobre la higiene oral:
Explicar la importancia de la higiene oral y señalar las consecuencias de una
limpieza dental pobre.
Facilitar documentación y demás material impreso que señale los hábitos para
mantener una buena higiene dental.

 LIMPIEZA

Los Operarios de Limpieza están a cargo de proveer un ambiente Limpio y saludable


dentro de la clínica Odontológica. Su responsabilidad radica en mantener los espacios
ordenados y pulcros, desechar la basura y demás desperdicios y mantener la higiene y
la organización.

Funciones

 Limpiar las áreas internas de la clínica y / u oficinas y demás establecimientos


utilizando herramientas especiales, tales como escobas, trapeadores, productos
de limpieza y aspiradoras:

24
 Desinfectar los pisos y demás superficies utilizando trapeadores, productos
especializados de limpieza, entre otros.
 Desempolvar y limpiar el equipo de la oficina, tomando las precauciones
necesarias para no dañarlo.
 Reabastecer los sanitarios con jabón, papel sanitario y demás insumos.

4.1.7. UBICACIÓN DE LA CLINICA

4.2. PLAN DE MARKETING


En este capítulo se detalla las estrategias de marketing para posicionar los servicios en
el mercado de los sectores A y B Lambayeque-Chiclayo.

4.2.1. ESTRATEGIA GENERAL DE MARKETING


La estrategia general de marketing se basa en la diferenciación de los servicios,
permitiendo que la empresa obtenga lealtad de los clientes y creando preferencias por
las características diferenciadoras de los servicios. Los consumidores están dispuestos
a pagar el precio del servicio mientras que tengan una buena atención y brinden un
entretenimiento hasta esperar su turno de ser atendidos.

4.2.2. DESCRIPCIÓN DEL SERVICIO


Es importante tener una salud bucal para tener una sonrisa saludable.

Logotipo
HAPPY SMILE
BRINDARÁ SERVICIOS ODONTOLOGICOS PARA QUE
TENGAS UNA BUENA SALUD BUCAL.

4.2.3. SERVICIOS
 La atención será amable desde que pide su cita, hasta que culmine
su cita.
 Se brindará señalizaciones en la clínica.

25
 Doctores amables y especializados para que animen a los niños a
dejarse curar los dientes.

4.2.4. POLITICAS DE PRECIOS

Para establecer una política de precios se debe analizar tres factores que son: los costos
de la materia e insumos, el margen de utilidad que se desea obtener y los precios de la
competencia. Se brindará diferentes precios y eso se verá al momento de las atenciones
ya que para ser atendidos por un médico odontólogo cobrara de acuerdo a como están
los dientes de la persona.

26
4.2.5. PARA LANZAR CON ÉXITO UN PRODUCTO:

Comencemos páginas web, como medio para poner en conocimiento de nuestros


clientes la descripción de los beneficios y características de nuestro servicio que será
brindado, el lugar donde será ubicada la clínica. Es frecuente utilizar ofertas de
lanzamiento, que pueden consistir en una promoción de ventas, descuento y que es
conveniente ofrecer a nuestra base de datos.

Otra alternativa, es contactar a nuestros clientes de cualquier otra manera, incluyendo


la promoción de lanzamiento mediante comunicados en prensa o en otros medios de
difusión.

Se puede realizar una campaña de anuncios para la promoción creando vídeos, fotos,
y cualquier tipo de medios audiovisuales promocionales. Ayuda a aumentar la
credibilidad, obteniendo e incluyendo dentro de la promoción o publicidad comentarios
o testimonios de los clientes.

4.3. CONCLUSIONES DEL ESTUDIO TÉCNICO

Por cada paso tomado lograremos lanzar el servicio.

La inversión en una clínica odontológica que brindará diferentes servicios y será


viable legalmente debido a las siguientes características:

 Se analizó las zonas A, B y C y finalmente nos quedamos con la zona A


y B ya que son personas con mayores recursos y pueden pagar los
servicios que brindara Happy Smile.

 La calle donde se instalará la clínica será en la calle Los Álamos N°180


es transitable y su precio es un poco menor que el otro lugar que
averiguamos.

 La apertura de la Clínica Happy Smile se realizará todo legal, cumpliendo


con todos los requisitos estipulados por ley.
 Los pasos para poder constituirse como empresa no son complicadas y
los costos de estas no son elevados, además tendremos un buen
marketing para que los clientes puedan asistir frecuentemente a la clínica
odontológica.

V. ESTUDIO LEGAL
5.1. CONSTITUCIÓN DE LA SOCIEDAD
Se realizará varios trámites para constituir la empresa Happy Smile S.A.C

5.2. PREPARAR LA MINUTA DE CONSTITUCIÓN

Contrato suscrito por los fundadores de la Sociedad que debe cumplir con los
siguientes requisitos:

27
I. Identificación de los Socios Fundadores.
II. Voluntad de los Socios de constituir una Sociedad.
III. Monto del capital social y su división en acciones.
IV. Forma de pago del capital suscrito

5.3. PRESENTACIÓN DE DOCUMENTOS A LA NOTARÍA

La minuta debe ser firmada por los socios fundadores de la sociedad y estar
autorizada por un abogado. Esta debe contener los estatutos, la designación de
sus representantes, facultades y duración de los cargos de sus representantes.

5.4. ELEVAR A ESCRITURA PÚBLICA

El notario revisa el contenido de la Escritura Pública; la firma y la envía a


Registros Públicos para su inscripción.

5.5. INSCRIPCIÓN EN EL REGISTRO ÚNICO DEL CONTRIBUYENTE


El representante legal de la sociedad debe presentar a la SUNAT los siguientes
datos:

 Testimonio de Constitución Social.


 Recibo de luz o agua del domicilio fiscal.
 Documento de Identidad Original del representante legal de la empresa.

5.6. LEGALIZACIÓN LIBROS SOCIETARIOS

Es indispensable que los libros de actas de junta general de accionistas,


directorio y matrícula de acciones sean legalizados ante notario. Para ello se
necesita presentar los siguientes documentos:

i. Solicitud dirigida a la notaría firmada por el representante legal.


ii. Copia del DNI del representante legal.
iii. Copia de la ficha RUC de la Sociedad.
iv. Copia de la partida registral de la Sociedad.

Libros Contables: Libro de Inventario y Balances, Libro Diario, Libro Mayor,


Libro de Planillas de Remuneraciones, Libro de Caja, Registro de Compras,
Registro de Ventas.

Libros Legales: Actas del Directorio, Juntas Generales de Accionistas y


transferencias de acciones.
Obtención de la licencia de funcionamiento

Como nuestra planta se encontrará en La Libertad necesitamos de un permiso


de la Municipalidad; por lo que nos solicitan lo siguiente:

28
La Licencia Municipal de Funcionamiento es una autorización que otorga una
municipalidad distrital y/o provincial para el desarrollo de actividades económicas
(comerciales, industriales o de prestación de servicios profesionales) en su
jurisdicción, ya sea como persona natural o jurídica, entes colectivos, nacionales
o extranjeras.

5.7. MINUTA Y ESCRITURA PUBLICA


Organización y aspecto legal

ESTRUCTURA

DOCUMENTO F10-1: FORMA JURÍDICA

PROYECTO: Clínica odontológica HAPPY SMILE

FECHA: 25-10-2018

F.VII-1.1 ELECCIÓN DE LA FORMA JURÍDICA DEL PROYECTO

FORMA JURÍDICA MOTIVOS

Sociedad Anónima Cerrada  Hay responsabilidad limitada de los socios


 Terceros como administradores
 Los acreedores tienen derecho sobre los
Bienes.
 Negociabilidad de las acciones.

F.VII-1.2 PRINCIPALES DECISIONES

CONCEPTO DECISIÓN

DENOMINACIÓN SOCIAL S.A.C

DOMICILIO SANTA VICTORIA EN EL SECTOR A Y B

OBJETO SOCIAL Clínica Odontológica

CAPITAL S/. 110,000.00

ORGANO DE ADMINISTRACIÓN La sociedad tiene por objetivo dedicarse a: todo tipo de


tratamientos y cirugías

MINUTA

SEÑOR NOTARIO
Sírvase extender en sus registros de escrituras públicas, la constitución de
una SOCIEDAD ANONIMA CERRADA, que otorgan:
29
Rossmery Bernal Castillo de nacionalidad peruana, ocupación licenciada en
contabilidad. Con D.N.I 71219860. De estado civil soltera. Merci Mendoza Garnique de
nacionalidad peruana, ocupación licenciada en contabilidad. Con D.N.I. N° 70444459.
De estado civil soltera. Gianella Reluz Nuntón de nacionalidad peruana, ocupación
licenciada en derecho. Con DNI N° 41157518, de estado civil soltera.

