Está en la página 1de 27

Introducción

Siguiendo esta guía podrá armar el flujo de fondos y cuadro de resultados de su proyecto.

Puede seguir los pasos que se detallan en esta Introducción, para ampliar la información consulte el
Tambien consulte el ejemplo para poder ver un caso armado Ver Ejemplo

Las planillas estan ordenadas según la secuencia lógica que se explica en el Manual

1. Lo primero es ingresar el nombre de la empresa o Proyecto Ingresar nombre

2. Los productos
Liste los productos que constituye su oferta e indique los precios Hacerlo
Liste las Materias Primas que usara y sus costos Hacerlo
Relacione los productos con las Materias primas Hacerlo
Analice el margen de contribución de Cada Producto Hacerlo

3. El plan de Ventas
Estime las ventas en unidades para los primeros 12 meses. Hacerlo
Estime las ventas en unidades para los siguientes 4 años. Hacerlo
Analice su presupuesto de ventas Hacerlo
Analice su costo de Materias Primas Hacerlo

4. Una vez que estimó como serán las ventas construya el plan de producción
Recuerde que se le propondrá el plan de producción igual al plan de ventas
esto es un supuesto de producción por pedido o Just In Time y sin stocks
ahora modifiquelo de acuerdo a los stocks de productos que estima necesitará.
Ver el Manual

Planifique la producción de sus productos


Producto 1 Producto 6
Producto 2 Producto 7
Producto 3 Producto 8
Producto 4 Producto 9
Producto 5 Producto 10

Revise su plan de Producción en unidades Hacerlo


Observe cómo será su stock al fin del primer año Hacerlo
Analice las Materias Primas que necesitará para producir. Hacerlo

5. Ya sabe qué va a producir y cuántas materias primas va a necesitar, ahora tiene que decidir
cuándo va a comprar las materias primas
Recuerde que se le propondrá el plan de compras igual a las necesidades de producción
esto es un supuesto de compras Just In Time y sin stocks. Puede modificarlo según
los stocks de materias primas que estima necesitará.
Ver el Manual

Planifique las compras de sus materias primas


Compras MP 1
Compras MP 2
Compras MP 3
Compras MP 4
Compras MP 5
Revise su plan y su presupuesto de compras Hacerlo
Observe cómo será su stock de MP al fin del primer año Hacerlo

6. Además de comprar Materias Primas necesitará incurrir en otros gastos tanto en producción como administración y co

Estime sus gastos de producción para los primeros 12 meses Hacerlo


Estime sus gastos de producción para los siguientes años Hacerlo
Es el turno de los primeros 12 años del resto de los gastos Hacerlo
y los años siguientes del resto de los gastos Hacerlo

7. Cómo piensa cobrar lo que planeó vender? Indique qué porcentaje cobrará a 30, 60, 90, 120 días

8. Cómo piensa pagar las Materias Primas que comprará? Indique qué porcentaje cobrará a 30, 60…

9. Qué necesita para poner en marcha el emprendimiento? Haga un listado de sus inversiones

10. Piensa obtener un prestamo? Indique monto, tasa de interés y plazo Hacerlo

11. Con todo lo ingresado ahora puede empezar a analizar los resultados.

Primero indique la tasa de Impuesto a las Ganancias


y analice el estado de resultados Hacerlo

Observe cual es el punto de equilibrio de su emprendimiento


¿Cree que es factible alcanzarlo? ¿Lo alcanzará pronto? Analizarlo

En el estado de resultados vió la situación económica ahora


en el flujo de fondos puede ver la situación financiera
Ingrese su aporte de capital y evalue la situación del primer año Hacerlo

También puede analizar la situación financiera para cada año Analizarlo

y cómo quedaría el Patrimonio a fin del primer año Analizarlo

Evalúe el proyecto a partir del VAN y la TIR para eso


informe cual es la tasa de rentabilidad esperada Hacerlo

Recuerdo consultar el Manual


Manual
n como administración y comerciales

Hacerlo

Hacerlo

Hacerlo
Listado de Productos
y Materias Primas

www.emprenautas.net SABOCOLOR SA
Productos disponibles para la Venta

Unidad Precio de Cantidad Cantidad Cantidad Cantidad Cantidad


# Descripción Medida Venta SAB en kg COL en kg en en en
1 Saborizante kg $94.56 70.92
2 Colorante kg $105.52 80.64
3
4
5
6
7
8
9
10

Materias Primas e Insumos

Unidad Costo Descrip.


