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“PRODUCCIÓN DE AGUACATE HASS PARA EXPORTACIÓN.

SAGARPA

PROGRAMA: FOMENTO A LA AGRICULTURA


COMPONENTE: AGROPRODUCCIÓN INTEGRAL

ORGANIZACIÓN ECONÓMICA
“AGUACATES DOÑA MARIANA S.P.R. DE R.L.”

REPRESENTANTE: LUIS FRANCISCO THIERRY BARRAGÁN

LOCALIDAD: CAMEMBARO

MUNICIPIO: SALVADOR ESCALANTE

ESTADO: MICHOACAN DE OCAMPO

FEBRERO DE 2015
INDICE

Pág

INDICE DE CONTENIDO
INDICE DE CUADROS
INDICE DE FIGURAS
1. RESUMEN EJECUTIVO, TÉCNICO Y FINANCIERO…………………..……….. 3
2. NOMBRE DEL PROYECTO………………………………………………………… 6
3. PROGRAMA, COMPONENTE (S), CONCEPTO (S) DE APOYO,
INVERSIÓN TOTAL, DESGLOSE DEL APOYO SOLICITADO Y DE
APORTACION DEL SOLICITANTE, DE CRÉDITOS, DE OTROS
PROGRAMAS E INSTITUCIONES, ENTRE OTROS……………………………. 7
4. OBJETIVO(S) GENERAL(ES) Y ESPECÍFICOS, LOS CUALES DEBEN
ESTAR ALINEADOS A LOS OBJETIVOS DE(LOS) PROGRAMA(S) Y
COMPONENTE(S) CORRESPONDIENTE(S), ESTABLECIDOS EN LAS
PRESENTES REGLAS DE OPERACIÓN………………………………………… 8
5. JUSTIFICACIÓN……………………………………………..………………………. 9
a. Antecedentes N/A……………………………………………………………… 9
b. Descripción de la situación actual de la empresa N/A……………………. 9
c. Describir la problemática u oportunidad identificada.….………………….. 9
d. Forma en la que el proyecto, de concretarse, abordara la problemática u
oportunidad identificada ……………………………..………………………. 9
e. Metas de concretarse el proyecto que corresponden con la problemática 9
identificada e indicadores que permitirán verificar el cumplimiento del
(los) objetivo(s) general(es) y específicos………………………………….. 10
f. Efectos esperados de no concretarse el proyecto N/A…………………… 11
g. Análisis y diagnóstico de la situación actual y previsiones sin el proyecto 11
N/A………………………………………………………………………………. 11
h. Instituciones de investigación, Educación Superior u organización que
respalda el Proyecto N/A……………………………….…………….……… 11
i. Investigador, técnico o responsable del proyecto N/a……………………. 11
j. Información detallada sobre los resultados obtenidos en años anteriores
N/A………………………………………………………………………………. 11
k. En su caso, visión y misión del comité, empresa o grupo N/A………….. 11
l. En su caso instrumento de planeación en que se fundamenta el proyecto
N/A………………………………………………………………………………. 11
6. DATOS GENERALES Y ASPECTOS TÉCNICOS DEL PROYECTO………… 12

a. Localización geográfica del proyecto(Entidad Federativa, Municipio, y


localidad, ejido o predio y referencias para localización en su caso, núcleo
agrario, coordenadas georreferenciadas, así como la localización
específica del proyecto o micro localización de acuerdo a la norma técnica
del INEGI…………………………………………………………………….…… 12
b. Actividad productiva, eslabón de la cadena de valor y en su caso ciclo
agrícola, producto(s) o especie(s) involucrada(s)…………………………… 14
c. Descripción técnica del proyecto, la cual deberá partir del concepto de
apoyo y describir de forma detallada el mismo (plano, croquis de ubicación
y distribución de la unidad de producción y asi mismo del arreglo interno
de los equipos y esquemas del proceso, tipo de maquinaria,
infraestructura, en su caso terrenos de uso agrícola y/o pecuario, ganado,
material vegetativo (de ser el caso), equipo, procesos, tecnologías a
emplear, monto de cada concepto a solicitar, capacidad de procesos,
programas de producción y mantenimiento, asistencia técnica, consultoría
y/o capacitación, escenarios con diferentes volúmenes de proceso entre
otros)………………………………………………………………………………. 15
c.1. Tipo de proyecto (Azotea, traspatio, periurbano, Integral,
aprovechamiento de espacio público, otros), describir en que consiste el
proyecto, recursos para la producción (agua, energía eléctrica, corrales,
cobertizo, acceso, otros), tipo de asistencia que requiere (producción de
composta, control de plagas y enfermedades, manejo de ganado menor,
otros); así como postcosecha (acopio, almacenamiento, custodia y
conservación de granos. N/A…………………………………………………… 28
d. Estudios específicos (geológicos, mecánica de suelos, etc.) y de ingeniería
de detalle, según aplique. N/A…………………………………………………………... 28
e. Proceso de reconversión, en su caso N/A……………………………………. 28
f. Cotizaciones de proveedores o prestadores de servicios que sustenten los
costos reales y actuales al momento de la presentación del proyecto, presupuestos
de las inversiones a realizar (por lo menos dos cotizaciones de distintos
proveedores), El (los) proveedores elegido(s) deberán acreditar que cuentan con
infraestructura y la capacidad suficiente para el desarrollo de sus actividades
profesionales presupuestos de las inversiones a realizar, cumplir con todos los
requisitos fiscales y estar vigentes……………………………………….……………… 28
g. En su caso, avaluó por perito certificado por la CNB y V para el caso de
adquisición de infraestructura. N/A……………………………………………………… 29
h. Datos generales del solicitante (Persona física, moral, grupo, comité,
Asociación Civil, institución, en su caso), aspectos organizativos, de ser
procedente.………………………………………………………………… 29
i. Consejo directivo, perfil requerido y capacidades de los directivos y de los
operadores (en su caso)………………………………………………………….. 29
j. Infraestructura y equipo actual (disponibles para el proyecto), de ser el caso,
así como condiciones de uso y valoración de activos que aporta la
sociedad…………………………………………………………………………….. 32
k. Permisos y cumplimiento de normas sanitarias, ambientales y otras ………. 32
l. Para infraestructura (obra civil): catálogo de conceptos, especificaciones,
presupuesto, planos, según aplique, de cimentación, estructural,
arquitectónico, instalaciones sanitarias, eléctricas e hidráulicas, y de detalle,
cálculos de diseño, volúmen de construcción, suscritos por un técnico
responsable del proyecto con cédula profesional, componentes del
proyecto, volúmenes de construcción y permisos aplicables (de los
propietarios de los terrenos donde se ejecutarán las obras, de CONAGUA,
etc.) N/A…………………………………………………………………………….. 33
m. Documentos con los que se acredite la propiedad Con los que acredite la
propiedad o legal posesión N/A…………………………………………………….……. 33
n. En su caso copia de permisos, autorizaciones, y concesiones expedidos por
las autoridades correspondientes N/A…………………………………………..……… 33
o. En su caso, descripción y memorias de cálculo y documentación o
información adicional relevante de cada uno de los componentes o temas que lo
requieran N/A………………………………………………………………………..…….. 33
p. Programas de ejecución, administración de recursos humanos, en su caso,
calendario, administrativos, de capacitación y asistencia técnica o consultoría….. 33
q. En su caso, validación del paquete tecnológico por la autoridad competente... 34
r. En el caso de infraestructura Rastros y Establecimientos TIF, dictamen
positivo por parte del SENASICA, sobre las mejoras, adecuaciones y nuevas
construcciones del rastro o establecimiento TIF. N/A……………………..…………. 34
s. Desarrollo de estrategia; descripción detallada de las actividades que se
implementarán para el cumplimiento de objetivos y metas, así como localización y 34
descripción específica de donde se llevará a cabo el proyecto N/A…………………
t. En su caso, entregables que permitan comprobar la realización de las
actividades N/A…………………………………………………………………………..…. 34
u. Reglamento de uso presente y futuro de los apoyos otorgados N/A………….
v. Plan de manejo proyectado del territorio atendido con PRODEZA o COUSSA. 34
N/A…………………………………………………………………………………………… 34
w. Proyección de riesgos N/A…………………………………………………………
x. Para proyectos de energías renovables, demanda de energía actual, 34
cantidad y tipo de combustible fósil desplazado, cantidad y tipo de energía 34
renovable generada (MWh), ahorro económico por el desplazamiento de energía o
sustitución por energía renovable, línea base y escenario potencial de reducción
de emisiones (TC02), N/A…………………………………………………………………. 34

y.- Para proyectos de bionergéticos tipo de cultivo y variedad a establecer,


cantidad de hectáreas a establecer, régimen de humedad (riego, temporal) y en su
caso rendimiento de bionergético estimado (L/Ha)…………………………………….. 35

