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AUTOR: MENDOZA LLAMACPONCCA, Fidel (2017), “El delito de lavado de

activos”- Aspectos sustantivos y procesales del tipo base como delito


autónomo.
Prólogos: HURTADO POZO, José y ROGRIGUEZ ZÚÑIGA, Laura.
SISTEMAS DE TIFICACIÓN
Tanto en el derecho comparado, de carácter convencional o interno, como en
las recomendaciones del Soft law, se promueve la sistematización del delito
fuente sobre la base de tres criterios. En primero lugar, un catálogo cerrado o
taxativo de determinados delitos previos. En segundo, una categoría abierta
que haga una referencia general a ciertas características del delito previo (por
ejemplo, su gravedad o su vinculación al crimen organizado). En tercer término,
una fórmula de combinación de los criterios precedente, denominado como
criterio de sistematización mixto.1
El sistema del numerus clausus, basado en el catálogo taxativo de los delitos
precedentes2, fue inicialmente empelado por las primeras convenciones
internacionales que promovieron la incriminación del delito de lavado de
activos, así como la versión inicial de las legislaciones internas que las tomaron
como fuente normativa. Tal es el caso de la Convención de Viena de 1988, el
Reglamento Modelo de la CICAD-OEA de 1992 y, en el caso peruano, los
derogados arts. 296-A y 296-B del CP (Incorporado en su texto original
mediante D.Leg. Nº. 736, del 12 de noviembre de 1991), los cuales tenían
únicamente por delito fuente al narcotráfico. En la actualidad, algunos sistemas
penales latinoamericanos empelan este criterio restrictivo 3. Así el legislador de
chile empleó el sistema del catálogo o de remisión a un listado específico de
delitos fuente. Tal es el caso del art. 27, lit. a) de la Ley Nº 19.913 (del 18 de
diciembre del 2003), modificada recientemente por la Ley Nº 20.818 (del 18 de
febrero del 2015)4. Del mismo modo, este método de tipificación ha sido

1
JIMENEZ GARCÍA, La prevención y lucha contra el blanqueo de capitales y la corrupción, ob. Cit., pp. 89
y 90; DURRIEU FIGUEROA, Retbinking Money Laundering – Financing of terrorism in international law,
ob. Cit., p. 275; ABEL SOUTO, El delito de blanqueo en el código penal español, ob. Cit., p. 226;
ARÁNGUEZ SÁNCHEZ, El delito de blanqueo de capitales, ob. Cit., pp. 185 y 186.
2
HINOSTROZA PARIACHI, El delito de lavado de activos, ob. Cit., P. 34; CÁLIX VALLECILLO, El delito de
blanqueo de capitales en el código penal español, ob. Cit., p .151.
3
GARCÍA CAVERO, El delito de lavado de activos, 2013, ob. Cit., p. 98.
4
En chile la reciente modificación de la norma penal contra el lavado de activos, Ley Nº. 19.913 (del 18
de diciembre del 2003), dispuesta por la ley Nº. 20.818 (del 18 de febrero del 2015), sin renunciar al
sistema del numerus clausus, amplía el catálogo de delitos previos contenido en el art. 27, lit. a) de la
primera citada. Por lo que son delitos idóneos para constituir el delito previo al lavado de activos los
contenidos en la/el: (a) Ley Nº 20.000, que sanciona el tráfico ilícito de estupefacientes y sustancias
psicotrópicas; (b) Ley Nº. 18.314, que determina las conductas terroristas y fija su penalidad; (c) Ley Nº.
18.045, sobre mercado de valores (Título XI); (d) Ley General de Bancos (Título XVII del Decreto con
fuerza de Ley Nº. 3, de 1997); (e) Ley N.º 17.798 sobre control de armas (art. 10); (f) Código Penal
(delitos previstos previsto en los párrafos 4,5,6,9 y 9 bis del artículos 141, 142 y 366 quinquies, 367, 374
bis, 411 ter, 411 quáter, 411 quinquies, y los artículos 468 y 470, Nº. 4, párrafo tercero); (h) Ley Nº.
17.336, de propiedad intelectual (art. 81, inc.2); (i) Ley Orgánica Constitucional del Banco Central (arts.
59 y 64); (j) Ordenanza General de Aduanas (art. 168)
utilizado en los sistemas penales de Colombia (art. 323 del CP5), Uruguay (art.
86 de la Ley Nº 17.835, del 23 de setiembre del 2004; modificado por el art. 1
de la Ley Nº 18.494, del 5 de junio del 2009) y Panamá (art. 254 del CP 7)
En cuanto al sistema de remisión a una determinada categoría de delitos, se
identifica el delito precedente a partir de determinadas características
generales. Uno de los elementos empelados para el establecimiento de esta
modalidad de tipificación lo constituye la gravedad de los delitos procedentes o
la exigencia de una penalidad mínima. Es también expresión de este sistema la
remisión a determinados delitos vinculados a la criminalidad organizada los

