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“Auditores y asociados A & J”

Calle privada Porfirio Diaz. No. 35 Lerma México. Tel. 565272


Auditoria a Procesos internos.

Procedimiento de auditoria para ventas.

Objetivo general: incrementar las ventas programadas superando las metas ya establecidas.

Objetivo particular: verificar que los procesos en cada una de las acciones en el departamento de
ventas se cumplan de manera adecuada.

Objetivo particular: lograr que le personal de ventas establezca sus metas alcanzables en cierto
periodo de tiempo.

Objetivo particular: supervisar que se cumplan las políticas establecidas en la entidad, en cuanto a
dicho departamento.

Actividades.

a) Coordinar en forma eficiente los elementos materiales, técnicos y humanos que integran la
operación de ventas y proponer los cambios pertinentes.

b) Someter a la dirección de la empresa al presupuesto de ventas y una vez aprobado, explicar


periódicamente las variaciones que se tengan. Estas explicaciones permitirán tomar las medidas
correctivas necesarias y retroalimentar el proceso de planeación.

c) Conocer las listas de precios.

d) Llevar registros de clientes que incluyan su historia, necesidades

e) Vigilar la correcta secuencia de la venta desde el momento en que se coloca un pedido, hasta
que se hace la entrega del artículo en cuestión, con oportunidad y a satisfacción del interesado.
Esta secuencia incluye la distribución física de los artículos y la selección de los canales más
adecuados.

f) Someter a la dirección de la empresa al presupuesto de ventas y una vez aprobado, explicar


periódicamente las variaciones que se tengan. Estas explicaciones permitirán tomar las medidas
correctivas necesarias y retroalimentar el proceso de planeación.

g) Establecer las estadísticas necesarias, por zonas, líneas, artículos, agentes u otros criterios de
clasificación, para tener información oportuna y suficiente que permita reaccionar
adecuadamente ante las exigencias del mercado.

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“Auditores y asociados A & J”
Calle privada Porfirio Diaz. No. 35 Lerma México. Tel. 565272
Auditoria a Procesos internos.

Procedimiento de auditoria para crédito y cobranzas.

Objetivo general: Administrar y controlar la cartera de clientes que garantice una adecuada y
oportuna captación de recursos, analizar y proponer los montos y antigüedad de los créditos,
revisar un sano desarrollo en el departamento.

Actividades.

Objetivo particular: confirmar que el crédito sea el correcto en los clientes.

Objetivo particular: verificar el proceso en la realización del seguimiento de las cuentas por cobrar.

Objetivo particular: verificar a el personal cuestionando los pagos aplicados a los clientes.

a) Proponer y asignar los recursos humanos y materiales que integran la operación y manejarlos
en forma eficiente.

b) Definir los procedimientos de cobro, formatos, archivos, control de cobradores y otros que
requiera la operación; llevarlos a la práctica de acuerdo con lo previsto y efectuar cambios que los
actualicen y mejoren.

c) Controlar la documentación de las cuentas por cobrar de la empresa.

d) supervisar que el cobro de la documentación se realice de acuerdo con el procedimiento

establecido (presentación de facturas para su pago, aceptación de documentos, envío de factura


por correo, vigilancia de los cobros a través de bancos, entre otros.

e) Llevar a cabo la prosecución de la cobranza, utilizando los medios que se consideren


convenientes, tomando en cuenta las condiciones particulares de cada cliente (estados de cuenta,
cartas recordatorio, cartas de insistencia, llamadas telefónicas, telegramas, emails, visitas,
entrevistas personales, documentaciones, agencias de cobranza, abogados, etc.) y dejar
constancias de los resultados de estas.

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“Auditores y asociados A & J”
Calle privada Porfirio Diaz. No. 35 Lerma México. Tel. 565272
Auditoria a Procesos internos.

Procedimiento de auditoria para Recursos Humanos.

Objetivo general: revisar los procesos de recursos humanos que se llevan a cabo en dicha área.

Objetivo particular: conocer el perfil de los integrantes del departamento para poder desarrollar el
departamento de manera correcta.

Objetivo particular: revisar el proceso de reclutamiento del personal, para revisar que no se
comprometan intereses personales.

Objetivo particular: calificar el proceso de trato a los trabajadores por parte del personal de dicho
departamento.

Actividades.

a) Conocer el proceso de contratación y despido de personal, que incluye las operaciones de


reclutamiento, selección, preparación inicial de nuevos empleados, promociones y
despidos.
b) Revisar la administración de sueldos y salarios, que implica la clasificación de empleados y
obreros conforme a su experiencia y la fijación de los sueldos correspondientes a cada
categoría, el señalamiento de los procedimientos de evaluación para la determinación de
méritos, el establecimiento de incentivos y compensaciones adicionales y las políticas
para su otorgamiento.
c) Revisar los permisos justificantes y pagos relacionados a el Estado.

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