7. ANÁLISIS Y ASPECTOS DE MERCADOS……………………………………… 36


a. Descripción, propiedades, características y análisis de materias primas,
productos y subproductos (presentación, empaque, embalaje;
naturaleza, calidad, valor, evolución, cantidad, atributos, consumo,
precios, balanza comercial, entre otros que apliquen), volúmen de
producción primaria de la especie en el estado y a nivel nacional según
sea el caso …………………………………………………………………….. 36
a.1 Para Comités Sistema Producto, el volumen de la producción primaria de
las unidades de producción que lo conforman……………………………….…. 42
a.2 Número y fecha de reuniones efectuadas en el año inmediato anterior.
Fecha de elaboración o actualización del reglamento interno………………. 42
b. Disponibilidad, accesibilidad y condiciones y mecanismos de abasto de
insumos, materias primas y servicios. N/A……………………………………….. 42
b.1 Número y fecha de reuniones efectuadas en el año inmediato anterior.
Fecha de elaboración o actualización del reglamento interno. N/A...………… 42
c. Canales de distribución y venta………………………………………………… 42
d. Plan y estrategia de comercialización. N/A…………………………………… 43
e. En su caso, Cartas de intención de compra o contrato (s) de compra-
venta, recientes y referidas al producto ofrecido, o de abasto de materias
primas y cotizaciones para el aseguramiento de las inversiones, que
contengan, nombre y domicilio de los clientes, volúmen estimado de
producto, precio estimado, lugares y periodos de entrega recepción, forma
y plazo de pago para los productos a generar con el
proyecto…………………………..………………………………………………. 44
f. Estudios de mercado realizados (en su caso)……………………………….. 45
g. Estimación de beneficios económicos del proyecto…………..……........... 45
h. Resultados del análisis para decidir clientes y/o proveedores, en su caso. 45
N/A…………………………………………………………………………………. 46
i. Análisis de fortalezas, oportunidades, debilidades y amenazas (FODA), en
su caso.N/A………………………………………………………………………. 46
j. Mercado objetivo, en su caso. N/A………………………………………………. 46
8. ANALISIS FINANCIERO….…………………………………………………………. 46
a. Evaluación financiera del proyecto, la cual debe contener flujo de
efectivo, el cálculo de la tasa interna de rendimiento (TIR), punto de
equilibrio (PE) y el Valor Actual Neto (VAN), desglosando todos sus
componentes y anexando documentación que soporte dicho cálculo-----
(incluir el archivo Excel considerado para los cálculos efectuados).
Asimismo deberá incluir el análisis de sensibilidad, relación utilidad o
beneficio costo. Nota: La hoja de cálculo no debe de estar protegida.
Debe permitir verificar los cálculos y fórmulas que se presentan dentro
del horizonte del análisis financiero. ……………………………………….. 46
b. Presupuestos, composición y programa de inversiones y financiamiento
complementario de algún intermediario financiero o de otro tipo (en su
caso)………………………………………………………………….…............ 46
c. Proyección financiera actual y proyectada a 5 años
(ingresos/egresos)……………………………………………………..…….... 50
d. Descripción de costos (fijos y variables)……………………………………. 51
e. Necesidades de inversión…………………………………………………….. 53
f. Para infraestructura: el Estado de Resultados y Balance del ejercicio
inmediato anterior y Estados Financieros Proforma para los primeros
tres años del proyecto. N/A.……………………………………………..…… 53
g. Copia(s) del (de los) balance(s) general(es) y del (de los) estado(s) de
resultados, en su caso. N/A………………………………………………….. 53
h. Cartas de autorización o compromiso de las instituciones financieras
participantes en el financiamiento del proyecto (en su caso)……………... 53
9. ACTIVOS……………………………………………………………………………… 54
a. Inventario de Activos Fijos (construcciones, terrenos agrícolas y ganaderos,
inventarios de equipos, semovientes y otros, de ser el caso)……………………….. 54
10. Descripción y análisis de impactos esperados…………………………….…….. 55
a. Incremento en los niveles de capitalización (descriptivo)…………………. 55
b. Incremento porcentual esperado en el volumen de producción,
especificando kilogramos o toneladas producidas actualmente y por
producir.…………………………………………………………………………. 55
c. Número esperado de empleos a generar con el proyecto (directos e
indirectos permanentes y temporales por género) o en el caso de
Promoción Comercial los que ya se generan, así como el número y tipo
de empleos generados…………………………………………………….…. 55
d. Incremento en los rendimientos (en su caso)………………………………. 55
e. Reducción estimada de los costos…………………………………………… 55
f. Comparativo con y sin el proyecto…………………………………………… 55
g. Para PRODEZA y COUSSA además tenencia de la tierra, población
total de la localidad apoyada o la que se apoyará, población
económicamente activa, número de mujeres y hombres. N/A………….. 55
h. Para Comités Sistema Producto, logros en la competitividad de la
cadena en el año inmediato anterior. N/A………………………………….. 56
i. Nivel de Prioridad. N/A…………………………………………………………….. 56
11. ANÁLISIS DE LA SITUACIÓN AMBIENTAL, (EN SU
CASO)………………..……………………………………………………………….. 57
a. Descripción y análisis de la situación actual del uso de los recursos,
disposición de los desechos e impacto ambiental de la empresa………….. 57
b. Condiciones y mecanismos de utilización de equipos de energías
alternativas………………………………………………………………………... 57
c. Plan y estrategias de sustentabilidad ambiental de la empresa……………. 57
d. Estudio del impacto ambiental, en su caso. N/A……………………………… 57
e. En su caso, permisos y autorizaciones de las entidades normativas sobre
la preservación del medio ambiente, (en el caso de proyectos de
bioenergía y fuentes alternativas solo aplica este punto de los aspectos
ambientales…………………………………………………….………………… 57
f. Descripción de los componentes de conservación del medio ambiente,
utilización de las energías alternativas y mejoras de eficiencia energética.
N/A…………………………………………………………………………………. 57
g. En su caso, flora y fauna (nociva) N/A………………………………………… 57
12. Para PRODEZA: N/A………………………………………………………………… 58

13. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES (RESPECTO DE CADA UNO


DE LOS PUNTOS SEÑALADOS)……………………………………..…………… 59
14. ANEXOS DEL PROYECTO, EN SU CASO…………………………………….... 60
INDICE DE CUADROS

Cuadro 1. Proyección de ingresos y egresos……………………………….………... 3


Cuadro 2. Estructura financiera…………………………………………...……………. 5
Cuadro 3. Características de los socios………………………………………………. 7
Cuadro 4. Estado de resultados de enero a Octubre del 2010...…………………… 9
Cuadro 5. Necesidades de maquinaria y equipo………………………….………….. 21
Cuadro 6. Necesidades de insumos fijos para el proyecto………………………….. 31
Cuadro 7.Necesidades de insumos variables para el proyecto…………………… 31
Cuadro 8. Necesidades de Administración……………………………………………. 32
Cuadro 9. Programa de producción mensual para el primer año…………………... 33
Cuadro 10. Programa de producción anual…………….…………………………….. 33
Cuadro 11. Programa de ejecución………………………….………………………… 33
Cuadro 12. Actividades administrativas……………………………………………….. 34
Cuadro 13. Fuentes de abasto de insumos……………..……………………………. 38
Cuadro 14. Análisis bromatológico del aguacate…………………………………….. 41
Cuadro 15. Evaluación financiera…………………………………………...…………. 48
Cuadro 16. Análisis de sensibilidad…………………………………………………… 48
Cuadro 17. Presupuesto de inversión y fuentes financieras……………………….. 50
Cuadro 18. Programa de inversión…………………………………………………….. 50
Cuadro 19. Ventas anuales…………………………………………..…………………. 50
Cuadro 20. Costo anual de producción……………………………………………...… 51
Cuadro 21. Inventario de activos fijos…………………………………………………. 52
Cuadro 22. Impactos esperados……………………………………………………….. 53
INDICE DE FIGURAS

Figura 1. Estructura del financiamiento……………………………………………….. 2


Figura 2. Ubicación regional del proyecto…………………………………………….. 12
Figura 3. Ubicación local del proyecto…………………………………………………. 13
Figura 4. Croquis del sitio del proyecto………………………………………………... 14
Figura 5. Integración de la cadena productiva……………………………………….. 16
Figura 6. Croquis de las instalaciones…………………………………………………. 18
Figura 7. Esquema de integración vertical de la empresa………………………….. 45
1. Resumen ejecutivo, técnico y financiero.