Todos señalando domicilio común para efectos de este instrumento en Santa Victoria
sector A y B Distrito de Chiclayo, Provincia de Lambayeque, Departamento
Lambayeque, en los términos siguientes:

PRIMERO.- Por el presente Pacto Social los otorgantes manifiestan su libre voluntad,
de construir una SOCIEDAD ANONIMA CERRADA, bajo la denominación de CLINICA
ODONTOLOGICA HAPPY SMILE SOCIEDAD ANONIMA CERRADA.

Se obligan a presentar los aportes, para la formación del capital social y a formular el
correspondiente estatuto.

SEGUNDO.- El monto de capital social es de s/.110,000.00 (seiscientos cinco mil y


quinientos cincuenta nuevos soles) representados por 110,000.00 acciones nominativas
de un valor nominal de s/. 1.00 (un y 00/100 nuevos soles), cada una suscritas y pagadas
de la siguiente manera:

El capital social se encuentra totalmente suscrito y pagado.

TERCERO.- La Sociedad se regirá por el siguiente Estatuto y en todo lo no previsto por


este, se estará a lo dispuesto por la Ley General de Sociedades – Ley 26887- que en
adelante se le denominará “LA LEY”.

ESTATUTO DE UNA SOCIEDAD ANÓNIMA CERRADA DENOMINADA

“CLINICA ODNOTOLOGICA HAPPY SMILE S.A.C"

ARTICULO 1º.- DENOMINACIÓN – DURACIÓN – DOMICILIO.


La sociedad se denomina: CLINICA ODONTOLOGICA HAPPY SMILE SOCIEDAD
ANONIMA CERRADA pudiendo utilizar la abreviatura CLINICA ODONTOLOGICA
HAPPY SMILE S.A.C.

Tiene una duración indeterminada; inicia sus operaciones en la fecha de este pacto
social y adquiere personalidad jurídica desde su inscripción en el registro de personas
de Chiclayo.

Su domicilio será Santa Victoria en el Sector A y B, en la Provincia de Chiclayo,


Departamento de Lambayeque, pudiendo establecer sucursales en cualquier lugar del
país o del extranjero.

ARTÍCULO 2º.- OBJETO SOCIAL.


30
La sociedad tiene por objetivo dedicarse a: todo tipo de tratamientos y cirugías, se
entiende incluidos en el objeto social los actos relacionados con el mismo para la
realización de sus fines. Para cumplir dicho objeto la sociedad podrá realizar todos
aquellos actos y contratos que sean lícitos sin restricción alguna.
ARTÍCULO 3°.- CAPITAL SOCIAL.
El monto de capital social es de s/. 605,550.00 (seis cientos cinco mil quinientos
cincuenta nuevos soles) representados por 605,550.00 acciones nominativas de un
valor nominal de s/. 1.00 (un y 00/100 nuevos soles) cada una.

El capital social se encuentra totalmente suscrito y pagado.

ARTÍCULO 4º.- TRANSFERENCIA Y ADQUISICIÓN DE ACCIONES.


Los otorgantes acuerdan suprimir el derecho de preferencia para la adquisición de
acciones, conforme a lo previsto en el último párrafo del artículo 237 de la “LEY”.

ARTÍCULO 5º.- ORGANOS DE LA SOCIEDAD.


La sociedad que se constituye tiene los siguientes órganos:
a) La junta general de accionistas, y
b) La gerencia.

La sociedad no tendrá Directorio

ARTÍCULO 6º.- JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS.


La junta general de accionistas es el órgano supremo de la sociedad. Los accionistas
constituidos en junta general debidamente convocadas y con el quórum
correspondiente, deciden por la mayoría que establece la “ley” los asuntos propios de
su competencia.

Todos los accionistas incluso los disidentes y los que no hubieran participado en la
reunión, están sometidos a los acuerdos adoptados por la junta general.

La convocatoria a junta de accionistas se sujeta a lo dispuesto en el artículo 245º de la


“LEY”.

El accionista podrá hacerse representar en las reuniones de junta general, por medio de
otro accionista, su cónyuge o ascendiente o descendente en primer grado, pudiendo
extenderse la presentación a otras personas.

ARTÍCULO 7º.- JUNTAS NO PRESENCIALES.


La reunión de juntas no presenciales se sujeta a lo dispuesto por el artículo 246º de la
“LEY”.
ARTÍCULO 8º.- LA GERENCIA.
No habiendo directorio, todas las funciones establecidas en la “LEY” para este órgano
societario serán ejercidas por el Gerente General.
La Junta General de Socios puede designarse uno o más Gerentes sus facultades,
remoción y responsabilidades se sujetan a lo dispuesto por el artículo 185º y siguiente
de la “LEY”.
31
El Gerente General está facultado para la ejecución de todo acto y/o contrato
correspondientes al objeto de la sociedad, pudiendo asimismo, realizar los siguientes
actos:
A) Dirigir las operaciones comerciales y administrativas
B) Representar a la sociedad ante toda clase de autoridades. En lo judicial gozara de
las facultades señaladas en los artículos 74, 75, 77 y 436 del código procesal civil, así
como la facultad de representación prevista en el artículo 10 de la LEY Nº 26636 y de
más normas conexas y complementarias, teniendo en todos los casos facultad de
delegación o sustitución.
C) Abrir, transferir, cerrar y encargarse del movimiento de todo tipo de cuenta bancario,
girar, cobrar, renovar, endosar, descontar y protestar, aceptar y re aceptar cheques,
letras de cambio, vales, pagares, giros, certificados, conocimientos mercantiles y civiles,
otorgar recibos y cancelaciones, sobregirarse en cuenta corriente con garantía o sin ella,
solicitar toda clase de préstamos con garantía hipotecaria, prendaria o de cualquier
forma.
D) Adquirir y transferir bajo cualquier título, comprar, vender, arrendar, donar, adjudicar
y gravar los bienes de la sociedad sean muebles o inmuebles suscribiendo los
respectivos documentos, ya sean privados o públicos en general, podrá celebrar toda
clase de contratos nominados e innovados vinculados con el objeto social.
El Gerente General podrá realizar todos los actos necesarios para la administración de
la sociedad, salvo las facultades reservadas a la Junta General de Accionistas.

ARTÍCULO 9º.- MODIFICACIÓN DEL ESTATUTO, AUMENTO Y REDUCCIÓN DEL


CAPITAL.
La modificación del Pacto Social, el aumento y reducción del capital se sujetan a lo
dispuesto por los artículos 198 y 199º de la “LEY”, así como el aumento y reducción del
capital social, se sujeta a lo dispuesto por los artículos 201 al 206 y 215 al 220,
respectivamente de la “LEY”.

ARTÍCULO 10º.- ESTADOS FINANCIEROS Y APLICACIÓN DE UTILIDADES.


Se rige por lo dispuesto en el artículo 40º, 221º, 222º, 223º, 224º, 225º, 227º, 228º, 229º,
230º, 231º, 232º, 233º y 242º de la “LEY”.

ARTÍCULO 11.- DISOLUCIÓN, LIQUIDACIÓN Y EXTINCIÓN.


En cuanto a la disolución, liquidación y extinción de la sociedad, se sujeta a lo dispuesto
por los 407°, 409°, 410°, 411°, 413°, AL 422°, de la “LEY”

ARTÍCULO 12.- ARBITRAJE.


Toda clase de controversias o desacuerdos entre los accionistas o los administradores
y la Sociedad, incluyendo, sin que la enumeración siguiente tenga carácter limitativo,
aquéllos que surjan entre éstos respecto de sus derechos, los relativos al cumplimiento
de los estatutos y validez de los acuerdos, las impugnaciones y nulidad de acuerdos o
actos de los órganos sociales, las impugnaciones de juntas generales de accionistas y
cualquier otro que verse sobre materias relacionadas con las actividades de la Sociedad,
fin u objeto social, ya sea durante el período social o durante la liquidación, serán
sometidos a la decisión inapelable de un tribunal arbitral compuesto de tres miembros

32
de los cuales uno será nombrado por cada una de las partes y el tercero será nombrado
por los dos árbitros así designados.

CUARTO.- Queda designado como PRIMER GERENTE GENERAL ROSSMERY


BERNAL CASTILLO con DNI N° 73077385

CLÁUSULAS ADICIONALES.- Se designará a: Merci Mendoza Garnique con DNI


N°70444459, sub gerente de la sociedad, quien remplazará a la gerente general en
casos de ausencia e inconveniente con las mismas facultades previstas para este.

CLÁUSULA ADICIONAL.- De conformidad con el artículo 315 del código civil,


intervienen en la sociedad anónima cerrada con la condicional de ingresar o
incorporarse nuevos socios.
AGREGUE SEÑOR NOTARIO, LO QUE FUERE DE LEY Y SÍRVASE CURSAR LAS
PARTES CORRESPONDIENTES AL REGISTRO DE PERSONAS JURÍDICAS DE LA
PROVINCIA DE MARISCAL NIETO, PARA LA RESPECTIVA INSCRIPCIÓN.
Chiclayo, 25 de Octubre del 2018.