# Descripción Medida Unitario Corta
1 Saborizante kg $70.92 SAB
2 Colorante kg $80.64 COL
3
4
5

www.emprenautas.com
Listado de Productos
y Materias Primas

Unidad Precio de Costo Uni. Margen


# Descripción Medida Venta Mp. E Ins. Contrib. Costo SAB Costo COL Costo Costo Costo
1 Saborizante kg $94.56 $ 5,029.65 -98.1% $ 5,029.65 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
2 Colorante kg $105.52 $ 5,718.99 -98.2% $ 5,718.99 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
3 $0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
4 $0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
5 $0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
6 $0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
7 $0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
8 $0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
9 $0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
10 $0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00

www.emprenautas.com
Proyección de Ventas

www.emprenautas.net SABOCOLOR SA
# Ventas en Unidades Año 1 Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total
1 Saborizante 60.13 61.99 62.83 63.66 64.50 65.33 66.16 67.00 67.83 68.66 69.50 70.33 788 kg
2 Colorante 21.63 22.25 22.88 23.50 24.13 24.75 25.40 26.00 26.63 27.25 27.87 28.50 301 kg
3 0
4 0
5 0
6 0
7 0
8 0
9 0
10 0

# Ventas en Unidades Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5


1 Saborizante 788 906 1,042 1,198 1,378
2 Colorante 301 346 398 457 526
3 0
4 0
5 0
6 0
7 0
8 0
9 0
10 0

# Ventas en $ Año 1 Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total
1 Saborizante $5,686 $5,862 $5,941 $6,020 $6,099 $6,178 $6,256 $6,336 $6,414 $6,492 $6,572 $6,650 $74,506
2 Colorante $2,282 $2,348 $2,414 $2,480 $2,546 $2,612 $2,680 $2,744 $2,810 $2,875 $2,941 $3,007 $31,739
3 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
4 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
5 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
6 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
7 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
8 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
9 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
10 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Total Ventas en Pesos $7,968 $8,210 $8,355 $8,499 $8,645 $8,789 $8,936 $9,079 $9,224 $9,368 $9,513 $9,658 $106,245

# Ventas Anuales en Pesos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5


1 Saborizante $74,506 $85,682 $98,534 $113,314 $130,311
2 Colorante $31,739 $36,500 $41,975 $48,271 $55,511
3 $0 $0 $0 $0 $0
4 $0 $0 $0 $0 $0
5 $0 $0 $0 $0 $0
6 $0 $0 $0 $0 $0
7 $0 $0 $0 $0 $0
8 $0 $0 $0 $0 $0
9 $0 $0 $0 $0 $0
10 $0 $0 $0 $0 $0
Total Venta en Pesos $106,245 $122,181 $140,508 $161,585 $185,822

# Costo MP e Insumos Pesos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5


1 Saborizante Q 3,962,958.99 Q 4,557,402.84 Q 5,241,013.27 Q 6,027,165.26 Q 6,931,240.04
2 Colorante Q 1,720,186.05 Q 1,978,213.95 Q 2,274,946.05 Q 2,616,187.95 Q 3,008,616.15
3 Q - Q - Q - Q - Q -
4 Q - Q - Q - Q - Q -
5 Q - Q - Q - Q - Q -
6 Q - Q - Q - Q - Q -
7 Q - Q - Q - Q - Q -
8 Q - Q - Q - Q - Q -
9 Q - Q - Q - Q - Q -
10 Q - Q - Q - Q - Q -
Costo MP e Insumos Q 5,683,145.04 Q 6,535,616.79 Q 7,515,959.31 Q 8,643,353.21 Q 9,939,856.19

www.emprenautas.com
Plan de Producción

www.emprenautas.net SABOCOLOR SA
Unidad
# Plan de Producción Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 TOTAL
1 Saborizante kg 60 62 63 64 65 65 66 67 68 69 70 70 788
2 Colorante kg 22 22 23 24 24 25 25 26 27 27 28 29 301
3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
7 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
8 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
9 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Unidad
1 Saborizante Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Stock Inicial kg 0
Producción Planeada kg 60 62 63 64 65 65 66 67 68 69 70 70
Ventas Proyectadas kg 60 62 63 64 65 65 66 67 68 69 70 70
Stock Final Proyectado kg 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Unidad
2 Colorante Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Stock Inicial kg 0
Producción Planeada kg 22 22 23 24 24 25 25 26 27 27 28 29
Ventas Proyectadas kg 22 22 23 24 24 25 25 26 27 27 28 29
Stock Final Proyectado kg 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Unidad
3 Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Stock Inicial 0
Producción Planeada 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ventas Proyectadas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Stock Final Proyectado 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Unidad
4 Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Stock Inicial 0
Producción Planeada 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ventas Proyectadas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Stock Final Proyectado 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

