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MUJERES

Población por zona 495563 51.25%


253976.038

edad 15-29
0.00%
0.00%
25.00%
total 25.00% 63494.009375 0

NSE
c+
c
c- 20%
d+ 19%
d
total 39% 24762.663656 0

Dato clave 50% 12382 0

Frecuencia de compra 2 veces al año MERCADO META

MERCADO POTENCIAL 24764 Clientes/año

PORCENTAJE META 2% 495 Clientes/año

MENSUAL 41
PRESUPUESTO DE INGRESOS PRESUPUESTO DE

Mes Cantidad Precio Unitario Ingreso Mes M. de O.


1 22 $515 $11,330 1 $ 20,500.00
2 24 $520 $12,480 2 $ 18,791.00
3 30 $525 $15,750 3 $ 15,033.00
4 30 $525 $15,750 4 $ 15,033.00
5 34 $530 $18,020 5 $ 13,264.00
6 38 $540 $20,520 6 $ 11,868.00
7 38 $540 $20,520 7 $ 11,868.00
8 40 $558 $22,320 8 $ 11,275.00
9 40 $558 $22,320 9 $ 11,275.00
10 41 $558 $22,878 10 $ 19,800.00
11 41 $558 $22,878 11 $ 19,800.00
12 41 $837 $34,317 12 $ 19,800.00
13 22 $515 $11,330 13 $ 20,500.00
14 24 $520 $12,480 14 $ 18,791.00
15 30 $525 $15,750 15 $ 15,033.00
16 30 $525 $15,750 16 $ 15,033.00
17 34 $530 $18,020 17 $ 13,264.00
18 38 $540 $20,520 18 $ 11,868.00
19 38 $540 $20,520 19 $ 11,868.00
20 40 $558 $22,320 20 $ 11,275.00
21 40 $558 $22,320 21 $ 11,275.00
22 41 $558 $22,878 22 $ 19,800.00
23 41 $558 $22,878 23 $ 19,800.00
24 41 $837 $34,317 24 $ 19,800.00
TOTAL $478,166 TOTAL
PRESUPUESTO DE EGRESOS FLUJO DE EFECTIVO

M. P. Gastos TOTAL Mes INGRESO EGRESO


$ 5,115.00 $7,199 $ 32,814.00 0 $ 33,961.00
$ 4,689.00 $6,599 $ 30,079.00 Enero $11,330 $32,814.00
$ 3,751.00 $5,279 $ 24,063.00 Febrero $12,480 $30,079.00
$ 3,751.00 $4,658 $ 23,442.00 Marzo $15,750 $24,063.00
$ 3,310.00 $4,167 $ 20,741.00 Abril $15,750 $23,442.00
$ 2,961.00 $4,167 $ 18,996.00 Mayo $18,020 $20,741.00
$ 2,961.00 $3,959 $ 18,788.00 Junio $20,520 $18,996.00
$ 2,813.00 $3,959 $ 18,047.00 Julio $20,520 $18,788.00
$ 2,813.00 $3,863 $ 17,951.00 Agosto $22,320 $18,047.00
$ 2,245.00 $3,863 $ 25,908.00 Septiembre $22,320 $17,951.00
$ 2,245.00 $3,863 $ 25,908.00 Octubre $22,878 $25,908.00
$ 2,745.00 $3,863 $ 26,408.00 Noviembre $22,878 $25,908.00
$ 5,115.00 $7,199 $ 32,814.00 Diciembre $34,317 $26,408.00
$ 4,689.00 $6,599 $ 30,079.00 Enero $11,330 $32,814.00
$ 3,751.00 $5,279 $ 24,063.00 Febrero $12,480 $30,079.00
$ 3,751.00 $4,658 $ 23,442.00 Marzo $15,750 $24,063.00
$ 3,310.00 $4,167 $ 20,741.00 Abril $15,750 $23,442.00
$ 2,961.00 $4,167 $ 18,996.00 Mayo $18,020 $20,741.00
$ 2,961.00 $3,959 $ 18,788.00 Junio $20,520 $18,996.00
$ 2,813.00 $3,959 $ 18,047.00 Julio $20,520 $18,788.00
$ 2,813.00 $3,863 $ 17,951.00 Agosto $22,320 $18,047.00
$ 2,245.00 $3,863 $ 25,908.00 Septiembre $22,320 $17,951.00
$ 2,245.00 $3,863 $ 25,908.00 Octubre $22,878 $25,908.00
$ 483.00 $3,863 $ 24,146.00 Noviembre $22,878 $25,908.00
$564,028.00 Diciembre $34,317 $24,146.00
O DE EFECTIVO