Merci Mendoza Garnique Rossmery Bernal Castillo


DNI N° 70444459 DNI N° 71219860

Gianella Reluz Nuntón


DNI N° 41157518.

5.8. CONCLUSIONES DEL ESTUDIO TÉCNICO

 No hay impedimentos ni barreras por parte del gobierno peruano, porque


se constituirá dicha sociedad con todos los reglamentos estipulados y
todo en regla.
 Los pasos para poder constituirse como empresa no son complicadas y
los costos de estas no son elevados.
 Se cumplirá con todos los requerimientos en cuanto al pago remunerativo
de los trabajadores, teniendo en cuenta todos los beneficios sociales y
seguro social.

33
VI. ESTUDIO ECONOMICO Y FINANCIERO
6.1. IVERSIÓN INTANGIBLE
GASTOS DE ORGANIZACIÓN Y CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA

Intangibles PRECIO SIN IGV IGV COTIZACIÓN FINAL


Búsqueda Comercial (SUNARP) S/4.10 S/0.90 S/5.00
Reservar el nombre (SUNARP) S/18.04 S/3.96 S/22.00
Elaboracion de la minuta S/206.64 S/45.36 S/252.00
Elevar la minuta a la escritura pública S/114.80 S/25.20 S/140.00
Elevar la escritura publica en la Sunarp S/352.60 S/77.40 S/430.00
Registro de Marca (INDECOPI) S/410.00 S/90.00 S/500.00
Reglamento de Organización y Funciones ( ROF) S/139.40 S/30.60 S/170.00
Manual de Organización y Funciones ( MOF) S/160.31 S/35.19 S/195.50
Inscripción en Registros Públicos (SUNARP) S/574.00 S/126.00 S/700.00
Legalizar Libro Mayor S/10.66 S/2.34 S/13.00
Legalizar Libro Caja S/11.48 S/2.52 S/14.00
Licencia de Funcionamiento S/278.80 S/61.20 S/340.00
Tramites en defensa civil S/205.00 S/45.00 S/250.00
Inscripción en el Ministerio de trabajo (MINTRA) S/237.80 S/52.20 S/290.00
Trámites en ESSalud S/164.00 S/36.00 S/200.00
Fumigación S/61.50 S/13.50 S/75.00
Imprenta para elaborar comprobantes de pago S/45.92 S/10.08 S/56.00
licencia de publicidad S/2,460.00 S/540.00 S/3,000.00
TOTAL S/5,455.05 S/1,197.45 S/6,652.50

INTANGIBLES - LICENCIAS

Valor del
Intangibles Precio sin IGV IGV
intangible

Licencia municipal S/ 2,296.00 S/ 504.00 S/ 2,800.00


Licencia de Defensa Civil S/ 574.00 S/ 126.00 S/ 700.00
Licencia de salubridad S/ 656.00 S/ 144.00 S/ 800.00
Licencia de publicidad S/ 2,460.00 S/ 540.00 S/ 3,000.00
Autorización de Gerencia Regional de Salud S/ 820.00 S/ 180.00 S/ 1,000.00
Gastos notariales S/ 246.00 S/ 54.00 S/ 300.00
Reserva del nombre S/ 16.40 S/ 3.60 S/ 20.00
Pago a SUNAT S/ 123.00 S/ 27.00 S/ 150.00
Capacitacion preoperativa S/ 82.00 S/ 18.00 S/ 100.00
Marca S/ 2,460.00 S/ 540.00 S/ 3,000.00
TOTAL S/ 9,733.40 S/ 2,136.60 S/ 11,870.00
34
GASTOS DE INSTALACIÓN
Valor del
Intangibles Precio sin IGV IGV
intangible
Instalación de medidor de luz S/ 369.00 S/ 81.00 S/ 450.00
Instalación de teléfono S/ 73.80 S/ 16.20 S/ 90.00
Gastos de ignauración S/ 410.00 S/ 90.00 S/ 500.00
Instalación del proyector multimedia S/ 246.00 S/ 54.00 S/ 300.00
instalación de internet S/ 41.00 S/ 9.00 S/ 50.00
instalación de medidor de agua S/ 32.80 S/ 7.20 S/ 40.00
instalación de cámaras de seguridad S/ 57.40 S/ 12.60 S/ 70.00
Total S/ 1,230.00 S/ 270.00 S/ 1,500.00

GASTOS DE CAPACITACIÓN Y ADMINISTRACIÓN DEL PROYECTO


Valor del
Descripción Precio sin IGV IGV
intangible
Gastos de capacitación del personal S/ 2,197.60 S/ 482.40 S/ 2,680.00
Gastos de administración del proyecto S/ 2,870.00 S/ 630.00 S/ 3,500.00
Total S/ 5,067.60 S/ 1,112.40 S/ 6,180.00

CERTIFICACIÓN GLOBALG.A.P

Valor del
Descripción Precio sin IGV IGV
intangible

Dia de revision de solicitud S/ 262.40 S/ 57.60 S/. 320.00


Dia de inspeccion principal y adicional de la unidad (pmu) S/ 393.60 S/ 86.40 S/. 480.00
Inspeccion del sistema de gestion de la Calidad S/ 410.00 S/ 90.00 S/. 500.00
Manipulacion del producto S/ 656.00 S/ 144.00 S/. 800.00
Auditoria de seguimiento a 10% de los clientes S/ 53.30 S/ 11.70 S/. 65.00
dia de redaccion del informe de inspeccion S/ 123.00 S/ 27.00 S/. 150.00
Evaluacion del informe de la inspeccion S/ 246.00 S/ 54.00 S/. 300.00
Certificacion por cada categoria S/ 508.40 S/ 111.60 S/. 620.00
Cargos por dia/viaticos fijos S/ 196.80 S/ 43.20 S/. 240.00
TOTAL S/ 2,849.50 S/ 625.50 S/ 3,475.00

35
SUB TOTAL DE INVERSIÓN INTANGIBLE S/. 21,486.05 S/. 4,716.45 S/. 26,202.50

Otras inversiones intangibles NO calculadas (15%) S/. 3,222.91 S/. 707.47 S/. 3,930.38

Precio soles con


Precio sin IGV IGV
TOTAL DE INVERSIÓN INTANGIBLE IGV
S/. 24,708.96 S/. 5,423.92 S/. 30,132.88

Análisis de los Costos y Gastos del Proyecto en inventarios intangibles

 Para poder elaborar un programa o actividades de salud bucal, es importante considerar la factibilidad financiera basada en claridad los
costos reales de los inventarios intangibles que se necesitará en la empresa.

 Como se aprecia en las siguientes tablas nuestra Clínica Odontológica Happy Smile contará con S/ 30,132.88 soles para los costos y
gastos en relación de los inventarios intangibles, que tiene como finalidad de poder legalizar la constitución de la empresa que cuenta
con S/6,652.50, así como también en los servicios de primera necesidad como: agua, luz, internet, etc. y otros servicios secundarios que
es el medidor, proyector, etc., ya que este presupuesto cuenta con S/ 1500.00. Por otra parte, también se incluirán los gastos de
capacitación para el personal que cuenta con un presupuesto de S/ 6,180.00 y por último la certificación global, que cuenta con
S/3,475.00. Todos estos costos y gastos se determinan a un monto final del total de inversión intangible de dicha empresa.