www.emprenautas.com
Plan de Producción

Unidad
5 Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Stock Inicial 0
Producción Planeada 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ventas Proyectadas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Stock Final Proyectado 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Unidad
6 Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Stock Inicial 0
Producción Planeada 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ventas Proyectadas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Stock Final Proyectado 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Unidad
7 Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Stock Inicial 0
Producción Planeada 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ventas Proyectadas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Stock Final Proyectado 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Unidad
8 Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Stock Inicial 0
Producción Planeada 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ventas Proyectadas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Stock Final Proyectado 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Unidad
9 Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Stock Inicial 0
Producción Planeada 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ventas Proyectadas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Stock Final Proyectado 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Unidad
10 Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Stock Inicial 0
Producción Planeada 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ventas Proyectadas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Stock Final Proyectado 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

www.emprenautas.com
Plan de Producción

Stock de Productos Unidad Costo Stock en


# Terminados Medida Stock Unitario Pesos
1 Saborizante kg 0 $ 5,029.65 $0
2 Colorante kg 0 $ 5,718.99 $0
3 0 $ 0.00 $0
4 0 $ 0.00 $0
5 0 $ 0.00 $0
6 0 $ 0.00 $0
7 0 $ 0.00 $0
8 0 $ 0.00 $0
9 0 $ 0.00 $0
10 0 $ 0.00 $0
TOTAL $0

www.emprenautas.com
Plan de Compras

www.emprenautas.net SABOCOLOR SA

Plan de Compras Unidad


# en Unidades Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 TOTAL
1 Saborizante kg 6,009 6,191 6,301 6,410 6,520 6,629 6,740 6,848 6,958 7,067 7,176 7,286 80,135
2 Colorante kg 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
5 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

PRESUPUESTO de Compras Unidad


# (en pesos) Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 TOTAL
1 Saborizante $ 426,134 $ 439,035 $ 446,835 $ 454,584 $ 462,411 $ 470,132 $ 478,024 $ 485,680 $ 493,458 $ 501,178 $ 508,949 $ 516,726 $ 5,683,145
2 Colorante $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
3 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
4 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
5 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$ 426,134 $ 439,035 $ 446,835 $ 454,584 $ 462,411 $ 470,132 $ 478,024 $ 485,680 $ 493,458 $ 501,178 $ 508,949 $ 516,726 $ 5,683,145

Unidad
Plan de Compras de Saborizante Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Stock Inicial kg 0
Compras de Saborizante kg 6,009 6,191 6,301 6,410 6,520 6,629 6,740 6,848 6,958 7,067 7,176 7,286
Consumo kg 6,009 6,191 6,301 6,410 6,520 6,629 6,740 6,848 6,958 7,067 7,176 7,286
Stock Final Proyectado kg 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Unidad
Plan de Compras de Colorante Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Stock Inicial kg 0
Compras de Colorante kg 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo kg 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Stock Final Proyectado kg 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Unidad
Plan de Compras de Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Stock Inicial 0.00 0
Compras de 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Stock Final Proyectado 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Unidad
Plan de Compras de Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Stock Inicial kg 0
Compras de kg 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo kg 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Stock Final Proyectado kg 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

www.emprenautas.com
Plan de Compras

Unidad
Plan de Compras de Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Stock Inicial 0.00 0
Compras de 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Stock Final Proyectado 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Unidad Costo Stock en


Stock Final Medida Unidades Unitario Pesos
Saborizante kg 0 $ 70.92 $ 0.00
Colorante kg 0 $ 80.64 $ 0.00
0.00 0 $ 0.00 $ 0.00
0.00 0 $ 0.00 $ 0.00
0.00 0 $ 0.00 $ 0.00
$ 0.00

www.emprenautas.com
Requerimientos de Materias Primas

www.emprenautas.net SABOCOLOR SA
Necesidades de Materias Primas

Productos disponibles para la Venta


Cantidad Cantidad
Unidad SAB en COL en Cantidad Cantidad Cantidad
# Descripción Medida kg kg en en en
1 Saborizante kg 70.92 0.00 0.00 0.00 0.00
2 Colorante kg 80.64 0.00 0.00 0.00 0.00
3 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
5 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
6 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
7 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
8 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
9 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
10 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