Ejecutivo

Las necesidades actuales de adquisición de infraestructura y equipo de los


solicitantes, para mejorar la competitividad en la producción de aguacate variedad
Hass en Michoacán, con fines de exportación a Estados Unidos de Norte América,
mediante la construcción de una bodega (obra civil), de 72.57 m2 para
almacenamiento de maquinaria e insumos agrícolas, adquisición de una máquina
Desmenuzadora marca Berti y adquisición de 2 bombas de agua sumergibles con
capacidad de 20 H.P., así como la construcción de un cerco perimetral de malla
ciclón para un total de 3,191 mts. lineales, con el propósito de evitar la introducción
de ganado bovino y ovino de huertos vecinos, y adquisición de un sistema solar en
pro de la inocuidad y sanidad de la fruta, y la adquisición de un tractor agrícola para
satisfacer en mejores condiciones tecnológicas, la demanda de sus clientes

Técnico
La organización económica denominada “Aguacates Doña Mariana S.P.R. de R.L.”
conformada por 3 socios, 1 hombre y dos mujeres mayores de edad, casados,
propietarios de dos terrenos, uno con superficie de 48-54-20 Has., ubicado en la
localidad de Camémbaro, Municipio de Salvador Escalante, y otro con 7-00-00 has
ubicado en la localidad de Jicalán, Municipio de Uruapan, Mich., solicita apoyo a la
SAGARPA, a través de este proyecto de Adquisición de Infraestructura y equipo,
para la producción de aguacate variedad Hass con fines de Exportación a Estados
Unidos de Norte América, con el propósito de elevar su competitividad, a través de la
renovación de la maquinaria y equipo existentes, para satisfacer en mejores
condiciones la demanda de los consumidores, la fruta se produce principalmente
para su consumo en fresco y se comercializa de forma prioritaria en el mercado
internacional como fruta de exportación (95%) y el excedente no aceptado (5%), al
no cumplir los estándares de calidad, se comercializa en el mercado nacional.

Financiero
El proyecto requiere de una inversión total de $ 1,711,425.21 de los cuales la
inversión fija es de $ 1,711,425.21, se solicitan al Programa de Fomento a la
Agricultura, Componente Agroproducción Integral de la SAGARPA el 50 % de la
inversión fija, equivalente a $ 855,712.00 y el resto de inversión fija 50 %
equivalente a $ 855,712.00 lo aportaran los socios; No requiere Capital de Trabajo ,
ya que es una empresa en operación por muchos años.

Los indicadores de rentabilidad son los siguientes:


El proyecto presenta los siguientes indicadores financieros, el Valor actual Neto
(VAN) es de $ 721,429.00 La Tasa Interna de Rentabilidad (TIR) es de 14.62%, que
es superior al costo de oportunidad del capital del 3% (CETES) y la relación beneficio
costo (B/C) igual a 1.07 evaluado a 5 años, no es sensible al riesgo más
significativo, baja en el precio del producto de un 10%, ya que aún en un escenario
de disminución de éste, el proyecto sigue siendo rentable, pues tiene un VAN de $

3
7,785.06 y una TIR de 3.13 %, que sigue siendo mayor al costo de oportunidad del
capital, así como una relación b/c de 1.00
Social.-

El proyecto considera la conservación de 8.4 empleos permanentes directos y 17


indirectos, beneficiando a un total de 25 personas entre socios y dependientes
económicos, familiares de los socios y jornaleros que cultivan los huertos para la
producción de aguacate.

Ambiental.-

El proyecto pretende contribuir a la conservación y mejoramiento del medio


ambiente a través del uso eficiente de maquinaria y equipo de alta tecnología, así
como del agua en el huerto de aguacate aplicando solamente insumos orgánicos en
la producción y de esta manera coadyuvar en la protección y la salud de los
trabajadores.

50
45
40
35
%
30
25
20
15
10
5
0
Dueños sagarpa

Figura 1. Estructura del financiamiento

No requiere capital de trabajo

El proyecto no presenta apalancamiento financiero, debido a que no considera la


obtención de algún crédito para su ejecución.

La proyección financiera muestra que hay utilidades positivas todos los años y el punto
de equilibrio es de 49.49% a partir del segundo año.

4
Cuadro 1. Proyección de ingresos y egresos

CONCEPTO SITUACIÓN AÑOS


ACTUAL 1 2 3 4 5
1. INGRESOS 1,326,714 1,860,000 2,046,000 2,250,600 2,475,660 2,723,226
1.1 INGRESO GRAVADO - 324,810 510,810 715,410 940,470 1,188,036
% INGRESO GRAVADO - 0.17 0.25 0.32 0.38 0.44
2.3. DEDUCCIÓN PARA ISR - 258,356 380,025 498,785 612,866 728,606
2. COSTO DE OPERACIÓN =2.1+2.2 1,029,237 1,136,157 1,178,855 1,225,823 1,277,487 1,334,318
2.1. Variables 426,980 426,980 469,678 516,645 568,310 625,141
2.2. Fijos 602,258 709,178 709,178 709,178 709,178 709,178
3. UTILIDAD DE OPERACIÓN=1-2 297,477 723,843 867,145 1,024,777 1,198,173 1,388,908
4. DEPRECIACIÓN 232,320 343,299 343,299 343,299 335,799 335,799
5. COSTO FINANCIERO 6,012 - - - - -
6. UTILIDAD GRAVABLE=3-4-5 59,145 380,543 523,845 681,478 862,373 1,053,108 Tasa PTU
7. P T U = 6 x 0.10 - 38,054 52,385 68,148 86,237 105,311 10.00%
8. I S R =6 x .30 o .21 - 79,914 110,008 143,110 181,098 221,153 21.00%
9. UTILIDAD DEL PROYECTO=3-7-8 297,477 605,874 704,753 813,519 930,837 1,062,444
10. AMORTIZACIÓN= 9/11 6,012 - - - - -
11. CAPACIDAD DE PAGO 1.50 1.5 1.5 1.5 1.5 1.5
12. UTILIDAD NETA=9-10 291,465 605,874 704,753 813,519 930,837 1,062,444
13. PUNTO DE EQUILIBRIO (%) 67.61% 49.49% 44.99% 40.90% 37.18% 33.80%
= (2.2 / (1-2.1))*100

El proyecto no es complejo en su aspecto técnico y organizativo porque solo abarca un


eslabón de la cadena productiva, la producción primaria de aguacate, por lo que no
tiene riesgos significativos en estos aspectos. El mayor riesgo es la posible baja de un
12% en el precio de venta, por lo que de acuerdo al análisis de sensibilidad esa baja
significa que el proyecto deja de ser rentable a niveles de precio menor a los
programados. Implementar programas de capacitación intensivos y procesos de
supervisión eficientes posteriores a la autorización del proyecto, son estrategias que
permitirán disminuir los efectos negativos del riesgo considerado.

De acuerdo a los principales indicadores técnicos y financieros el proyecto es viable,


además logra los objetivos y metas propuestas, por lo que el dictamen es positivo.