6.2. PLANILLA DE LA CLINICA ODONTOLOGICA HAPPY SMILE

36
Descuentos al trabajador Aportes de la empresa
Número Trabajadores Cargo Remuneración AFP Neto a pagar Sueldos
Total dscto 9% Essalud Total
Obligatorio Seguro Comisión
1 José Tuñoque Martinez Gerente General S/. 3,100.00 S/. 248.00 S/. 52.70 S/. 62.00 S/. 362.70 S/. 2,737.30 S/. 279.00 279.00 3016.30
2 Jorge Castro Pérez Contador S/. 2,500.00 S/. 200.00 S/. 42.50 S/. 50.00 S/. 292.50 S/. 2,207.50 S/. 225.00 225.00 2432.50
3 Miguel Fiestas Gonzales Administrador S/. 2,300.00 S/. 184.00 S/. 39.10 S/. 46.00 S/. 269.10 S/. 2,030.90 S/. 207.00 207.00 2237.90
4 Omar Barboza Maco Jefe de Especialidades S/. 2,800.00 S/. 224.00 S/. 47.60 S/. 56.00 S/. 327.60 S/. 2,472.40 S/. 252.00 252.00 2724.40
5 Karina Martinez Arenas Recepcionista S/. 930.00 S/. 74.40 S/. 15.81 S/. 18.60 S/. 108.81 S/. 821.19 S/. 83.70 83.70 904.89
6 Joaquin Rodriguez Fernandez
Limpieza S/. 930.00 S/. 74.40 S/. 15.81 S/. 18.60 S/. 108.81 S/. 821.19 S/. 83.70 83.70 904.89
7 Rufina Gonzales Hernandez Limpieza S/. 930.00 S/. 74.40 S/. 15.81 S/. 18.60 S/. 108.81 S/. 821.19 S/. 83.70 83.70 904.89
8 Franco Fernandez Díaz Odontologo Gneral S/. 2,200.00 S/. 176.00 S/. 37.40 S/. 44.00 S/. 257.40 S/. 1,942.60 S/. 198.00 198.00 2140.60
9 Manuel Ruiz Saiz Doctor Especialista S/. 2,000.00 S/. 160.00 S/. 34.00 S/. 40.00 S/. 234.00 S/. 1,766.00 S/. 180.00 180.00 1946.00
10 Pedro Gutierrez Guevara Doctor Especialista S/. 2,000.00 S/. 160.00 S/. 34.00 S/. 40.00 S/. 234.00 S/. 1,766.00 S/. 180.00 180.00 1946.00
11 Rufino López Acuña Doctor Especialista S/. 2,000.00 S/. 160.00 S/. 34.00 S/. 40.00 S/. 234.00 S/. 1,766.00 S/. 180.00 180.00 1946.00
12 Froilán García Fernandez Asistente Dental S/. 930.00 S/. 74.40 S/. 15.81 S/. 18.60 S/. 108.81 S/. 821.19 S/. 83.70 83.70 904.89
TOTAL S/. 22,620.00 S/. 1,809.60 S/. 384.54 S/. 452.40 S/. 2,646.54 S/. 19,973.46 S/. 2,035.80 S/. 2,035.80 S/. 22,009.26

Análisis de Planilla de la Clínica Odontológica


Según las variaciones de los costos y gastos que presenta la clínica hemos determinado un promedio de S/22,009.26 soles mensuales.
Por lo que primeramente al Señor José Tuñioque (Gerente General de la empresa) que como función principal es de velar por la óptima atención
al paciente, con gran capacidad de análisis, decisión. Además, es la persona que ha realizado estudios de pregrado en el área odontológica, es
la persona responsable de realizar un examen clínico, llegar a un diagnóstico y sobre la base de este realizar los tratamientos requeridos en
cada paciente, por lo que le corresponde S/ 3,016.30 soles, incluyendo beneficios y descuentos acorde la ley peruana, así como también a
los cuatro odontólogos en general y especializados. Por otra parte, también la empresa abonará sus pagos mensuales a los trabajadores que
presenta en el siguiente cuadro, incluyendo sus beneficios y descuentos como acorde la ley peruana. Además, hemos elaborado una proyección
de planillas donde hemos determinado los remunerativos de los trabajadores dentro de cuatro años.

37
Proyección de Planillas dentro de los cuatro años
Descuentos al trabajador Aportes de la empresa
Número Trabajadores Cargo Remuneración AFP Neto a pagar Sueldos
Total dscto 9% Essalud Total
Obligatorio Seguro Comisión
1 José Tuñoque Martinez Gerente General S/. 3,100.00 S/. 248.00 S/. 52.70 S/. 62.00 S/. 362.70 S/. 2,737.30 S/. 279.00 279.00 3016.30
2 Jorge Castro Pérez Contador S/. 2,500.00 S/. 200.00 S/. 42.50 S/. 50.00 S/. 292.50 S/. 2,207.50 S/. 225.00 225.00 2432.50
3 Miguel Fiestas Gonzales Administrador S/. 2,300.00 S/. 184.00 S/. 39.10 S/. 46.00 S/. 269.10 S/. 2,030.90 S/. 207.00 207.00 2237.90
4 Omar Barboza Maco Jefe de Especialidades S/. 2,800.00 S/. 224.00 S/. 47.60 S/. 56.00 S/. 327.60 S/. 2,472.40 S/. 252.00 252.00 2724.40
5 Karina Martinez Arenas Recepcionista S/. 930.00 S/. 74.40 S/. 15.81 S/. 18.60 S/. 108.81 S/. 821.19 S/. 83.70 83.70 904.89
6 Joaquin Rodriguez Fernandez
Limpieza S/. 930.00 S/. 74.40 S/. 15.81 S/. 18.60 S/. 108.81 S/. 821.19 S/. 83.70 83.70 904.89
7 Rufina Gonzales Hernandez Limpieza S/. 930.00 S/. 74.40 S/. 15.81 S/. 18.60 S/. 108.81 S/. 821.19 S/. 83.70 83.70 904.89
8 Franco Fernandez Díaz Odontologo Gneral S/. 2,200.00 S/. 176.00 S/. 37.40 S/. 44.00 S/. 257.40 S/. 1,942.60 S/. 198.00 198.00 2140.60
9 Manuel Ruiz Saiz Doctor Especialista S/. 2,000.00 S/. 160.00 S/. 34.00 S/. 40.00 S/. 234.00 S/. 1,766.00 S/. 180.00 180.00 1946.00
10 alex bernal guitierrez Doctor Especialista S/. 2,000.00 S/. 160.00 S/. 34.00 S/. 40.00 S/. 234.00 S/. 1,766.00 S/. 180.00 180.00 1946.00
11 Pedro Gutierrez Guevara Doctor Especialista S/. 2,000.00 S/. 160.00 S/. 34.00 S/. 40.00 S/. 234.00 S/. 1,766.00 S/. 180.00 180.00 1946.00
12 Rufino López Acuña Doctor Especialista S/. 2,000.00 S/. 160.00 S/. 34.00 S/. 40.00 S/. 234.00 S/. 1,766.00 S/. 180.00 180.00 1946.00
13 Froilán García Fernandez Asistente Dental S/. 930.00 S/. 74.40 S/. 15.81 S/. 18.60 S/. 108.81 S/. 821.19 S/. 83.70 83.70 904.89
TOTAL S/. 24,620.00 S/. 1,969.60 S/. 418.54 S/. 492.40 S/. 2,880.54 S/. 21,739.46 S/. 2,215.80 S/. 2,215.80 S/. 23,955.26

Descuentos al trabajador Aportes de la empresa


Número Trabajadores Cargo Remuneración AFP Neto a pagar Sueldos
Total dscto 9% Essalud Total
Obligatorio Seguro Comisión
1 José Tuñoque Martinez Gerente General S/. 3,100.00 S/. 248.00 S/. 52.70 S/. 62.00 S/. 362.70 S/. 2,737.30 S/. 279.00 279.00 3016.30
2 Jorge Castro Pérez Contador S/. 2,500.00 S/. 200.00 S/. 42.50 S/. 50.00 S/. 292.50 S/. 2,207.50 S/. 225.00 225.00 2432.50
3 Miguel Fiestas Gonzales Administrador S/. 2,300.00 S/. 184.00 S/. 39.10 S/. 46.00 S/. 269.10 S/. 2,030.90 S/. 207.00 207.00 2237.90
4 Omar Barboza Maco Jefe de Especialidades S/. 2,800.00 S/. 224.00 S/. 47.60 S/. 56.00 S/. 327.60 S/. 2,472.40 S/. 252.00 252.00 2724.40
5 Karina Martinez Arenas Recepcionista S/. 930.00 S/. 74.40 S/. 15.81 S/. 18.60 S/. 108.81 S/. 821.19 S/. 83.70 83.70 904.89
6 Joaquin Rodriguez Fernandez
Limpieza S/. 930.00 S/. 74.40 S/. 15.81 S/. 18.60 S/. 108.81 S/. 821.19 S/. 83.70 83.70 904.89
7 Rufina Gonzales Hernandez Limpieza S/. 930.00 S/. 74.40 S/. 15.81 S/. 18.60 S/. 108.81 S/. 821.19 S/. 83.70 83.70 904.89
8 Franco Fernandez Díaz Odontologo Gneral S/. 2,200.00 S/. 176.00 S/. 37.40 S/. 44.00 S/. 257.40 S/. 1,942.60 S/. 198.00 198.00 2140.60
9 Flavio chafloque Diaz Odontologo Gneral S/. 2,200.00 S/. 176.00 S/. 37.40 S/. 44.00 S/. 257.40 S/. 1,942.60 S/. 198.00 198.00 2140.60
10 alex bernal guitierrez Doctor Especialista S/. 2,000.00 S/. 160.00 S/. 34.00 S/. 40.00 S/. 234.00 S/. 1,766.00 S/. 180.00 180.00 1946.00
11 Cesar Ruiz Perez Doctor Especialista S/. 2,000.00 S/. 160.00 S/. 34.00 S/. 40.00 S/. 234.00 S/. 1,766.00 S/. 180.00 180.00 1946.00
12 Manuel Ruiz Saiz Doctor Especialista S/. 2,000.00 S/. 160.00 S/. 34.00 S/. 40.00 S/. 234.00 S/. 1,766.00 S/. 180.00 180.00 1946.00
13 Pedro Gutierrez Guevara Doctor Especialista S/. 2,000.00 S/. 160.00 S/. 34.00 S/. 40.00 S/. 234.00 S/. 1,766.00 S/. 180.00 180.00 1946.00
14 Rufino López Acuña Doctor Especialista S/. 2,000.00 S/. 160.00 S/. 34.00 S/. 40.00 S/. 234.00 S/. 1,766.00 S/. 180.00 180.00 1946.00
15 Froilán García Fernandez Asistente Dental S/. 930.00 S/. 74.40 S/. 15.81 S/. 18.60 S/. 108.81 S/. 821.19 S/. 83.70 83.70 904.89
TOTAL S/. 28,820.00 S/. 2,305.60 S/. 489.94 S/. 576.40 S/. 3,371.94 S/. 25,448.06 S/. 2,593.80 S/. 2,593.80 S/. 28,041.86