DIFERENCIA SALDO
$ (33,961.00) $ (33,961.00)
($21,484.00) ($55,445.00)
($17,599.00) ($73,044.00)
($8,313.00) ($81,357.00)
($7,692.00) ($89,049.00)
($2,721.00) ($91,770.00)
$1,524.00 ($90,246.00)
$1,732.00 ($88,514.00)
$4,273.00 ($84,241.00)
$4,369.00 ($79,872.00)
($3,030.00) ($82,902.00)
($3,030.00) ($85,932.00)
$7,909.00 ($78,023.00)
($21,484.00) ($99,507.00)
($17,599.00) ($117,106.00)
($8,313.00) ($125,419.00)
($7,692.00) ($133,111.00)
($2,721.00) ($135,832.00)
$1,524.00 ($134,308.00)
$1,732.00 ($132,576.00)
$4,273.00 ($128,303.00)
$4,369.00 ($123,934.00)
($3,030.00) ($126,964.00)
($3,030.00) ($129,994.00)
$10,171.00 ($119,823.00)
MATERIA PRIMA
PRODUCTO UNIDAD COSTO X UNIDAD CANTIDAD TOTAL
$ 15.00
Vinagre de manzana 8 8L $120.00
$ 11.00
Agua 80 80 L $50.00
$ 3.00
Romero 20 20 grxL $120.00
$ 22.00
Glicerina 3 3L $66.00
$ 12.00
Sal 1 1K $12.00
$ 17.00
Avena 2 2K $34.00
$ 81.00
Bicarbonato 1 1.81 Kg $81.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$483.00
TOTAL

MANO DE OBRA
PERSONAL UNIDAD COSTO X UNIDAD CANTIDAD TOTAL
Distribuidor/Vendedor 1 $4,200.00 1 $4,200.00
Auxiliar contador 1 $3,200.00 1 $3,200.00
Productor 1 $3,200.00 1 $3,200.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$ 10,600.00
TOTAL

Numero de productos 41

% de ganancia 30%
EQUIPO Y MOBILIARIO
PRODUCTO UNIDAD COSTO X UNIDAD
Mesa 2 $889
Sillas 5 $260
Estufa 1 $2,000
Tambos 5 $1,040
Vitrina 1 $2,700
Bicicleta 1 $3,000
Instrumentos de trabajo 4 $375

TOTAL

SALARIOS ADMINISTRATIVOS
PERSONAL UNIDAD COSTO X UNIDAD
Contador 1 $3,200.00
Vendedor 1 $3,000.00
Chofer 1 $3,000.00
TOTAL
RECURSOS INTELECTUALES
CANTIDAD TOTAL CONCEPTO UNIDAD
2 $1,778.00 Patente 1
5 $1,300.00 Hacienda 1
1 $2,000.00 Permisos 2
5 $5,200.00 Protocolo civil 1
1 $2,700.00 Salubridad 1
1 $3,000.00 IMSS 4
4 $1,500.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$17,478.00

CANTIDAD TOTAL
1 $3,200.00
1 $3,000.00
1 $3,000.00 TOTAL
$0.00
$0.00
$0.00 EROGACIONES
$0.00 Telefono $ 450.00
$0.00 Internet $ 400.00
$0.00 Agua $ 150.00
$0.00 distribucion $ 3,050.00
$0.00 comunicación $ 800.00
$0.00 Luz $ 250.00
$0.00 Renta $ 1,000.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$9,200.00
Total $ 6,100.00
336
RECURSOS INTELECTUALES
COSTO X UNIDAD CANTIDAD TOTAL PRODUCTO
$ 1,700.00 $ 1,700.00
1
$ 1,500.00 $ 1,500.00
1
$ 2,000.00 $ 4,000.00
2
$ - $ -
1
$ -
$ 1
$ 4,800.00
$1,200 4
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -

$ 12,000.00
TOTAL TO

COSTO UNITARIO Y PRECIO

COSTO UNITARIO CU=CT/# PRODUCTOS

CT
COSTO DIRECTO CD=MO+MP

CD

COSTOS INDIRECTOS Todo lo que tengas que pagar al mes

TOTAL C INDIRECTOS

PRECIO DE VENTA PV= CU/ (1-%GANANCIA)