# Necesidades de SAB Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total
1 Saborizante 4,264 4,396 4,456 4,515 4,574 4,633 4,692 4,752 4,811 4,869 4,929 4,988 55,879
2 Colorante 1,744 1,794 1,845 1,895 1,946 1,996 2,048 2,097 2,147 2,197 2,247 2,298 24,255
3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
7 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
8 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
9 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTALES Saborizante 6,009 6,191 6,301 6,410 6,520 6,629 6,740 6,848 6,958 7,067 7,176 7,286 80,135

# Necesidades de COL Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total
1 Saborizante 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2 Colorante 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
7 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
8 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
9 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTALES COL 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

www.emprenautas.com
Requerimientos de Materias Primas

# Necesidades de Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total
1 Saborizante 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2 Colorante 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
7 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
8 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
9 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTALES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

# Necesidades de Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total
1 Saborizante 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2 Colorante 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
7 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
8 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
9 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTALES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

# Necesidades de Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total
1 Saborizante 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2 Colorante 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
7 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
8 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
9 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTALES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

www.emprenautas.com
Requerimientos de Materias Primas

Requerimientos (consumos) de Materias Primas

Unidad
# Descripción Medida Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total
1 Saborizante kg 6,009 6,191 6,301 6,410 6,520 6,629 6,740 6,848 6,958 7,067 7,176 7,286 80,135
2 Colorante kg 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
5 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Consumo de Materias Prima en Pesos

# Descripción Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 TOTAL
1 Saborizante $ 426,134 $ 439,035 $ 446,835 $ 454,584 $ 462,411 $ 470,132 $ 478,024 $ 485,680 $ 493,458 $ 501,178 $ 508,949 $ 516,726 $ 5,683,145
2 Colorante $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
3 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
4 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
5 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
TOTAL CONSUMO MP en PESOS $ 426,134 $ 439,035 $ 446,835 $ 454,584 $ 462,411 $ 470,132 $ 478,024 $ 485,680 $ 493,458 $ 501,178 $ 508,949 $ 516,726 $ 5,683,145

www.emprenautas.com
Proyección de Gastos

www.emprenautas.net SABOCOLOR SA
Gastos de Producción Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total
Materias Primas e Insumos $426,134 $439,035 $446,835 $454,584 $462,411 $470,132 $478,024 $485,680 $493,458 $501,178 $508,949 $516,726 $5,683,145
Mano de Obra $0
Cargas Sociales $0
Electricidad y Gas $0
Mantenimiento $0
Seguros $0
Varios $0
$0
$0
Amortización Bienes de Uso $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Total Gastos de Producción $426,134 $439,035 $446,835 $454,584 $462,411 $470,132 $478,024 $485,680 $493,458 $501,178 $508,949 $516,726 $5,683,145

Gastos de Producción Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5


Materias Primas e Insumos $5,683,145 $6,535,617 $7,515,959 $8,643,353 $9,939,856
Mano de Obra $0
Cargas Sociales $0
Electricidad y Gas $0
Mantenimiento $0
Seguros $0
Varios $0
$0
$0
Amortización Bienes de Uso $0 $0 $0 $0 $0
Total Gastos de Producción $5,683,145 $6,535,617 $7,515,959 $8,643,353 $9,939,856

Otros Gastos Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total
Sueldos de Administración $0
Sueldos Comerciales $0
Cargas Sociales $0
Publicidad $0
Fletes $0
Impuestos y tasas $0
Varios $0
$0
$0
$0
Total Otros Gastos $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

Otros Gastos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5


Sueldos de Administración $0
Sueldos Comerciales $0
Cargas Sociales $0
Publicidad $0
Fletes $0
Impuestos y tasas $0
Varios $0
$0
$0
$0
Total Gastos de Producción $0 $0 $0 $0 $0

www.emprenautas.com
Proyección de Cobranzas

www.emprenautas.net SABOCOLOR SA

% Ventas en $ Año 1 Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total
Ventas en Pesos $7,968 $8,210 $8,355 $8,499 $8,645 $8,789 $8,936 $9,079 $9,224 $9,368 $9,513 $9,658 $106,245

Cobranza al contado $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Cobranza a 30 días $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Cobranza a 60 días $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Cobranza a 90 días $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Cobranza a 120 días $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Cobranza a 150 días $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Cobranza a 180 días $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
0% Total $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