38
Descuentos al trabajador Aportes de la empresa
Número Trabajadores Cargo Remuneración AFP Neto a pagar Sueldos
Total dscto 9% Essalud Total
Obligatorio Seguro Comisión
1 José Tuñoque Martinez Gerente General S/. 3,100.00 S/. 248.00 S/. 52.70 S/. 62.00 S/. 362.70 S/. 2,737.30 S/. 279.00 279.00 3016.30
2 Jorge Castro Pérez Contador S/. 2,500.00 S/. 200.00 S/. 42.50 S/. 50.00 S/. 292.50 S/. 2,207.50 S/. 225.00 225.00 2432.50
3 Miguel Fiestas Gonzales Administrador S/. 2,300.00 S/. 184.00 S/. 39.10 S/. 46.00 S/. 269.10 S/. 2,030.90 S/. 207.00 207.00 2237.90
4 Omar Barboza Maco Jefe de Especialidades S/. 2,800.00 S/. 224.00 S/. 47.60 S/. 56.00 S/. 327.60 S/. 2,472.40 S/. 252.00 252.00 2724.40
5 Karina Martinez Arenas Recepcionista S/. 930.00 S/. 74.40 S/. 15.81 S/. 18.60 S/. 108.81 S/. 821.19 S/. 83.70 83.70 904.89
6 Joaquin Rodriguez Fernandez
Limpieza S/. 930.00 S/. 74.40 S/. 15.81 S/. 18.60 S/. 108.81 S/. 821.19 S/. 83.70 83.70 904.89
7 Rufina Gonzales Hernandez Limpieza S/. 930.00 S/. 74.40 S/. 15.81 S/. 18.60 S/. 108.81 S/. 821.19 S/. 83.70 83.70 904.89
8 Franco Fernandez Díaz Odontologo Gneral S/. 2,200.00 S/. 176.00 S/. 37.40 S/. 44.00 S/. 257.40 S/. 1,942.60 S/. 198.00 198.00 2140.60
9 Flavio chafloque Diaz Odontologo Gneral S/. 2,200.00 S/. 176.00 S/. 37.40 S/. 44.00 S/. 257.40 S/. 1,942.60 S/. 198.00 198.00 2140.60
10 alex bernal guitierrez Doctor Especialista S/. 2,000.00 S/. 160.00 S/. 34.00 S/. 40.00 S/. 234.00 S/. 1,766.00 S/. 180.00 180.00 1946.00
11 Cesar Ruiz Perez Doctor Especialista S/. 2,000.00 S/. 160.00 S/. 34.00 S/. 40.00 S/. 234.00 S/. 1,766.00 S/. 180.00 180.00 1946.00
12 Manuel Ruiz Saiz Doctor Especialista S/. 2,000.00 S/. 160.00 S/. 34.00 S/. 40.00 S/. 234.00 S/. 1,766.00 S/. 180.00 180.00 1946.00
13 Pedro Gutierrez Guevara Doctor Especialista S/. 2,000.00 S/. 160.00 S/. 34.00 S/. 40.00 S/. 234.00 S/. 1,766.00 S/. 180.00 180.00 1946.00
14 Rufino López Acuña Doctor Especialista S/. 2,000.00 S/. 160.00 S/. 34.00 S/. 40.00 S/. 234.00 S/. 1,766.00 S/. 180.00 180.00 1946.00
15 Julian Romero Castillo Doctor Especialista S/. 2,000.00 S/. 160.00 S/. 34.00 S/. 40.00 S/. 234.00 S/. 1,766.00 S/. 180.00 180.00 1946.00
16 Froilán García Fernandez Asistente Dental S/. 930.00 S/. 74.40 S/. 15.81 S/. 18.60 S/. 108.81 S/. 821.19 S/. 83.70 83.70 904.89
17 Junior Bernal Garcia Asistente Dental S/. 930.00 S/. 74.40 S/. 15.81 S/. 18.60 S/. 108.81 S/. 821.19 S/. 83.70 83.70 904.89
TOTAL S/. 30,820.00 S/. 2,465.60 S/. 523.94 S/. 616.40 S/. 3,605.94 S/. 27,214.06 S/. 2,773.80 S/. 2,773.80 S/. 29,987.86

Descuentos al trabajador Aportes de la empresa


Número Trabajadores Cargo Remuneración AFP Neto a pagar Sueldos
Total dscto 9% Essalud Total
Obligatorio Seguro Comisión
1 José Tuñoque Martinez Gerente General S/. 3,100.00 S/. 248.00 S/. 52.70 S/. 62.00 S/. 362.70 S/. 2,737.30 S/. 279.00 279.00 3016.30
2 Jorge Castro Pérez Contador S/. 2,500.00 S/. 200.00 S/. 42.50 S/. 50.00 S/. 292.50 S/. 2,207.50 S/. 225.00 225.00 2432.50
3 Miguel Fiestas Gonzales Administrador S/. 2,300.00 S/. 184.00 S/. 39.10 S/. 46.00 S/. 269.10 S/. 2,030.90 S/. 207.00 207.00 2237.90
4 Omar Barboza Maco Jefe de Especialidades S/. 2,800.00 S/. 224.00 S/. 47.60 S/. 56.00 S/. 327.60 S/. 2,472.40 S/. 252.00 252.00 2724.40
5 Karina Martinez Arenas Recepcionista S/. 930.00 S/. 74.40 S/. 15.81 S/. 18.60 S/. 108.81 S/. 821.19 S/. 83.70 83.70 904.89
6 Joaquin Rodriguez Fernandez
Limpieza S/. 930.00 S/. 74.40 S/. 15.81 S/. 18.60 S/. 108.81 S/. 821.19 S/. 83.70 83.70 904.89
7 Rufina Gonzales Hernandez Limpieza S/. 930.00 S/. 74.40 S/. 15.81 S/. 18.60 S/. 108.81 S/. 821.19 S/. 83.70 83.70 904.89
8 Franco Fernandez Díaz Odontologo Gneral S/. 2,200.00 S/. 176.00 S/. 37.40 S/. 44.00 S/. 257.40 S/. 1,942.60 S/. 198.00 198.00 2140.60
9 Flavio chafloque Diaz Odontologo Gneral S/. 2,200.00 S/. 176.00 S/. 37.40 S/. 44.00 S/. 257.40 S/. 1,942.60 S/. 198.00 198.00 2140.60
10 alex bernal guitierrez Doctor Especialista S/. 2,000.00 S/. 160.00 S/. 34.00 S/. 40.00 S/. 234.00 S/. 1,766.00 S/. 180.00 180.00 1946.00
11 Cesar Ruiz Perez Doctor Especialista S/. 2,000.00 S/. 160.00 S/. 34.00 S/. 40.00 S/. 234.00 S/. 1,766.00 S/. 180.00 180.00 1946.00
12 Joseluis Melendez Tapia Doctor Especialista S/. 2,001.00 S/. 160.08 S/. 34.02 S/. 40.02 S/. 234.12 S/. 1,766.88 S/. 180.09 180.09 1946.97
13 Manuel Ruiz Saiz Doctor Especialista S/. 2,000.00 S/. 160.00 S/. 34.00 S/. 40.00 S/. 234.00 S/. 1,766.00 S/. 180.00 180.00 1946.00
14 Pedro Gutierrez Guevara Doctor Especialista S/. 2,000.00 S/. 160.00 S/. 34.00 S/. 40.00 S/. 234.00 S/. 1,766.00 S/. 180.00 180.00 1946.00
15 Rufino López Acuña Doctor Especialista S/. 2,000.00 S/. 160.00 S/. 34.00 S/. 40.00 S/. 234.00 S/. 1,766.00 S/. 180.00 180.00 1946.00
16 Julian Romero Castillo Doctor Especialista S/. 2,000.00 S/. 160.00 S/. 34.00 S/. 40.00 S/. 234.00 S/. 1,766.00 S/. 180.00 180.00 1946.00
17 Froilán García Fernandez Asistente Dental S/. 930.00 S/. 74.40 S/. 15.81 S/. 18.60 S/. 108.81 S/. 821.19 S/. 83.70 83.70 904.89
18 Junior Bernal Garcia Asistente Dental S/. 930.00 S/. 74.40 S/. 15.81 S/. 18.60 S/. 108.81 S/. 821.19 S/. 83.70 83.70 904.89
TOTAL S/. 32,821.00 S/. 2,625.68 S/. 557.96 S/. 656.42 S/. 3,840.06 S/. 28,980.94 S/. 2,953.89 S/. 2,953.89 S/. 31,934.83

