OBJETIVOS:

Evaluar las actividades de los procesos a partir de los procedimientos y

normatividad concordante y pertinente, con el fin de diagnosticar y establecer
recomendaciones que permitan la mejora en la gestión y el logro de los objetivos de
CPSERVICES. El desarrollo de la auditoria se realiza con fundamento en las
mejores prácticas De auditoría, basadas en la evaluación y el seguimiento de forma
objetiva e independiente.

ALCANCE:
Contempla desde la planificación, programación, ejecución y documentación así
como el seguimiento a las acciones correctivas y preventivas que resulten de las
auditorías internas del cumplimiento de la gestión y sistema de gestión de la calidad
en el periodo fiscal vigente.

Cronograma de las auditorías a realizar en el año

Criterios de auditoría.

Auditores seleccionados por procesos.

DETALLE NOMBRESYAPELLIDOS CARGO FECHA FIRMA
ELABORO Layslie D. Caro Rubio Licenciado
y experto en
SISO
REVISO Gilary Carolina Acuña Jefe de
Control
Interno
APROBO Armando Quintero Ramos Jefe de
Control
Interno

Recursos necesarios.

 Recursos Humanos: Profesionales en el control interno de la oficina,

auditores de calidad en la entidad, financieros, papelerías entre otros.
 Tecnologicos: Equipos tecnológicos.
 Infraestructura: Instalaciones locativas adecuadas.
Identificar y evaluar los riesgos del programa de auditoría

1. A: Aceptable
2. T: Tolerable
3. M: Moderado
4. Im: Importante
5. In: Inaceptable

#2 Diseño del plan de auditoría: el plan de auditoría que diseñe

debe contener lo siguiente:

A. Objetivos y alcance de la Auditoria:

Establecer las actividades orientadas a la planificación, ejecución y verificación de

las auditorías internas de calidad para determinar la conformidad de los requisitos
del S.G.C. establecidos para el Departamento, como también su grado de
implementación y mantenimiento.
Alcance: Inicia desde la programación de la auditoría hasta el seguimiento de la
ejecución y verificación de las actividades ejecutadas por el auditor interno.
 B. Procesos a ser auditados.

 Procesos Estratégicos:
 Planeación Estratégica
 Desarrollo de Plan estratégico
 Desarrollo de planes Operativos

 Procesos de Apoyo:
 Proceso de gestión Humana
 Procesos Financieros
 Procesos Tecnológicos

 Procesos de Conexo:
 PQR
 Servicio al Cliente

c. Criterios de auditoría y documentación de referencia

1. Elaborar el plan de visita de auditoria:
Precisar detalles.
 Tipo de auditoria
 Asignación de tareas al equipo auditor
 Determinación de recursos necesarios.
Definir.
 Objetivos
 Alcances
 Antecedentes

2. Plan de visitas de auditorías para aprobación del jefe de oficina de

control interno.
3. Llevar a cabo comunicaciones necesarias.

D. Ubicación, fechas, tiempo esperado y duración de las

actividades de auditoría.
Cronograma Se define la secuencia de acuerdo a las etapas para el desarrollo de
la auditoria. Llevando a cabo el seguimiento de la NTC-19011:2002.
 Preparación del plan de auditoria
  Asignación de tareas al equipo auditor
 Preparación de los documentos de trabajo
 Realización de reunión de apertura.
 Recopilación y verificación de la información
 Generación de hallazgos de la auditoria
 Preparación de conclusiones
 Realización de reunión de cierre
 Preparación de informe de auditoria
 Aprobación y distribución del informe de auditoria

E. Métodos de auditoría a utilizar.

 Formulación de objetivos generales

 Declaración de normas de auditorias
 Procedimientos para guiar el proceso del examen
 Aplicación de normas generales a situaciones especificas

f. Roles y responsabilidades de los miembros del equipo auditor

 Elaborar la planificación anual de la auditoría de acuerdo con el ámbito
asignado en la coordinación con las unidades administrativas
correspondientes.
 Organizar equipos de auditoría para realizar los elementos
 Programar las auditorías a base de los criterios y estándares mínimos tales
como el objetivo genera, el alcance, el tiempo para su ejecución entre otros.
 Apoyar e incentivar la participación activa de los auditores con el propósito
de lograr el objetivo general propuesto para la auditoría específica.
 Conocer y aprobar el informe sobre la planificación preliminar y la
planificación específica previa a la ejecución del trabajo.

#3. Finalmente, escriba las conclusiones del aprendizaje que

obtuvo tras el desarrollo de esta actividad.
Básicamente en el desarrollo de las auditorias es fundamental establecer una buena
comunicación entre el auditor líder, la alta gerencia y el personal auditado. Dentro
del plan de auditoria de calidad se debe incluir los requisitos tanto internos como
externos y su interiorización en la organización. EL mejoramiento continuo es algo
fundamental dentro de la organización.