OTROS GASTOS
UNIDAD COSTO X UNIDAD CANTIDAD TOTAL
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
TOTAL

COSTO UNITARIO Y PRECIO DE VENTA

CT # PROD
$ 26,383.00 41.00 $ 643.49

CD CI
$ 20,283.00 $ 6,100.00 $ 26,383.00

MO MP
$ 19,800.00 $ 483.00 $ 20,283.00
$ 482.93 $ 11.78
engas que pagar al mes

$ 6,100.00
$ 148.78

GANANCIA)

CU 1-%GANANCIA
$ 836.53
643 30%
COSTO UNITARIO $ 643.49
PRECIO DE VENTA $ 836.53
Presupuesto de Egresos Presupuesto de Egresos
Mes Concepto Monto Mes Concepto Monto
1 Materia Prima $ 483.00 2 Materia Prima $ 483.00
Sueldos $ 19,800.00 Sueldos $ 19,800.00
Cargos indirectos $ 6,100.00 Cargos indirecto $ 6,100.00

Total mes $ 26,383.00 Total mes $ 26,383.00

Costo Unitario
$ 643.49

Presupuesto de Egresos Presupuesto de Egresos


Mes Concepto Monto Mes Concepto Monto
7 Materia Prima $ 483.00 8 Materia Prima $ 483.00
Sueldos $ 19,800.00 Sueldos $ 19,800.00
Cargos indirectos $ 6,100.00 Cargos indirecto $ 6,100.00

Total mes $ 26,383.00 Total mes $ 26,383.00


Presupuesto de Egresos Presupuesto de Egresos
Mes Concepto Monto Mes Concepto
3 Materia Prima $ 483.00 4 Materia Prima
Sueldos $ 19,800.00 Sueldos
Cargos indirectos $ 6,100.00 Cargos indirectos

Total mes $ 26,383.00 Total mes

Presupuesto de Egresos Presupuesto de Egresos


Mes Concepto Monto Mes Concepto
9 Materia Prima $ 483.00 10 Materia Prima
Sueldos $ 19,800.00 Sueldos
Cargos indirectos $ 6,100.00 Cargos indirectos

Total mes $ 26,383.00 Total mes


uesto de Egresos Presupuesto de Egresos Presupuesto de Egresos
Monto Mes Concepto Monto Mes
$ 483.00 5 Materia Prima $ 483.00 6
$ 19,800.00 Sueldos $ 19,800.00
$ 6,100.00 Cargos indirectos $ 6,100.00

$ 26,383.00 Total mes $ 26,383.00 Total mes

uesto de Egresos Presupuesto de Egresos Presupuesto de Egresos


Monto Mes Concepto Monto Mes
$ 483.00 11 Materia Prima $ 483.00 12
$ 19,800.00 Sueldos $ 19,800.00
$ 6,100.00 Cargos indirectos $ 6,100.00

$ 26,383.00 Total mes $ 26,383.00 Total mes


Presupuesto de Egresos
Concepto Monto
Materia Prima $ 483.00
Sueldos $ 19,800.00
Cargos indirectos $ 6,100.00

Total mes $ 26,383.00

Presupuesto de Egresos
Concepto Monto
Materia Prima $ 483.00
Sueldos $ 19,800.00
Cargos indirectos $ 6,100.00

Total mes $ 26,383.00


Inversión Inicial
Concepto Monto
Materia prima $ 483.00
$ 17,478.00
Equipo y mobiliario
$ 12,000.00
Maquinaria
Depósito 2 meses $ 2,000.00
Publicidad $ -
Permisos $ 1,850.00
Licencias
Apertura de cuenta banco $ 150.00
$ -
Otros Gastos

Total $ 33,961.00
$12

$10

$8

$6

$4

$2

$0
Capital de trabajo
Concepto Monto
Materia prima $ 483.00
$ 19,800.00
Sueldos y salario
$ 6,100.00
Cargos Indirectos
Otras
total $ 26,383.00