5
2. NOMBRE DEL PROYECTO

“PRODUCCIÓN DE AGUACATE HASS PARA EXPORTACIÓN”

El proyecto opera en el mercado regional considerado como una ampliación de


proyecto productivo a través del mejoramiento de la infraestructura y maquinaria.

6
3. Programa, componente(s), concepto(s) de apoyo, inversión total, desglose
del apoyo solicitado y de aportación del solicitante, de créditos, de otros
programas e instituciones entre otros.

El presente proyecto de inversión pretende participar en el programa de Fomento a


la Agricultura, Componente de Agroproducción Integral, que involucra una inversión
total de $ 1,711,425.21 de los cuales $ 1,711,425.21, son para adquisición de
maquinaria, infraestructura y equipo, es decir inversión fija.

Del total de inversión fija $ 1,711,425.21 requeridos para equipamiento e


infraestructura el 50% equivalente a $ 855,712.61, lo aportan los solicitantes y el
restante 50% $ 855,712.61, es el monto de apoyo solicitado a la SAGARPA, el
desglose detallado se presenta en el siguiente cuadro. Adicional al apoyo de
SAGARPA, el proyecto no presenta otras fuentes de financiamiento.

Cuadro. 2 Estructura de financiamiento

PRECIO
UNIDAD CANTIDAD INVERSIÓN TOTAL ($)
CONCEPTOS UNITARIO Dueños Sagarpa

Inversión Fija 1,711,425.21 855,712.61 855,712.61


Inversión Fija (%) 100 50 50
Obra civil 856,138.84 428,069.42 428,069.42
Cons Bodega 0 1.00 377,488.84 377,488.84 188,744.42 188,744
Cerca perimetral 0 3,191.00 150.00 478,650.00 239,325.00 239,325
Maquinaria y equipo 855,286.37 427,643.19 427,643.19
Shopper desmenuzadora 0 1.00 115,000.00 115,000.00 57,500.00 57,500
Electrobombas sumergibles 4.77 hp 0 2.00 25,081.52 50,163.04 25,081.52 25,082
Suministro de sistema solar 0 1.00 106,123.33 106,123.33 53,061.67 53,062
Tractor 0 1.00 584,000.00 584,000.00 292,000.00 292,000
Instalaciones auxiliares 0.00 0.00 0.00
Inversión Diferida 0.00 0.00 0.00
Inversión Diferida (%) #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0!
Capital de trabajo* 0.00 0.00 0.00
Capital de trabajo (%) #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0!

Costos Variables UNIDAD CANTIDAD $/UNIDAD 0.00 0.00 0.00


Costos Fijos UNIDAD CANTIDAD $/UNIDAD 0.00 0.00 0.00
Fijos administrativos 0.00 0.00 0.00
TOTAL 1,711,425.21 855,712.61 855,712.61
TOTAL (%) 100 50.00 50.00

7
4. Objetivo(s) general(es) y específico(s), los cuales deben estar alineados
a los objetivos del (los) programa(s), y componente(s)
correspondiente(s), establecidos en las presentes Reglas de
Operación).

OBJETIVO GENERAL
La Organización económica busca la renovación de maquinaria y equipo así
como construcción de bodega para almacenamiento de insumos para el huerto de
aguacate ubicados en el Paraje denominado “Chúmaro y el Moral”, de la Localidad
de Camémbaro, Municipio de Uruapan, Mich., para fortalecer la competitividad de la
organización económica denominada “Aguacates Doña Mariana S.P.R. de R.L”., en
la producción de este cultivo frutícola, por el mejoramiento en el manejo del huerto
de aguacate variedad hass, mediante la adquisición de un Tractor nuevo, una
Desmenuzadora y la construcción de una bodega, 2 electrobombas
sumergibles, construcción de un cerco perimetral y la adquisición de un
sistema solar fotovoltaico, motivo del proyecto, haciendo más eficiente el uso de la
maquinaria, equipo y recurso agua, protegiendo la integridad de los recursos
naturales, el entorno ecológico y la salud humana.

OBJETIVOS ESPECÍFICOS
Mejorar la maquinaria y equipo existentes, para fomentar el desarrollo
económico, mediante prácticas sustentables y sostenibles.
Integrar tecnología de innovación en la actividad agrícola para disminuir
costos de producción y uso eficiente del agua en los Huertos.
Fomentar la integración social y el desarrollo de sus miembros,
fundamentado en un modelo de organización para el trabajo, que
fortalezca la familia involucrada.
Presentar el proyecto ante LA SAGARPA como una alternativa
productiva, viable al desempleo, a través del Programa de Fomento a la
Agricultura en su componente de Agroproducción integral.
Mejorar el ingreso de los productores de aguacate en las localidades de
Camémbaro municipio de Salvador Escalante y Jicalán del municipio de
Uruapan, Mich., para mantener y fortalecer los canales de
comercialización actuales.
Conservar y Crear nuevas fuentes de empleo entre jóvenes y adultos
mayores, procurando el arraigo a su lugar de origen.
Mediante la renovación de la maquinaria y equipo de los huertos,
estandarizar la producción, calidad y sanidad del fruto.

8
5. Justificación

a. Antecedentes. N/A.

b. Descripción de la situación actual de la empresa. N/A.

c. Describir la problemática u oportunidad identificada.

La problemática principal de esta organización económica, es la necesidad de contar


con infraestructura suficiente y adecuada para atención de la huerta Camémbaro
para la producción de aguacate hass, la falta de una bodega para almacenamiento
de la maquinaria e implementos agrícolas, fertilizantes e insumos, por otro lado
existe problema de invasión de ganado bovino en el área de producción, proveniente
de una huerta colindante, por lo que se hace necesario circular con malla el
perímetro del predio, para evitar la presencia de las heces fecales de los animales en
el área de producción de fruta y con esto mantener la certificación en inocuidad,
heces que representan un problema que puede trasmitirse a la fruta provocando el
desarrollo de bacterias de la especie salmonella causante de la enfermedad de la
salmonelosis en los seres humanos, en caso de suceder tal situación provocaría
problemas de mercado en Estados Unidos debido al sistema de trazabilidad de la
fruta.

Por otro lado la maquinaria de producción actual es antigua e insuficiente para


atender la superficie total de la huerta, por lo que se hace necesaria la adquisición
del tractor y la desmenuzadora, así como dos electrobombas sumergibles para
mejorar la eficiencia del riego, sistema que fue apoyado para su implementación por
SAGARPA en el año 2014, la solicitud actual es para dar continuidad a las mejoras
tecnológicas en la producción de la fruta, este tractor beneficiaría al mismo tiempo a
los dos huertos propuestos.

d. Forma en la que el proyecto, de concretarse, abordara la problemática u


oportunidad identificada.

En caso que este proyecto se apoye por parte de la SAGARPA permitirá resolver los
inconvenientes planteados en el punto anterior por parte de los socios de esta
organización económica permitiendo incrementar las utilidades de la empresa y a
industria en la producción primaria de aguacate en la región.

Una vez adquiridos los componentes del proyecto, se fortalecerá la competitividad de


la sociedad de producción rural, al hacer más eficiente la operación de los huertos al

9
utilizar las innovaciones tecnológicas que traerá consigo disminución de costos de
producción.

mediante al análisis de la situación actual de la empresa se determinó que la alternativa


para resolver el problema de uso de maquinaria y equipo ineficientes y falta de recursos
económicos para la construcción de la bodega para almacenamiento de insumos,
orgánicos para mejorar la competitividad del cultivo en esta huerta de aguacate de la
localidad de Camémbaro, mediante la introducción de mejoras tecnológicas al proceso
de producción a través de la adquisición de la maquinaria y equipo nuevos, así como de
infraestructura, que plantea el presente proyecto.

e. Metas de concretarse el proyecto que corresponden con la problemática


identificada e indicadores que permitirán verificar el cumplimiento de los
objetivos generales y específicos.