Pendiente de Cobro $106,245


100.00%

www.emprenautas.com
Proyección Pago a Proveedores de Materias Primas

www.emprenautas.net SABOCOLOR SA

% Compras en $ Año 1 Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total
Compras de MP $426,134 $439,035 $446,835 $454,584 $462,411 $470,132 $478,024 $485,680 $493,458 $501,178 $508,949 $516,726 $5,683,145

Pagos al contado $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Pagos a 30 días $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Pagos a 60 días $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Pagos a 90 días $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Pagos a 120 días $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Pagos a 150 días $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Pagos a 180 días $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
0% Total $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

Pendiente de Pago $5,683,145


100.00%

www.emprenautas.com
Inversiones Proyectadas

SABOCOLOR SA www.emprenautas.net

Detalle de Inversiones Vida Util


en Bienes de Uso Monto en Años
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
Total Inversión en Bienes de Uso $0

www.emprenautas.com
Prestamo a Solicitar

www.emprenautas.net

SABOCOLOR SA
Monto: 187,000.00 Pesos Interés anual: TEA
Cuotas: mensuales Interés Men: 0.00% TEM
Sistema: Francés Gracia de capital: meses

Importe
Importe de IVA sobre
Cuotas Capital Interés Saldo total a
Cuota intereses
pagar
Saldo Inicial 187,000.00
1 - - - 187,000.00 - -
2 - - - 187,000.00 - -
3 - - - 187,000.00 - -
4 - - - 187,000.00 - -
5 - - - 187,000.00 - -
6 - - - 187,000.00 - -
7 - - - 187,000.00 - -
8 - - - 187,000.00 - -
9 - - - 187,000.00 - -
10 - - - 187,000.00 - -
11 - - - 187,000.00 - -
12 - - - 187,000.00 - -
13 - - - 187,000.00 - -
14 - - - 187,000.00 - -
15 - - - 187,000.00 - -
16 - - - 187,000.00 - -
17 - - - 187,000.00 - -
18 - - - 187,000.00 - -
19 - - - 187,000.00 - -
20 - - - 187,000.00 - -
21 - - - 187,000.00 - -
22 - - - 187,000.00 - -
23 - - - 187,000.00 - -
24 - - - 187,000.00 - -
25 - - - 187,000.00 - -
26 - - - 187,000.00 - -
27 - - - 187,000.00 - -
28 - - - 187,000.00 - -
29 - - - 187,000.00 - -
30 - - - 187,000.00 - -
31 - - - 187,000.00 - -
32 - - - 187,000.00 - -
33 - - - 187,000.00 - -
34 - - - 187,000.00 - -
35 - - - 187,000.00 - -
36 - - - 187,000.00 - -
37 - - - 187,000.00 - -
38 - - - 187,000.00 - -
39 - - - 187,000.00 - -
40 - - - 187,000.00 - -
41 - - - 187,000.00 - -
42 - - - 187,000.00 - -
43 - - - 187,000.00 - -
44 - - - 187,000.00 - -
45 - - - 187,000.00 - -
46 - - - 187,000.00 - -
47 - - - 187,000.00 - -
48 - - - 187,000.00 - -
49 - - - 187,000.00 - -
50 - - - 187,000.00 - -
51 - - - 187,000.00 - -
52 - - - 187,000.00 - -
53 - - - 187,000.00 - -
54 - - - 187,000.00 - -
55 - - - 187,000.00 - -
56 - - - 187,000.00 - -
57 - - - 187,000.00 - -
58 - - - 187,000.00 - -
59 - - - 187,000.00 - -
60 - - - 187,000.00 - -
61 - - - 187,000.00 - -
62 - - - 187,000.00 - -

www.emprenautas.com
Cuadro de Resultados Proyectado

www.emprenautas.net SABOCOLOR SA
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Ventas 106,245 122,181 140,508 161,585 185,822
Costo de Ventas 5,683,145 6,535,617 7,515,959 8,643,353 9,939,856
Utilidad Bruta -5,576,900 -6,413,436 -7,375,451 -8,481,769 -9,754,034

Gastos de producción Fijos 0 0 0 0 0


Sueldos de Administración 0 0 0 0 0
Sueldos Comerciales 0 0 0 0 0
Cargas Sociales 0 0 0 0 0
Publicidad 0 0 0 0 0
Fletes 0 0 0 0 0
Impuestos y tasas 0 0 0 0 0
Varios 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
Total Otros Gastos 0 0 0 0 0

Utilidad Antes de Intereses e -5,576,900 -6,413,436 -7,375,451 -8,481,769 -9,754,034