39
6.3. INVERSIÓN TANGIBLE
MAQUINARIA Y EQUIPO DE EXPLOTACIÓN
Cantidad Descripción Caracteristicas Precio en soles Precio Unitario Total sin IGV IGV
3 Unidades dentales (con silla dental) para la construcción de dentaduras postizas 30,000.00 10,000.00 25,423.73 4,576.27
3 Autoclave sirve para matar patógenos 15,000.00 5,000.00 12,711.86 2,288.14
1 Equipo de Rayos X se utiliza para exponer a receptores intraorales o extraorales. 9,000.00 9,000.00 7,627.12 1,372.88
1 Equipo de blanqueamiento decolorantes en productos dentales 3,800.00 3,800.00 3,220.34 579.66
1 Frigobar 480.00 480.00 406.78 73.22
TOTAL TOTAL 58,280.00 49,389.83 8,890.17

EQUIPOS DE CÓMPUTO

Cantidad Descripción Caracteristicas Precio en soles Precio Unitario Total sin IGV IGV
1 Computadora LG 1,800.00 1,800.00 1,525.42 274.58
1 Laptop lenovo 1,590.00 1,590.00 1,347.46 242.54
1 Proyector multimedia SANSUNG 2,500.00 2,500.00 2,118.64 381.36
TOTAL TOTAL 5,890.00 4,991.53 898.47

MUEBLES Y ENSERES
Cantidad Descripción Caracteristicas Precio en soles Precio Unitario Total sin IGV IGV
1 Soporte para cuadros marrón 400.00 400.00 338.98 61.02
1 Meble sofá negros de 6 piezas 3,000.00 3,000.00 2,542.37 457.63
1 Mesa de recepcionista color negro 1,800.00 1,800.00 1,525.42 274.58
1 Mesa de triaje cuadrada 500.00 500.00 423.73 76.27
1 Adorno (planta artificial) rosas florales 220.00 220.00 186.44 33.56
1 Vitrina grande de tres pisos 200.00 200.00 169.49 30.51
1 Estante Para las historias Clínicas color marrón 800.00 800.00 677.97 122.03
1 Televisor marca Sansung 2,500.00 2,500.00 2,118.64 381.36
3 Mesa rodante color negro 600.00 200.00 508.47 91.53
4 Ventilador lámpara grande 640.00 160.00 542.37 97.63
1 Ventilador grande 250.00 250.00 211.86 38.14
1 Lampara de luz alógena marca Cielo 1,500.00 1,500.00 1,271.19 228.81
1 Lampara de luz alógena marca Cielo 1,200.00 1,200.00 1,016.95 183.05
1 Lampara de luz alógena marca Cielo 800.00 800.00 677.97 122.03
1 Lampara de luz alógena marca Cielo 500.00 500.00 423.73 76.27
1 Lampara de luz alógena marca Cielo 500.00 500.00 423.73 76.27
1 comprensora pequeña marca luz 800.00 800.00 677.97 122.03
1 comprensora pequeña marca luz 2,800.00 2,800.00 2,372.88 427.12
1 comprensoras grande marca luz 700.00 700.00 593.22 106.78
7 Mueble para instrumental marca leoncito 4,200.00 600 3,559.32 640.68
4 Mueble para instrumental marca leoncito 3,200.00 800 2,711.86 488.14
3 Mueble para instrumental marca leoncito 840.00 280 711.86 128.14
TOTAL 27,950.00 23,686.44 4,263.56

SUBTOTAL INVERSIÓN FIJA INTANGIBLE 92,120.00 78,068 14,052

MAQUINARIA Y EQUIPO S/. 49,389.83


EQUIPOS DE COMPUTO S/. 4,991.53
MUEBLES Y ENSERES S/. 23,686.44

T OT AL DE INVERSIÓN FIJA T ANGIBLE S/. 78,067.80

40
6.4. DEPRECIACIÓN

Las depreciaciones se realizarán para nuestras maquinarias y equipos de cómputo, muebles enseres porque al pasar el tiempo pierden de
valor y tienen que ser depreciadas.

41
6.5. COSTO DE VENTAS

MATERIA PRIMA - DETALLE DE MATERIALES DIRECTO


Cantidad Descripción Precio en soles
caja Cera pl aca base 6.00
Caja Anestesi as l ocal es 40.00
Paquete Li mas H 40.00
Paquete Papel arti cul ar arcada compl eta 8.00
caja Bi sturí 40.00
uni dad Acríl i co dural ay 6.00
caja conos de papel 13.00
ki t Cemento ketac Cem 165.00
caja Conos de gutapercha 13.00
caja Radi ografías 70.00
caja Guantes de examen 12.00
DEPRECIACIÓN
ki t PRIMER AÑO
Vi trebond S/. 13,494.49 232.00
ki t Vi tremer 232.00
ki t de Kol i nos y Cepi l l os 100.00
ki t Bl anqueami ento Whi teness HP Maxx 80.00
Li tro Suero fi sol ógi co 5.50
ki t Resi na Z350 500.00
Paquete Gasa 6.00
1 Li bra Al gi nato Al gi nel l e 25.00
Paquete Eyector o cánul as 11.00
uni dad Endozeta 60.00
TOTAL DE MATERIALES DIRECTO 1,664.50

Mano de Obra directa SALARIO MENSUAL TOTAL ANUAL


Odontólogos general 1 2140.60 34,249.60
Odontólogos especializados 3 1946.00 93,408.00
Asistente dental 1 904.89 14,478.24
Jefe especialista 1 2724.40 43,590.40
Recepcionista 1 904.89 14,478.24
TOTAL DE MANO DE OBRA DIRECTA 200,204.48

COSTOS INDIRECTOS DE FRABRICACIÓN


Mano de obra i ndi recta SALARIO MENSUAL TOTAL ANUAL
Personal de l i mpi eza 2 904.89 28,956.48
TOTAL DE MANO DE OBRA INDIRECTA 28,956.48

CIF TOTALES
Publicidad y Internet 1,500.00
Agua y energia 350.00
Alquiler 5,000.00
Teléfono 80.00
Mantenimiento 100.00
TOTAL DE CIF 5,530.00

DEPRECIACIÓN PRIMER AÑO S/. 13,494.49

TOTAL COSTOS VENTAS S/. 249,849.95

42
6.6. GASTOS
GASTOS ADMINISTRATIVOS CAPITAL DE TRABAJO OPERATIVO
Cantidad Puesto Salario Mensual (S/) Total Anual
DESCRIPCIÓN COSTO ANUAL
1 Gerente General S/. 3,016.30 S/. 48,260.80
MATERIALES DIRECTOS S/ 1,664.50
1 Contador S/. 2,432.50 S/. 38,920.00
MANO DE OBRA DIRECTA S/ 200,204.48
1 Administrador S/. 2,237.90 S/. 35,806.40
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS S/. 122,987.20 MANO DE OBRA INDIRECTA S/ 28,956.48
DEPRECIACIÓN S/ 13,494.49
CIF S/ 5,530.00
TOTAL COSTOS VENTAS/EGRESOS S/ 249,849.95

CÁLCULO CICLO OPERATIVO


Periodo prom edio de pago 30
Periodo prom edio de cobro 90
Periodo prom edio de inventario 120
Ciclo operativo 180

CÁLCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO OPERATIVO S/ 123,213.67

𝐶𝑂𝑆𝑇𝑂 𝐷𝐸 𝑉𝐸𝑁𝑇𝐴𝑆
Los siguientes periodos
1 promedios han sido
365 seleccionados a base de
𝐶𝑖𝑐𝑙𝑜 𝑂𝑝𝑒𝑟𝑎𝑡𝑖𝑣𝑜 históricos de las clinicas
relacionadas al proyecto como
6.7. INVERSIÓN TOTAL Rimadent.
INVERSIÓN SIN IGV IGV CON IGV
TANGIBLE S/78,068.00 S/ 14,052.00 S/ 92,120.00
INTANGIBLE S/ 24,708.96 S/ 5,423.92 S/ 30,132.88
CAPITAL DE TRABAJO S/ 101,035.21 S/ 22,178.46 S/ 123,213.67
INVERSION TOTAL S/. 203,812.17 S/. 41,654.38 S/. 245,466.55