1) Construcción de una bodega (obra civil de 72.57 m2) para almacén de


insumos y maquinaria en el año 2015.
2) Adquisición de una máquina chopper o desmenuzadora.
3) Adquisición de 2 electro bombas de agua sumergibles de 20 H.P.
4) Construcción de un cerco perimetral de malla ciclón por un total de
3,191 mts.
5) Mejorar la calidad de la fruta en un 12%.
6) incrementar la Producción de aguacate en un 10% anual.
7) Generación de 12.63 empleos directos permanentes.

METAS
Construcción de una bodega (obra civil de 72.57 m2), adquisición de una
máquina desmenuzadora, 2 electrobombas sumergibles de 20 H.P.,
construcción de un cerco perimetral de malla ciclón por un total de 3191 m.
lineales y adquisición de un sistema para generación de energía solar
fotovoltaica, los cuales serán utilizados en una superficie de 48-54-20
hectáreas, para la producción de aguacate variedad hass.
Producir un volumen de 6.72 toneladas de aguacate por ha., en promedio por
los dos huertos al adquirir la infraestructura y equipo planteados.
La conservación de 8.84 empleos directos y 17 empleos indirectos actuales y
dos empleos profesionales, (Asesor Técnico y Técnico Contable), de forma
permanente.
Incrementar el volumen de producción global a partir del segundo año de
operación del proyecto.

10
Con el proyecto producir un 95% de fruta calidad de exportación y un 5%
calidad nacional.
INDICADORES
Tractor, Aspersora y bodega construida en 2015. (comprobación del
gasto mediante facturas de compra)
Incremento de la producción en un 10% .
Recetas de insumos y facturas de comprobación de gasto.
Fotografías de la bodega, maquinaria y equipos nuevos.
f. Efectos esperados de no concretarse el proyecto N/A.

Sin el proyecto los socios continuaran con problemas de maquinaria para llevar a
cabo el proceso de producción de aguacate, al utilizar maquinaria y equipo en malas
condiciones de uso, poniendo en riesgo la salud de los trabajadores de los huertos,
en el caso de invasión de ganado hacia la huerta e camémbaro (Chúmaro y el
Moral), seguirá el riesgo latente de contaminación de la fruta por influencia de las
heces fecales del ganado, seguirá haciendo falta contar con el espacio adecuado
para el manejo de los insumos y almacén de maquinaria, los productores
continuarán con problemas de recursos económicos suficientes para llevar a cabo la
construcción de la bodega, además de que corren el riesgo de no poder cumplir en
implementación de los sistemas de Reducción de Riesgos de Contaminación para
renovar la Certificación de SENASICA en materia de inocuidad, con la agravante de
que las condiciones de los recursos naturales agua y suelo, son en la actualidad más
críticas y continuaran en un proceso de deterioro continuo debido al crecimiento de la
población.

g. Análisis y diagnóstico de la situación actual y previsiones sin el proyecto. N/A.

h. Institución de Investigación, Educación Superior u Organización que respalda el


Proyecto. N/A.

i. Investigador, técnico o responsable del Proyecto. N/A.

j. Información detallada sobre los resultados obtenidos en años anteriores. N/A.

k. En su caso, visión y misión del comité, empresa o grupo. N/A.


l. En su caso instrumento de planeación en que se fundamenta el proyecto N/A

11
6. Datos generales y aspectos técnicos del proyecto.

a. Localización geográfica del proyecto(Entidad Federativa, Municipio, y


localidad, ejido o predio y referencias para localización en su caso, núcleo
agrario, coordenadas georreferenciadas, así como la localización específica
del proyecto o micro localización de acuerdo a la norma técnica del INEGI.

Macro localización:

Salvador Escalante se localiza al oeste del Estado de Michoacán, entre los paralelos
19º 17’ 00´´ y 19º 30´00´´de latitud norte y los meridianos 101º30’00´´ y 101º
51´00´´de longitud oeste, a una altitud entre 1300 y 3000 metros sobre el nivel del
mar. Limita al norte con Tingambato y Pátzcuaro; al este con los municipios de
Pátzcuaro y Tacámbaro, al sur con los municipios de Tacámbaro y Ario y al oeste
con los municipios de Ario, Taretan, Ziracuaretiro y Tingambato. Su distancia a la
capital del Estado es de 79 Km.
Cuenta con 89 localidades y una población total de 45,217 habitantes y un grado de
marginación alto. (Catálogo de localidades SEDESOL, 2010).

Su superficie es de 487. 98 Km² y representa 0.82 por ciento del total del Estado.
Su relieve lo conforma el sistema volcánico transversal, sierra de Santa Clara y los
cerros de la Cantera, San Miguel, El Zurapio Pelón, San Lorenzo y el Guayamel.

Su hidrografía la constituyen los ríos el Silencio y los Manzanillos, arroyos Turíran y


Aguas Blancas, lagos de Zirahuén y Cuitzitan así como algunos manantiales de agua
fría.

Su clima es templado y tropical con lluvias en verano. Tiene una precipitación pluvial
anual de 780.4, milímetros cúbicos y temperaturas que oscilan entre 5.4 a 24.1
grados centígrados.
En cuanto a sus ecosistemas, en el municipio domina el bosque mixto, con pino y
encino, y el bosque tropical deciduo, con parota, ceiba, tepeguaje, guaje, y cirián. Su
fauna silvestre se conforma principalmente por tlacuache, cacomixtle, coyote, zorro,
liebre, conejo, mapache, venado, trucha, pez blanco, cerceta y pato.
De sus recursos naturales la superficie forestal maderable es ocupada por pino
encino y oyamel, la no maderable, es ocupada por matorrales diversos y plantas
hidrófilas.

En relación a los medios y vías de comunicación, en la parte Sur del predio hay una
brecha que cruza hacia la población de Camémbaro la cual entronca con carretera
libre, pavimentada Ario-Pátzcuaro-Morelia, transitable todo el año, que constituye la
principal infraestructura de acceso de los socios al abasto de los insumos, materiales
y servicios necesarios para el proceso productivo de aguacate hass a desarrollar con
el proyecto.

12
MACROLOCALIZACION ESTADO DE MICHOACAN

PROYECTO PARA PRODUCCIÓN DE


AGUACATE HASS PARA
EXPORTACIÓN

AGUACATES DOÑA
MARIANA S.P.R. DE R.L.

Microlocalización:

El proyecto se ubica en la localidad de Camémbaro, Municipio de Salvador


Escalante, Estado de Michoacán. (Localidad considerada de alta marginación por el
INEGI).

Para llegar al sitio del proyecto, partiendo de la zona centro de Santa Clara del
Cobre, se toma la carretera libre, Pátzcuaro-Ario de Rosales y en el Km. 15, en la
localidad de Camémbaro, existe una desviación hacia la izquierda tomando un
camino de terracería que conduce a la ranchería denominada Paso del Muerto,
aproximadamente a 2 kilómetros se encuentra el lugar del proyecto, Predio
denominado “Camémbaro”, de la Localidad Camémbaro, Municipio de Salvador
Escalante, Michoacán, propiedad de la empresa Aguacates Doña Mariana S. P.R. de
R.L.

AGUACATES DOÑA MARIANA SPR.


DE RL.

LOCALIDAD: CAMÉMBARO
PROYECTO
MUNICIPIO: SALVADOR
ESCALANTE

Figura 1. Ubicación regional del proyecto.

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Las coordenadas geográficas del lugar del proyecto son 222771 de Latitud Norte en
relación al Ecuador y 222771´´ de Longitud Oeste, en unidades UTM, en relación al
meridiano de Greenwich, a una altitud de 2400 m.s.n.m.

En Salvador Escalante existen servicios de transporte urbanos, agua potable,


drenaje, alcantarillado, energía eléctrica, teléfono, internet, correo, fax, telégrafo, tele
cable, pavimentación etc.

b. Actividad productiva, eslabón de la cadena de valor y en su caso ciclo


agrícola, producto(s) o especie(s) involucrada(s)

La principal actividad productiva llevada a cabo por los socios es producción y


comercialización de aguacate en fresco para exportación, por lo tanto la producción
primaria representa el primer eslabón de la cadena de valor del producto aguacate.
Para el caso del presente proyecto el ciclo agrícola no aplica, se trata de un cultivo
perenne. El producto es el aguacate, el siguiente esquema muestra la integración de
la cadena productiva que se realizará por parte de la empresa Aguacates Doña
Mariana S.P. R.de R.L.
La actividad productiva principal es la producción de aguacate para su
comercialización en fresco.