suma de II + CT $ 60,344.00
Colum
nD
Colum
nE
Colum
nG
Flujos Netos de Efectivo
Mes Ingresos Egresos Diferencia
0 $60,344 ($60,344)
1 $1,330 $ 32,814.00 ($31,484)
2 $2,480 $ 30,080.00 ($27,600)
3 $15,750 $ 24,064.00 ($8,314)
4 $15,750 $ 24,064.00 ($8,314)
5 $18,020 $ 21,233.00 ($3,213)
6 $20,520 $ 18,998.00 $1,522
7 $20,520 $ 18,998.00 $1,522
8 $22,320 $ 18,048.00 $4,272
9 $22,320 $ 18,048.00 $4,272
10 $22,878 $ 26,383.00 ($3,505)
11 $22,878 $ 26,383.00 ($3,505)
12 $34,317 $ 26,383.00 $7,934
13 $11,330 $ 32,814.00 ($21,484)
14 $12,480 $ 30,080.00 ($17,600)
15 $15,750 $ 24,064.00 ($8,314)
16 $15,750 $ 24,064.00 ($8,314)
17 $18,020 $ 21,233.00 ($3,213)
18 $20,520 $ 18,998.00 $1,522
19 $20,520 $ 18,998.00 $1,522
20 $22,320 $ 18,048.00 $4,272
21 $22,320 $ 18,048.00 $4,272
22 $22,878 $ 17,608.00 $5,270
23 $22,878 $ 26,383.00 ($3,505)
24 $34,317 $ 26,383.00 $7,934
Saldo
($60,344)
($91,828)
($119,428)
($127,742)
($136,056)
($139,269)
($137,747)
($136,225)
($131,953)
($127,681)
($131,186)
($134,691)
($126,757)
($148,241)
($165,841)
($174,155)
($182,469)
($185,682)
($184,160)
($182,638)
($178,366)
($174,094)
($168,824)
($172,329)
($164,395)
Cantidad Precio de Venta Ingreso Costo Fijo
0 $ - $0 $25,900
22 $ 515.00 $11,330 $25,900
24 $ 520.00 $12,480 $25,900
30 $ 225.00 $15,750 $25,900
30 $ 525.00 $15,750 $25,900
34 $ 530.00 $18,020 $25,900
38 $ 540.00 $20,520 $25,900
38 $ 540.00 $20,520 $25,900
40 $ 558.00 $22,320 $25,900
40 $ 558.00 $22,320 $25,900
41 $ 558.00 $22,878 $25,900
41 $ 558.00 $22,878 $25,900
41 $ 558.00 $22,878 $25,900

Costo Fijo $25,900 punto de equilibrio


PV unitario $ 558.00 48
CV unitario $ 11.78
Costo Variable Costo Total
$ - $25,900
$ 259.17 $26,159
$ 282.73 $26,183
$ 353.41 $26,253
$ 353.41 $26,253
$ 400.54 $26,301
$ 447.66 $26,348
$ 447.66 $26,348
$ 471.22 $26,371
$ 471.22 $26,371
$ 483.00 $26,383
$ 483.00 $26,383
$ 483.00 $26,383

unidades
$30,000

$25,000

$20,000
Axis Title

$15,000 COSTO TOTAL


INGRESOS
Costo Fi jo

$10,000

$5,000

$0

Axis Title
Estado de Resultados 1 2
Ventas $ 350,507.81 $ 350,507.81
-costo de ventas $ 269,621.39 $ 269,621.39
=Utilidad Bruta $ 80,886.42 $ 80,886.42
-Gastos de Operación $ - $ -
Gastos de venta
Gastos de administración
Gastos financieros
=Utilidad antes de impuestos $ 80,886.42 $ 80,886.42
-ISR $ 24,265.93 $ 24,265.93
=Utilidad Neta $ 56,620.49 $ 56,620.49

Precio de Venta $ 836.53 $ 836.53


Costo Unitario $ 643.49 $ 643.49
Unidades $ 419.00 $ 419.00

Retorno sobre la inversión


(Utilidad/Inversión-1)*100

66.7220987345 % sobre la inversión


BALANCE GENERAL
ACTIVO PASIVO
ACTIVO CIRCULANTE PASIVO A CORTO PLAZO
Bancos $ -
Almacen $ 483.00 SUMA
SUMA $ 483.00 PASIVO A LARGO PLAZO

ACTIVO FIJO SUMA


Mobiliario y Eq de computo $ 17,478.00 TOTAL PASIVO
SUMA $ 17,478.00
CAPITAL CONTABLE
ACTIVO DIFERIDO Capital social
Resultado del ejercicio
SUMA $ - TOTAL CAPITAL

TOTAL ACTIVO $ 17,961.00 TOTAL PASIVO + CAPITAL


$ -

$ 33,961.00
$ 56,620.49
$ 90,581.49

$ 90,581.49