5
En Colombia, en el art. 323 de su CP se prevén mediante un sistema de catálogo los siguientes delitos
fuente: (a) tráfico de migrantes; (b) trata de personas; (c) extorsión; (d) enriquecimiento ilícito: (e)
Secuestro extorsivo; (f) rebelión; (g) tráfico de armas; (h) tráficos de menores de edad; (i) Financiación
del terrorismo y administración de recursos relacionados con actividades terroristas; (j) tráfico de drogas
toxicas, estupefacientes o sustancias sicotrópicas; (k) delitos contra el sistema financiero; (i) delitos
contra la administración pública; y, (m) los delitos de concierto para delinquir.
6
En Uruguay, el art. 8 de la Ley Nº 17.835 (del 23 de setiembre del 2004), modificado por el art. 1 de la
Ley Nº. 18.494 (del 5 de junio del 2009), empleándose el sistema del numerus clausus o del catálogo, se
establecen como delitos fuente, además de las diversas modalidades de narcotráfico (previstas en los
arts. 54 a 57 de la Ley Nº. 14.294, del 31 de octubre del 1974; incorporados mediante el art. 5 de la Ley
Nº 17.016, del 22 de octubre de 1998), los siguientes: (a) crímenes de genocidio, crímenes de guerra y
lesa humanidad tipificado por la Ley Nº. 18.026, del 25 de setiembre del 2006; (b) terrorismo; (c)
financiación de terrorismo; (d) contrabando superior a $ 20, 000; (e) tráfico ilícito de armas, explosivos,
municiones o material destinado a su producción; (f) tráfico ilícito de órganos, tejidos y medicamentos;
(g) tráfico ilícito y trata de personas; (h) extorsión; (i) secuestro; (j) proxenetismo; (k) tráfico ilícito de
sustancias nucleares; (i) tráfico ilícito de obras de arte, animales o materiales tóxicos; (m) estafa; (n)
apropiación indebida; (ñ) los delitos contra la Administración pública incluidos en el Título IV del Libro II
del CP y los establecidos en la Ley Nº. 17.060, del 23 de diciembre de 1998- corrupción pública -; (o)
quiebra fraudulenta; (p) insolvencia fraudulenta; (q) el delito previsto en el art. 5 de la Ley Nº. 14.095,
del 17 de noviembre de 1972- insolvencia societaria fraudulenta-; (r) los delitos previstos en la Ley Nº.
17.011, del 25 de setiembre de 1998 y sus modificatorias-delitos marcarios-; (s) los delitos previstos en
la Ley Nº 17.616, de 10 de enero del 2003 y sus modificativas-delitos contra la propiedad intelectual-;(t)
las conductas delictivas previstas en la Ley Nº 17.815, del 6 de setiembre del 2004-pornografía infantil,
explotación y tráfico sexual de menores-, (u) los previstos en los art. 77 al 81 de la Ley Nº.18.250, de 6
de enero del 2008- tráfico de personas y trata de personas-, y todas aquellas conductas ilícitas previstas
en el protocolo facultativo de la Convención de los Derechos del Niño sobre venta, prostitución infantil y
utilización en pornografía o que refieren a trata, tráfico o explotación sexual de personas; (v) la
falsificación y la alteración de moneda previstas en los arts. 227 y 228 del CP.
7
En panamá. El art. 254 de su CP (modificado por la Ley Nº 343 del 8 de mayo del 2015), siguiendo el
sistema de numerus clausus, establece como delitos previos al “soborno internacional; delitos contra el
derecho de autor y derechos conexos; delitos contra los derechos de la propiedad industrial; tráfico
ilícito de migrantes; trata de personas; tráfico de órganos; delitos contra el ambiente; delitos de
explotación sexual comercial; delitos contra la personalidad jurídica del estado; delito contra la
seguridad jurídica contra los medios electrónicos; estafa calificada; robo; delitos financieros; secuestro;
extorsión; Homicidio por precio y recompensa; peculado, corrupción de servidores públicos,
enriquecimiento injustificado; pornografía y corrupción de personas menores de edad; robo o tráfico
internacional de vehículos; sus piezas y sus componentes; falsificación de documentos en general;
omisión o falsedad de la declaración aduanera del viajero respecto a dineros, valores o documentos
negociables; Falsificación de moneda y otros valores; delitos contra el patrimonio histórico de la Nación;
delitos contra la seguridad colectiva; terrorismo y financiamiento del terrorismo; delitos relacionados
con drogas piratería y delincuencia organizada; asociación ilícita; pandillerismo; posesión y tráfico de
armas, explosivos y apropiación y sustracción violenta de material ilícito; tráfico y receptación de cosas
provenientes del delito; delitos de contrabando y defraudación aduanera.
que, no siendo establecidos taxativamente, son calificados como idóneos para
servir de base al blanqueo.
El sistema mixto de tipificación incorpora a la categoría general de delitos
precedentes un conjunto de delitos que, en particular, pueden dar base a los
actos de lavado. Esta metodología es empelada por el legislador de Portugal
quien, en el art. 368-A, inc. 1, del CP portugués, ha previsto además de un
catálogo8 de delitos precedentes, una disposición general basada en la
gravedad del delito que produce los activos a blanquear. Serán también delitos
precedentes, de acuerdo con dicha disposición legal, aquellos sancionables
con pena de prisión de duración mínima superior a cinco meses o de duración
máxima superior a cinco años.