La problemática más importante comentada, por los solicitantes es la falta de obra


civil maquinaria y equipos, deficientes por sus características para el manejo integral

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en la producción de fruta, menores tamaños de la misma, deficiencias nutricionales y
de sanidad, incrementando los costos de producción y el número de jornales de los
trabajadores, por lo tanto las principales estrategias para iniciar la integración
adecuada de esta empresa a la cadena agroalimentaria productiva de valor del
aguacate son:

1ª) Obtener fruta de mejor calidad en tamaño y sanidad, a menor precio al utilizar
maquinaria y equipo nuevos con mejores especificaciones técnicas que las actuales,
para tener aceptación en el mercado internacional y nacional, y el cuidado en el
manejo agrícola integral,
2ª) Disminuir costos de producción para ofrecer precios competitivos en el mercado
objetivo, llevando un estricto control sobre la nutrición de los huertos, manteniendo o
mejorando la productividad.
3ª) Fortalecer los canales de comercialización actuales para que brinden mayores
ventajas y obtener un mayor valor agregado para el producto aguacate.
4ª) Mantener nichos de mercado en condiciones favorables de relación comercial por
períodos largos de tiempo, (mercado cautivo), comercializando la fruta en tiempo y
forma en base a las necesidades de los consumidores.
6ª) Utilizar adecuadamente la maquinaria y equipo e instalaciones, para mantener un
nivel de desarrollo productivo, comercial y alta calidad de producto. (Deberá
programarse un programa de mantenimiento para estos componentes)

Abasto de Producción
Cosecha Comercialización
insumos Agrícola

Figura 4. Integración de la cadena productiva

c. Descripción técnica del proyecto, la cual deberá partir del concepto de


apoyo y describir de forma detallada el mismo (plano, croquis de ubicación
y distribución de la unidad de producción y así mismo del arreglo interno de
los equipos y esquemas del proceso, tipo de maquinaria, infraestructura, en
su caso terrenos de uso agrícola y/o pecuario, ganado, material vegetativo
(de ser el caso), equipo, procesos, tecnologías a emplear, monto de cada
concepto a solicitar, capacidad de procesos, programas de producción y
mantenimiento, asistencia técnica, consultoría y/o capacitación, escenarios
con diferentes volúmenes de proceso entre otros).

15
El proyecto plantea la producción de fruta de aguacate orgánico para una superficie
de 27-00-00 has., ubicadas en dos huertos de diferentes municipios: uno en Salvador
Escalante y Otro en Uruapan, Michoacán. Actualmente el predio de Uruapan ubicado
en Jicalán Mich. Con el nombre de Llano de Doña Mariana produce 100 toneladas de
aguacate en una superficie de 7 has. y el huerto de Camémbaro aproximadamente
24 toneladas, en la situación actual se obtiene una producción de 124 toneladas de
aguacate entre los dos huertos. Aún cuando el Huerto de Camémbaro tiene una
superficie total de 48-54-20 has, únicamente en producción estable son 20
hectáreas, otras 11-06-10 hectáreas tienen planta de aguacate pero que aún no
produce regularmente por ser planta joven.
Debido a las deficiencias tecnológicas de producción, se busca implementar mejoras
en la competitividad de la empresa, ya que los huertos tienen 3 años en reconversión
de un sistema convencional a un sistema orgánico, por tal motivo se espera obtener
fruta de mejor calidad y mejores rendimientos por unidad de superficie a continuación
se detallan las inversiones del proyecto.

Infraestructura requerida y costo de adquisición:


1) Tractor Nuevo Massey Fergusson precio de $ 584,000.00
2) Desvaradora Nuevo $ 115,000.00
3) Construcción de Bodega $ 377,488.84
4) Cerco perimetral $ 478,650.00
5) Suministro sistema solar $ 106,123.33
6) 2 electrobombas sumergibles $ 50,163.04

TOTAL $ 1,711,425.21

El precio incluye el I.V.A.

En el siguiente esquema se aprecia el plano de distribución de las instalaciones

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CROQUIS DE UBICACIÓN DE INSTALACIONES
PREDIO CHÚMARO Y EL MORAL
SALVADOR ESCALANTE, MICH.

AREA DE HUERTA JOVEN


PASTIZAL

SISTEMA DE RIEGO

OLLA DE AGUA

AREA FORESTAL

OLLA AGUA

SISTEMA DE RIEGO
HUERTA DE AGUACATE EN
PRODUCCIÓN
COMEDOR-------
OLLA AGUA

ARIO DE ROSALES MICH.

CAMINO CAMEMBARO- PASO DEL MUERTO

Figura 6. Croquis del Huerto en general (3 áreas) y distribución del sistema de riego,
en toda el área de producción.

TECNOLOGÍA DE PRODUCCIÓN DE AGUACATE VARIEDAD HASS EN CAMEMBARO, MICH.

En la situación actual se cuenta con una superficie total de 55-54-20 Has. de los dos
huertos y con plantación de aguacate, 38-06-10 variedad Hass en régimen de
producción de riego con sistema por microaspersión, en 2 fracciones principales,
Rancho Chúmaro y el Moral y Huerto Llano de Doña Mariana, ubicados en Salvador
Escalante y Jicalán, municipio de Uruapan Michoacán, respectivamente.

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La principal fuente de abastecimiento de agua para irrigación de los huertos son ollas
de agua para captación de agua de lluvia, con capacidad de volumen de 4, 3.5 y 2
millones de m3 de agua, a través de una línea de conducción de tubería de PVC, de
2 ½ “, se distribuye a todo el perímetro de las huertas por tubería de conducción de
material de PVC de 4” de grueso, la forma actual de riego de los árboles de
aguacate, es a través del sistema de riego por micro aspersión el cual llega mediante
tubos de plástico delgados directamente a los cajetes de los árboles, para
abastecerlos de agua, los cuales tienen requerimientos de agua variables según su
edad y estado fenológico, (floración, fructificación o desarrollo del fruto), tomando en
cuenta la época del año y la presencia del temporal de lluvias periodo Mayo a
Octubre, haciendo una distribución de riegos auxiliares, principalmente durante la
época de secas periodo Febrero a Mayo, debido a la ubicación geográfica de la
huerta, hasta el mes de Diciembre o Enero se conserva humedad residual del
temporal.

FERTILIZACIÓN.- En cuanto a la nutrición de las plantas durante el año se aplican