43
6.8. FINANCIAMIENTO
El monto del capital de la sociedad es de s/. 110,000.00 dividido en 110,000.00 acciones nominativas de un valor nominal de s/. 1.00 nuevos
soles por cada acción, suscritos y pagados de la siguiente manera:

1. Rossmery Bernal Castillo, SUSCRIBE 36, 666.67 ACCIONES NOMINATIVAS Y PAGA S/. 915,000.00 MEDIANTE APORTES EN
BIENES DINERARIOS.
2. Merci Mendoza Garnique , SUSCRIBE 36,666.67 ACCIONES NOMINATIVAS Y PAGA S/. 915,000.00 MEDIANTE APORTES EN
BIENES DINERARIOS.
3. Gianella Reluz Nuntón , SUSCRIBE 36,666.66 ACCIONES NOMINATIVAS Y PAGA S/. 915,000.00 MEDIANTE APORTES EN BIENES
DINERARIOS.
El presidente del Banco Financiero, Jorge C. Gruenberg, anunció que las tasas de interés que canalizan a las entidades financieras otorgarán
tasas de interés que fluctúan entre 10% y 29%, dependiendo de su riesgo (monto requerido).

Inversión Total S/. 245,466.55


Capital S/. 110,000.00
SCOTIABANK Préstamo S/. 135,466.55
Tasa Anual 11%
Tasa trimestral 2.63%
Periodo Anual 5
Periodo Trimestral 20
Periodo de gracia 4
Periodo financiero 16

La amortización elegida es la decreciente con periodos de gracia muerto (interés y amortización)

44
Nº Principal Amortización Intereses Cuota
0
1 S/. 135,466.55 - S/. 3,565.17 -
2 S/. 135,466.55 - S/. 3,565.17 -
3 S/. 135,466.55 - S/. 3,565.17 -
4 S/. 135,466.55 - S/. 3,565.17 -
AÑO 1 S/. 14,260.68
5 S/. 149,727.23 9,357.95 S/. 3,940.48 S/ 13,298.43
6 S/. 140,369.28 9,357.95 S/. 3,694.20 S/ 13,052.15
7 S/. 131,011.33 9,357.95 S/. 3,447.92 S/ 12,805.87
8 S/. 121,653.38 9,357.95 S/. 3,201.64 S/ 12,559.59
AÑO 2 S/. 37,431.81 S/. 14,284.24 S/. 51,716.04
9 S/. 112,295.42 9,357.95 S/. 2,955.36 S/ 12,313.31
10 S/. 102,937.47 9,357.95 S/. 2,709.08 S/ 12,067.03
11 S/. 93,579.52 9,357.95 S/. 2,462.80 S/ 11,820.75
12 S/. 84,221.57 9,357.95 S/. 2,216.52 S/ 11,574.47
AÑO 3 S/. 37,431.81 S/. 10,343.76 S/. 47,775.57
13 S/. 74,863.62 9,357.95 S/. 1,970.24 S/ 11,328.19
14 S/. 65,505.66 9,357.95 S/. 1,723.96 S/ 11,081.91
15 S/. 56,147.71 9,357.95 S/. 1,477.68 S/ 10,835.63
16 S/. 46,789.76 9,357.95 S/. 1,231.40 S/ 10,589.35
AÑO 4 S/. 37,431.81 S/. 6,403.28 S/. 43,835.09
17 S/. 37,431.81 9,357.95 S/. 985.12 S/ 10,343.07
18 S/. 28,073.86 9,357.95 S/. 738.84 S/ 10,096.79
19 S/. 18,715.90 9,357.95 S/. 492.56 S/ 9,850.51
20 S/. 9,357.95 9,357.95 S/. 246.28 S/ 9,604.23
AÑO 5 S/. 37,431.81 S/. 2,462.80 S/. 39,894.61

45
6.9. ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS

CUENTA AÑO 2018 AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022
VENTAS 510,667.50 766,001.25 1,149,001.88 1,723,502.81

COSTO DE VENTA 249,550.34 296,761.51 353,414.92 421,399.00 502,979.90


-
UTILIDAD BRUTA 249,550.34 213,905.99 412,586.33 727,602.87 1,220,522.91
GASTOS
ADMINISTRATIVOS 7,686.70 9,224.04 11,068.85 13,282.62 15,939.14
-
UTILIDAD OPERATIVA 257,237.04 204,681.95 401,517.49 714,320.26 1,204,583.77

GASTOS FINANCIEROS - 14,284.24 10,343.76 6,403.28 2,462.80


UTILIDAD ANTES DE -
IMPUESTOS 257,237.04 190,397.71 391,173.73 707,916.98 1,202,120.97

IMPUESTO A LA RENTA - 56,167.32 115,396.25 208,835.51 354,625.69


UTILIDAD DEL -
EJERCICIO 257,237.04 134,230.39 275,777.48 499,081.47 847,495.28
 La primera venta se determina en el primer año con un costo de venta de 0.
 Determinación de proyectos de ventas, promedio de cuatro años 2018- 2022
 En promedio, las ventas crecerán en un 50% anual, al igual de los costos de ventas y
comercialización
 Total, de ventas de Enero – diciembre 510,6667.50 en el año 2019.
 Proyecto de venta a cuatro años, como utilidad del ejercicio de determinó en 847,495.28

Proyección de Ventas - Crecimiento de Ventas 50%

PROYECCIÓN VENTAS
AÑO n N base (1+r)^n N base*(1+r)^n
2018 1 340,445.00 (1+2%)^0 -
2019 2 340,445.00 (1+2%)^1 510,667.50
2020 3 340,445.00 (1+2%)^2 343,857.96
2021 4 340,445.00 (1+2%)^3 345,577.25
2022 5 340,445.00 (1+2%)^4 1,723,502.81

6.9. IGV A PAGAR

46
6.8. FLUJO DE CAJA

47
6.9. COK Y WACC
 La tasa de libre riesgo de Perú, según diario La Gestión es de 3.75%
 El Beta apalancado según Diario La Gestión es del 1%
 El riesgo del sector es del 6%
 El riesgo país es de 1.37%
 La deuda es complemente financiada por entidades como el Banco Financiero,
el monto asciende a S/. 135,466.55
 La empresa posee un capital de S/. 110,000.00
 La tasa de interés del Banco Financiero, es del 11%
 El impuesto a la renta es de 29.5%

𝐶𝑂𝐾 = 𝑇𝐿𝑅 + 𝛽(𝑅𝑀 − 𝑇𝐿𝑅) + 𝑅𝑃

COK 5.14%

𝐷(𝑖)(1 − 𝑡) 𝐶
𝑊𝐴𝐶𝐶 = + (𝐶𝑂𝐾)
𝐷 𝐷+𝐶
WACC 10.06%

6.10. PUNTO DE EQUILIBRIO

48
6.11. INDICADORES E&F

49
50
6.12. SENSIBILIDAD

51
6.13. FLUJO DE CAJA PESIMISTA

52
6.14. INDICADORES E& PESIMISTA

53
6.15. FLUJO DE CAJA OPTIMISTA

54
55
6.16. INDICADORES E& OPTIMISTA

56
6.17. ANALISIS DE RIESGO

57
Interpretación:

 El VAN ponderado económico, teniendo en cuenta todos los escenarios posibles, tiene un valor de S/. 214,122.74 que indica la viabilidad
económica del proyecto ha sido exitosa teniendo en cuenta los riesgos del mercado y la tasa de descuento WACC.
 El VAN ponderado financiero, teniendo en cuenta todos los escenarios posibles, tiene un valor de S/. 355,145.00 que indica la viabilidad
financiera del proyecto ha sido exitosa teniendo en cuenta los riesgos de inversión y la tasa de descuento COK.
 Tanto el TIR económico y financiero, teniendo en cuenta los escenarios presentados, tienen un valor de 20% y 23% , que son menores
a las tasas de descuento respectiva, cosa que indica que el VAN, será positivo en estos escenarios.
 Tanto el B/C económico y financiero, teniendo en cuenta todos los escenarios, tiene un valor superior a 0, que indica que por cada sol
invertido habrá un rendimiento económico.
 El periodo de recuperación de la inversión, es completado en su totalidad en menos de 4 años en ambos escenarios (económico y
financiero)

58
VII. ANÁLISIS DEL RISK SIMULATOR FORECAST

El programa risk simulator forecast, nos proyecta la posibilidad de analizar escenarios


de rentabilidad y viabilidad para el proyecto de inversión de la clínica odontológica
Happy Smile, basados en las posibles variaciones de los costos reales de los insumos
o materia prima vigente en el mercado peruano, las imágenes mostradas nos reflejan
los dos escenarios adquiridos para el análisis del simulador, el van financiero y el van
económico, para la presentación del servicio obtenido. Obteniendo como resultado una
cifra positiva, lo que hace referencia que nuestro proyecto se muestra viable para su
realización.