Impuestos

Intereses 0 0 0 0 0

Utilidad Antes de Impuestos -5,576,900 -6,413,436 -7,375,451 -8,481,769 -9,754,034

Impuesto a las Ganancias 0 0 0 0 0

Utilidad Después de Impuestos -5,576,900 -6,413,436 -7,375,451 -8,481,769 -9,754,034

Tasa de Impuesto a las ganancias

www.emprenautas.com
Punto de Equilibrio Económico
Primer Año

Equilibrio Unidades 0
Equilibrio en Pesos $0

Punto de Equilibrio Económico

1
1
1
1
Pesos

1
1
0
0
0
0
0
0 0 0 0 0 1 1 1 1 1 1
Unidades
Ventas Costo Total Costo Fijo

www.emprenautas.com
Flujo de Fondos Proyectado
Primer año

www.emprenautas.net SABOCOLOR SA
Flujo de Fondos Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total
Ingresos por Ventas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Egresos por Compras M.P. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Sueldos y Cargas
Producción 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Comerciales 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Cargas Soc. Producción 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Cargas Soc. Adm. Y Ventas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Subtotal Sueldos y Cargas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Otros Gastos de Producción 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


Otros Gastos de Adm. Y Ventas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Total Egresos Operativos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Diferencia Operativa 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Inversiones 0 0

Flujo Financiero

Prestamo 187,000 187,000


Devolución del Prestamo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total Flujo Financiero 187,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 187,000

Diferencia Ingresos - Egresos 187,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 187,000

Aporte del Emprendedor

Flujo de Fondos 187,000 187,000 187,000 187,000 187,000 187,000 187,000 187,000 187,000 187,000 187,000 187,000

www.emprenautas.com
Flujo de Fondos Proyectado
Cinco Años

www.emprenautas.net SABOCOLOR SA
Flujo de Fondos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Ingresos por Ventas 0 106,245 122,181 140,508 161,585

Egresos por Compras M.P. 0 5,683,145 6,535,617 7,515,959 8,643,353


Sueldos y Cargas 0 0 0 0 0
Otros Gastos de Producción 0 0 0 0 0
Otros Gastos de Adm. Y Ventas 0 0 0 0 0
Impuesto a las Ganancias 0 0 0 0

Total Egresos Operativos 0 5,683,145 6,535,617 7,515,959 8,643,353

Diferencia Operativa 0 -5,576,900 -6,413,436 -7,375,451 -8,481,769

Inversiones 0

Flujo Financiero

Prestamo 187,000
Devolución del Prestamo 0 0 0 0 0
Total Flujo Financiero 187,000 0 0 0 0

Diferencia Ingresos - Egresos 187,000 -5,576,900 -6,413,436 -7,375,451 -8,481,769

Aporte del Emprendedor 0

Flujo de Fondos 187,000 -5,389,900 -11,803,336 -12,765,351 -20,285,105

www.emprenautas.com
Flujo de Fondos Proyectado
Cinco Años

SABOCOLOR SA

www.emprenautas.com
Evaluación del Proyecto
Cálculo del VAN y la TIR

www.emprenautas.net SABOCOLOR SA
Tasa de Ganancia Requerida

Flujo del Proyecto Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5


Ingresos por Ventas 0 106,245 122,181 140,508 161,585
Egresos Operativos 0 5,683,145 6,535,617 7,515,959 8,643,353
0 -5,576,900 -6,413,436 -7,375,451 -8,481,769

Inversión 0 Valor
Residual
Flujo del Proyecto 0 0 -5,576,900 -6,413,436 -7,375,451 -8,481,769 #DIV/0!

Tasa Interna de Retorno #DIV/0!

Valor Actual Neto #DIV/0!

www.emprenautas.com
Balance de Control

www.emprenautas.net SABOCOLOR SA
Activo Pasivo
Caja 187,000 Proveedores 5,683,145
Créditos 106,245 Sueldos y Cargas 0
Productos Terminados 0 Impuesto a Pagar 0
Materias Primas 0 Pasivo Corriente 5,683,145
Activo Corriente 293,245
Prestamos 187,000
Pasivo No Corriente 187,000

TOTAL PASIVO 5,870,145

Patrimonio Neto
Bienes de Uso 0 Capital 0
Amortización B. de U. 0 Resultado -5,576,900
Activo No Corriente 0 -5,576,900

Total Activo 293,245 Total Pasivo + PN 293,245

www.emprenautas.com

Intereses relacionados