diversos productos orgánicos los cuales se enumeran a continuación:
INSUMO MESES
UNIDAD TOTAL PRECIO/U
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Acidos fluvicos L 0.00 90.00 90.00 90.00 0.00 0.00 0.00 90.00 90.00 90.00 0.00 0.00 540.00 5.07
Biamonio L 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 480.00 12.97
Fosforado L 0.00 80.00 80.00 80.00 0.00 0.00 0.00 0.00 80.00 80.00 80.00 0.00 480.00 12.41
silicio y calcio L 90.00 90.00 90.00 90.00 0.00 0.00 0.00 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00 810.00 14.10
Potasico L 0.00 0.00 84.00 84.00 84.00 84.00 84.00 84.00 84.00 84.00 0.00 0.00 672.00 12.97
Elementos menores L 100.00 100.00 100.00 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 100.00 0.00 500.00 12.41
Acidos humicos L 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00 0.00 990.00 5.64
Biofertilizantes L 360.00 360.00 360.00 360.00 360.00 360.00 360.00 360.00 360.00 360.00 360.00 360.00 4320.00 4.51
Higuerilla Dosis 0.00 0.00 0.00 0.00 50.00 50.00 0.00 50.00 0.00 0.00 0.00 0.00 150.00 101.50
Trichoderma L 40.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 260.00 36.65
Bacillus L 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 240.00 112.77
Beauveria b L 20.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 350.00 36.65
J. potasico Dosis 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 480.00 25.37
Metarhisium L 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 240.00 35.52
Nemm Dosis 0.00 0.00 0.00 0.00 40.00 40.00 40.00 40.00 0.00 0.00 0.00 0.00 160.00 37.22
Lecanicilium L 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 360.00 36.09
Chicalote Dosis 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 60.00 0.00 60.00 0.00 0.00 0.00 120.00 70.48
Spintor L 10.00 10.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20.00 902.19
Quilla Dosis 0.00 0.00 30.00 30.00 0.00 0.00 0.00 0.00 30.00 30.00 0.00 0.00 120.00 104.32
Sulfato de m Dosis 100.00 0.00 40.00 40.00 40.00 40.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 260.00 11.84
Harian de trigo kg 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 240.00 6.20
Banasolo Dosis 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 0.00 300.00 3.95
Adermex Dosis 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 480.00 18.61
Azufre Dosis 0.00 0.00 80.00 0.00 0.00 0.00 80.00 0.00 0.00 80.00 0.00 0.00 240.00 7.33
Ultrsol b Dosis 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 720.00 14.10
Emubiol Disis 60.00 60.00 40.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 40.00 40.00 0.00 240.00 27.07
Sulfato de p Dosis 160.00 160.00 160.00 160.00 160.00 160.00 160.00 160.00 160.00 160.00 160.00 160.00 1920.00 10.15
Sulfato de zing Dosis 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 720.00 11.28
Supermagro L 440.00 440.00 440.00 440.00 440.00 440.00 440.00 440.00 440.00 440.00 440.00 440.00 5280.00 5.07
Precompost de estiercol Ton 0.00 0.00 0.00 300.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 300.00 400.34
Quimex 95 L 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 3600.00 2.71

18
REPLANTACIÓN.-

La replantación requerida ya sea por la pérdida de algún árbol por edad o por
enfermedad, se hace normalmente entre los meses de Abril y Mayo para el año 2014
no hubo necesidad de replantar árboles, cuando es necesario, esta planta se
adquiere en los viveros de la Asociación de Viveristas de Uruapan A.L.V.U.M.

LABORES CULTURALES.-

Las labores culturales que se realizan en Rancho El Moral y Chúmaro, así como en
el huerto Jicalan, incluyen, control de plagas y enfermedades, riego, podas, desvare
de malezas, limpia de cajetes, fertilización, encalado, pintado de troncos, replantes,
aplicación de abonos orgánicos y limpieza de instalaciones de los huertos.

RIEGOS.- Los riegos que se aplican a los árboles de estos huertos, se llevan a cabo
entre los meses de febrero y mayo de cada año, cambiando las secciones de riego
de manera rotativa, según la época del año, la temperatura, las condiciones de
humedad relativa tratando en lo posible de no generar las condiciones necesarias
para el desarrollo de hongos fitopatógenos.

PLAGAS Y ENFERMEDADES:

Las principales plagas y enfermedades que se presentan en estos huertos


generalmente se hacen presentes la mayor parte del año por lo que cada dos meses
a partir del mes de enero se aplican los productos para su control.

PLAGAS. Las plagas que se presentan frecuentemente en el manejo de los huertos


son principalmente, trips (Frankliniella occidentalis), gusano falso medidor
(Trichoplusia ni), chicharrita (Idona minuenda), araña roja (Oligonichus punicae),
gusano telarañero (Amorbia emigratella), los cuales se presentan desde el mes de
febrero, mayo, julio, septiembre y noviembre.

ENFERMEDADES.

Las enfermedades que económicamente afectan a estos huertos y cuando no se


controlan adecuadamente disminuyen la calidad de la fruta, son la roña (sphaceloma
persea), el cáncer de tronco (Fusarium spp., fumaginas (Capnodium sp) y
antracnosis (Colletothrichum gloeosporioides).

La aparición de hongos muchas veces es provocada por un exceso de riego, o por


deficiencias en el funcionamiento de los aspersores, para el control de estos
microorganismos se emplean los siguientes productos:

19
Por otro lado también se aplican abonos orgánicos tales como estiércol de res, se
aplican 250 kg/árbol cada dos años. Es importante mencionar que en el año 2014, no
se aplicaron abonos de este tipo, es por eso que no se consideran costos para esta
actividad, solo se mencionan los meses en que se aplican. (de aquí surge la
necesidad de contar con la bodega de almacenamiento para estos insumos
orgánicos) y otro tipo de maquinaria, equipos y herramientas.

COSECHA.-

La cosecha de fruta se realiza desde el mes de septiembre y hasta el mes de abril,


de cada año la cual se comercializa para el mercado internacional y nacional,
esquema de producción de los huertos.

Plantación

 Labores culturales
Manejo del Cultivo  Riegos
 Fertilización
Cosecha  Control de plagas y
enfermedades

Comercialización

RENDIMIENTOS POR HA.

Los rendimientos actuales por hectárea se definen a continuación:

HUERTA RENDIMIENTO/ TON/HA SUP./HA. VOL. TOTAL


producción
Chumaro y el 14.3 7-00-00 100
Moral
Llano de doña 1.0 20-00-00 20
Mariana

20
CERTIFICACIÓN EN SISTEMAS DE REDUCCIÓN DE RIESGOS.
El huerto de Chumaro y el Moral de esta empresa cuentan con una certificación de
calidad basada con el protocolo de GLOBAL GAP y asimismo están en el proceso
de certificarse en Sistemas de Reducción de Riesgos de Contaminación ante el
SENASICA para lo cual están pagando al personal de inocuidad de la Junta Local de
Sanidad Vegetal de Sanidad Vegetal de Salvador Escalante una cuota por un monto
de $ 32,000.00 al año.

ASESORÍA.- En relación a los servicios de asesoría para la producción de aguacate


se cuenta con servicios especializados en el manejo orgánico de los huertos tanto de
salvador Escalante como de Uruapan.

PROCESOS Y TECNOLOGÍA A EMPLEAR (INIFAP).

PARA ESTABLECIMIENTO DE HUERTOS NUEVOS. (SITUACION CON


PROYECTO)

Preparación del terreno.- Antes de establecer la plantación es necesario preparar el


terreno con una limpia, un paso de arado y las rastras que se necesiten para dejar el
terreno bien mullido.

Establecimiento del Huerto

Las plantaciones actuales se hacen utilizando altas densidades de plantación con la


finalidad de aprovechar al máximo el terreno así como incrementar la producción y
rentabilidad del cultivo, utilizando técnicas de poda que permiten mantener los
árboles con frondas controladas permitiendo con esto una mayor y mejor distribución
de ramos florales y por consecuencia de frutos. Con esta tecnología se incrementa
de 100 árboles por hectárea que era lo tradicional a 204 y 277 árboles. El trazo de
plantación puede hacerse a “marco real” o en “tres bolillo”; siendo las distancias de
plantación de 6x6 o de 7x7 metros entre árboles, la huerta que nos ocupa tiene un
arreglo topológico de 6x6, sin embargo tiene espacios no cubiertos por planta de
aguacate, hasta este año de 2011 se continuará plantando para cubrir la totalidad del
terreno.

La plantación en suelos de alta fertilidad debe hacerse en cepas que van desde
40x40x40 y 60x 60x60 cm. En terrenos que no presenten características óptimas, se
recomienda cavar las cepas de 40x40 y aplicar fertilización de fondo a base de
composta como puede ser el humus de lombriz. Conviene que las cepas se hagan

21
dos meses antes de la plantación con la finalidad de asolear la cepa. El árbol del
aguacate crece de manera libre, adquiere un tamaño considerable de ocho a 12
metros de altura y llega a producir de 300 a 800 kilogramos por ejemplar, por lo que
se debe controlar su crecimiento mediante las podas de formación y fructificación.

El frutal crece bastante bien en los periodos de primavera y verano. Los brotes
vegetativos de febrero-marzo en 45 días tienen ya una rama, que a fines de mayo y
principios de junio completa su madurez fisiológica. Aquellos brotes que iniciaron en
junio complementan su madurez fisiológica entre septiembre–octubre, razones por
las que hay que darle las podas de formación que requiere el cultivo para una buena
productividad.