REGULACION NACIONAL
Respecto a nuestra legislación, tanto en la Ley Nº 27765 como en el actual D.
Leg. Nº. 1106, el legislador abandonó el sistema de numerus clausus o cerrado
implementando en los derogados arts. 296-A y 296-B del CP, optando en ambos
casos por un sistema próximo al intermedio. Si bien en la primera, además de
establecer un listado ejemplificativo de delitos precedentes, incorporó una
cláusula general de remisión a “delitos previos similares”- con el que se acotaba
el número de delitos fuente idónea para producir los bienes objeto del lavado-,
en la normativa vigente se modifica dicha cláusula (art. 10, segundo párrafo) para
incorporar a “Cual quiere otro (delito) con capacidad para generar ganancias
ilegales”. En esta expresión, como es evidente, no solo se aglutinan los tipos
legales previstos en el CP, sino además los establecidos en las leyes penales
especiales y en CJMP, con la única exigencia que produzcan o generen
rendimientos económicos o efectos de origen delictivo susceptibles de ser
lavados.

8
En Portugal, de acuerdo a lo dispuesto por el art. 368-A, inc. 1, de su CP, se asume un modelo mixto en
la determinación del delito precedente. Por lo que, en relativo únicamente a la parte “catalogada” de los
delitos idóneos para dar base al blanqueo, el legislador ha contemplado los siguientes comportamientos
delictivos: proxenetismo, abuso sexual, extorsión, narcotráfico, tráfico de armas, tráfico de órganos,
tráfico de especies protegidas, fraude fiscal, tráfico de influencias, corrupción y los delitos mencionados
en el art. 1, inc. 1, de la Ley Nº 36/94, Ley de medidas de lucha contra la corrupción y contra la
criminalidad económica y financiera (peculado, corrupción, fraude en los negocios, fraude en la
administración de unidad económica del sector público, fraude de subvenciones, delitos económicos-
financieros cometidos por medios informáticos, delitos económicos financieros transnacionales).