VIII. CONCLUSIÓN FINAL

 Según los análisis establecidos hemos determinado que en el sector Peruano


actualmente no concientizan la salud bucal, ya que esto tiene como factor
principal de que el nivel de mercado de odontológica sea de un nivel eficiente,
además según las estadísticas de los países de la OCDE, el mercado de centros
odontológicos presenta alternativas de tasas de crecimiento, ya que
prácticamente no se cuenta con una oferta que no es capaz de satisfacer las
necesidades que conlleva la demanda.

 Además, no satisfacen en su totalidad y pueden ser una oportunidad para el


emprendimiento si es que se abordan de forma correcta (servicio de calidad e
integral, atención rápida y cómoda, nuevas técnicas como la sedación
consciente y servicios en horarios extendidos)

59
 Por su parte Clínica odontológica Happy Smile contará con un modelo de
negocio que consistirá en ofrecer una solución eficiente en el control, tratamiento
y prevención de enfermedades bucales a la población, sustentada en el concepto
de experiencia superior, entregando una agradable y amistosa experiencia al
paciente, disminuyendo sus miedos, ansiedades e incomodidades propias de la
atención odontológica y también una alta calidad de servicio, con el compromiso
de entregar los diferentes servicios odontológicos ofrecidos, con la más alta
calidad, a través de profesionales especializados, equipamiento e insumos de
alto nivel.

 De acuerdo al análisis del entorno realizado, podemos concluir que existen las
condiciones para el desarrollo del proyecto, en el departamento de Lambayeque,
Distrito Chiclayo – Santa Victoria, en el Sector A Y B. Ya que esto es producido
que actualmente las personas no concientizan su salud bucal, y esto es debido
por falta de conocimientos, o como también que temen al dolor que puedan
presentar en el momento del servicio. Además, mediante esta causa tiene como
objeto de estudio de generar servicios odontológicos, y que puede constituirse
en un factor importante para el desarrollo económico local.
 Por otra parte, determinamos que las condiciones del mercado concluimos que
las instalaciones de los servicios odontológicos en el Distrito de Santa Victoria
es viable; producido a la existencia de una demanda insatisfecha de servicios
odontológicos a nivel nacional, generando un mayor creciente en tendencia de
atenciones odontológicas en el Perú.

 Por su parte Clínica odontológica Happy Smile contará con un modelo de


negocio que consistirá en ofrecer una solución eficiente en el control, tratamiento
y prevención de enfermedades bucales a la población, sustentada en el concepto
de experiencia superior, entregando una agradable y amistosa experiencia al
paciente, disminuyendo sus miedos, ansiedades e incomodidades propias de la
atención odontológica y también una alta calidad de servicio, con el compromiso
de entregar los diferentes servicios odontológicos ofrecidos, con la más alta
calidad, a través de profesionales especializados, equipamiento e insumos de
alto nivel.

 Los precios establecidos en la presente investigación corresponden a los precios


de mercado, y garantizan el desplazamiento del servicio odontológico hacia los
pacientes. Dentro de estos aspectos es necesario considerar que existen las
condiciones para desarrollar la venta del servicio.

 La inversión total del proyecto es de S/. 110,000.00 la misma que se encuentra


estructurada de la siguiente manera: en compra de maquinarias, equipos de
cómputo, costos de ventas, gastos administrativos,

 El capital de trabajo, se ha proyectado al monto asciende de S/.123, 953.40


nuevos soles.

60
 En cuanto al estado de ganancias y pérdidas existen solo un ejercicio en los que
el resultado es negativo, esto se debe a que es el primer periodo de realizado el
proyecto. El mayor de los costos corresponde al costo de venta constituido por
la compra de los materiales básicos para la empresa.

 Se concluye que el proyecto es viable, debido a que no ocasiona un impacto


grave sobre las zonas de influencia, permitiendo ser factible en zona de
desarrollo económico.

61
I. Matriz de Consistencia

MATRIZ DE CONSISTENCIA

TITULO PROBLEMA GENERAL OBJETIVOS MODELO CANVAS MATRIZ DE EVALUACIÓN ESTRATEGIAS INDICADORES ESTUDIO DE MERCADO DEMANDA Y OFERTA PLAN DE MARKETING

Objetivo General :

Realizar un estudio de factibilidad FORTALEZAS :


de la clinica odontológica Happy Establecimiento de lugar,precios y
Smile prestadora de servicios de Odontología promoción
General y especializada en la zona A Y B del Grado de capacidad de abastecimiento
Sector Santa Victoria - departamento Una clinica Moderna, buena
Conocimiento de nuevos sistemas de
Chiclayo durante el periodo tecnologia, personal
de septiembre a diciembre organización,equipo y dispositivos de alta
capacitado, Charla y buen
tecnologia
marketing, precios accesibles y
sobre todo buena atencion Se elijio tres zonas A, B y C . Pero Se dará a concoer nuestros
DEBILIDADES Brindar Charlas a los servicios odontologicos
para poder satisfaccer al al analizar atravez del doctor Existe un buen porcentaje de servicios atravez de redes
Proyecto de Inversión de Objetivos Específicos : Manejo de pco stock ya que son negocios clientes para concentizar cadena de valor
¿ Cuál es el nivel de cliente. Se fidelizara a Paco nos dio a entender que los demanda insatisfecha el cual sociales, facebook y
Apertura pequeños que la salud bucal es mision
desinterés de la los clientes para tener un lazo sectores que toenen los tiene que tratar de englobar publicidad por todos los
de la Clinica o Lograr que los clientes tomen en cuenta que la salud Poco interes sobre el cuidado parte de nuestro cuerpo vision
población por tener bucal es importante para la duradero Los canales de mayores recursos para que todo ese porcentaje la clinica medios, brindando precios
Odontologica Happy Otras clinicas, que no son la competencia y por lo tanto tenemos tendencias
una corecta salud bucal? salud de la persona humana. distribucion seran clientes de pagen dichos servicios serán el Haapy Smile accesibles para que la
Smile que cuidarlo para tener estudio economico y
o Establecer el personal capacitado, la tecnología e la zona A y B, empresas , sector A y B poblacion se anime a llega a
infraestructura necesaria para el proyecto. OPORTUNIDADES una sonrisa saludable. financiero
instituciones entre otros. dicha clinica.
o Establecer la viabilidad financiera del proyecto de la Gustos y preferencias de cada consumidor
Contara con buenos insumos
clínica odontológica Happy Smile. Capacidad de negocio con escuelas,
o Asociarse con escuela, colegios y empresas para poder
para que el cliente vuelve.
colegios y empresas
tener más clientes. Tendra varios proveedores y se
o Alcanzar un crecimiento y expansión no solo en el pagara efectivo y tarjeta
AMENAZAS
mercado de Lambayeque si no a nivel de todo el Perú.
o Que las ventas se incrementen de forma continua de año Competencia de mercado
a año y contribuyan con la rentabilidad de la entidad. Diferenciacion de precios
Entradas de nuevos Competidores

62
II. BIBLIOGRAFIA
III. LINKOGRAFIA
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 http://tesis.usat.edu.pe/bitstream/usat/116/1/TM_Bellina_Caballero_Jara_Torre
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 https://rpp.pe/peru/lambayeque/chiclayo-nueve-de-cada-diez-ciudadanos-sufre-
de-caries-y-problemas-bucales-noticia-973042
 https://es.slideshare.net/eltrome12/tesis-de-sistema-odontologico
 http://cpi.pe/images/upload/paginaweb/archivo/26/mr_poblacion_peru_2017.pdf

IV. ANEXOS

64
ENTREVISTA CLIENTES DE LA CLINICA ODONTOLOGICA USAT

DESIGN THINKING DE CLÍNICA ODONTOLÓGICA


CEFO
¿Cree usted que tiene un mapa
como dirigirse a la clínica desde el
momento que pide la cita?

¿Cómo se sintió en la espera de


recepción?

¿Cuánto tiempo está en la sala de


espera?

¿La clínica muestra señalizaciones


para acceder al odontólogo?

¿Cómo le parece las instalaciones


en relación a higiene o limpieza?

¿Cómo es la atención al inicio de


la consulta odontológica?

¿Qué piensa y siente sobre el


servicio que le brinda la clínica
CEFO - USAT?

65
¿Cuál es el servicio que acude con
más frecuencia?

¿Cómo fue su experiencia en la


clínica odontológica USAT?

¿Qué cosas negativas observó en


la clínica?

¿Qué cosas negativas observo al


pedir su cita?

¿Qué servicios desearía que


cambie?

66
67