Podas
En los primeros tres años de desarrollo, los árboles de aguacate requieren podas de
formación, procurar mantenerlo bien formado, de manera que las labores culturales, de
manejo y cosecha se faciliten. Se deben podar las ramas de crecimiento vertical con
altura excesiva, las ramas bajas o pegadas al suelo y los tallos débiles y enfermos así
como los llamados chupones.
Poda de árboles jóvenes.
Al primer año de edad se debe realizar la poda de formación, la cual consiste en un
despunte, evitar el desarrollo de troncos múltiples quitando chupones y ramas que
emerjan pegadas al injerto, deben dejarse de tres a cuatro ramas principales a fin de
facilitar las operaciones y el máximo aprovechamiento de la radiación solar, así como la
aeración adecuada.
Poda de árboles adultos.
A partir de la producción no deben hacerse podas fuertes, ya que se ocasiona gran
desequilibrio de nutrimentos que repercute en baja y raquítica floración y, por
consecuencia, en una disminución de la producción.
Se deben podar las ramas basales más cercanas al suelo a un metro de altura.
Asimismo, debe eliminarse el brote central apical y las terminales de las ramas laterales
para facilitar el manejo fitosanitario; además de lo anterior, también debe efectuarse
poda de las ramas internas que no reciben suficiente luz solar y se vuelven
improductivas. Esta poda conviene realizarla durante el mes de junio o después de la
cosecha.

Poda de rejuvenecimiento de árboles.


Se sugiere que las podas de rejuvenecimiento se hagan en huertas de 20 años en
adelante, cuando las copas de los árboles ya se han juntado, y la fructificación haya
disminuido considerablemente, consiste, en eliminar todas las ramas, de manera que
solo queden troncos de 1.0 a 1.5 metros de altura, sin cortar por debajo del injerto a fin
de evitar brotes de los patrones. Esta práctica se puede hacer en líneas alternas o en la
totalidad de la huerta; se sugiere la primera opción, cortando primero una línea y
cuando ésta empiece a producir, se cortará la otra, a fin de no bajar la producción de la
huerta en su totalidad.
Manejo de los brotes de rejuvenecimiento. Los brotes nuevos en sus primeros estados
de crecimiento son muy susceptibles a plagas, por lo que se hace necesario su revisión

22
continua y control. La fertilización al suelo será necesaria a partir de que haya hojas
adultas.

Factores limitantes del cultivo del aguacate

Por las condiciones que presenta el aguacate como monocultivo en la región


productora michoacana se derivan problemas que limitan la producción y
comercialización: mal manejo de podas, riegos deficientes, aspersiones inadecuadas
en las plantaciones por exceso de altura de los árboles, daños de plagas y
enfermedades en pre y post cosecha, poca organización entre los productores para la
comercialización, introducción al mercado de fruta chica, así como cortada antes de su
madurez fisiológica (fruta tierna).

Las enfermedades del aguacate afectan la producción en 40 por ciento y ocupan un


renglón importante por el número, intensidad y como factor que incrementa costos de
producción, ya que se requieren de seis a siete aplicaciones de pesticidas para su
control acompañado por prácticas culturales y de manejo.

Del total de las enfermedades que atacan al cultivo, 19 son de origen fungoso, dos
de tipo bacteriano y una por algas, de éstas sólo cinco se consideran de importancia
económica por afectar la calidad y cantidad de la cosecha, como la antracnosis, la
roña, el anillamiento del pedúnculo y el complejo de las enfermedades que tacan la
raíz como la Tristeza del aguacatero, Rizhoctonia, Fuzarium y Vertcillium y las
enfermedades de post cosecha.

Control biológico: utiliza insectos y hongos entomopatógenos que tienen la capacidad


de matar insectos plaga que causan daños en los cultivos. Actúan de diferente forma,
como depredadores o como parásitos. Dentro de los insectos más utilizados para el
control biológico tenemos los Trichogramas, catarinas, crisophas, phytoseidos, entre
otros. También emplea hongos entomopatógenos como; Metharrizum, Bauveria,
Phacelomices y Bacillus turingensis. Entre otros, que por medio de sus esporas son
el agente de control, éstas penetran las aurículas del insecto, por donde penetra el
micelio e inicia el proceso de infección, causándoles, anorexia, disminución en la
locomoción, cambio de color, tamaño y, conforme avanza la infección, la muerte.

La tecnología de la producción de aguacate propuesta, se tomó de las


investigaciones generadas por el INIFAP, sin embargo, se tomaron en cuenta
algunos factores de los predios, como es el caso del tipo de suelo para adaptar los
niveles de fertilización, según el proceso tecnológico puesto que la huerta ya está
establecida, aunque su edad es variable.

Fertilización.- Se recomienda la aplicación de abono orgánico ya sea vacuno


o de caprino o gallinaza a razón de 35 a 40 Kg por árbol, y abono de murciélago a
razón de 100 gr. Por árbol al momento de establecer la plantación, el cual puede
variar según el porcentaje de materia orgánica contenida en el suelo, y la edad de la
plantación, de preferencia debe estar completamente seco y debe aplicarse al inicio
de la temporada de las lluvias de temporal. De fertilizantes químicos se recomienda

23
aplicar por árbol, 2 Kg de Nitrógeno, 2 Kg de Fósforo y 1 Kg de Potasio, sin embargo,
este tratamiento debe aplicarse cuando la huerta esté a una edad de 8 años en
adelante: estas cantidades serán paulatinamente igualadas, así se tiene proyectado
aplicar por ha lo siguiente: Urea, con cantidades iniciales de 200, 250 y 300 Kg,
Superfosfato de Calcio triple, 200, a 300 Kg, Cloruro de Potasio de 150 a 250 Kg. Al
inicio de la temporada de lluvias se recomienda aplicar el abono orgánico, enseguida
aplicar la mitad del tratamiento de los fertilizantes químicos en los límites de la zona
de goteo del cajete, posteriormente se tapan con suelo del mismo cajete. La segunda
aplicación se realiza bajo las mismas condiciones sin considerar ya el abono
orgánico, durante inicio del mes de octubre de tal manera que se aprovechen las
últimas lluvias de la temporada para su debido aprovechamiento.
Las labores culturales que se proyectaron son: Podas y aclareos, así como
control de malezas mediante la práctica de desvare para limpia de la huerta, aquí se
recomienda una poda de formación para evitar el desarrollo de troncos múltiples,
quitando chupones y ramas pegadas al injerto, posteriormente, se recomienda
realizar podas más ligeras, eliminando brotes centrales de ramas cercanas al suelo y
ramas centrales para facilitar la buena aireación y el manejo fitosanitario, así como la
introducción de la luz solar, esta poda anual se recomienda durante el mes de junio.
Anualmente también se recomienda un desvare mecánico mediante el uso de la
desvaradora, una limpia manual y un cajeteo. En cuanto a control fitosanitario; las
principales plagas que se observan en esa huerta son: El trips, la araña roja y
ocasionalmente la mosquita blanca, para su control se recomienda la aplicación de
Fentrol, Acar Fin, Kirio y Parathion metílico, en dosis de 0.5 a 1.0 lt por ha en tres a
cuatro aplicaciones, dependiendo de la presencia e intensidad de las plagas. Las
enfermedades más importantes que se presentan son: La roña, fumagina y cáncer
del tronco, para lo que se recomienda pasta bordelesa en partes afectadas después
de la cirugía Tribacu PH, Cuper Quim Raksha y Lucaflow en dos a tres aplicaciones
antes de la floración. La cosecha se realiza entre los meses de agosto a marzo, se
realiza de forma manual.

Principales plagas del aguacatero

La región de Salvador Escalante y Uruapan se cuenta con la mayor superficie


productora de este frutal a nivel nacional y uno de los lugares donde más se
resienten los problemas de orden fitosanitario, debido a la variabilidad en el grado de
tecnificación y el cuidado que del cultivo se tiene en el área. Existe un complejo
endémico de plagas y enfermedades que constituyen uno de los factores limitantes
para la obtención de más y mejores frutos, y ello repercute incluso en el ámbito
internacional al haber insectos cuarentenados que impiden el mercadeo tradicional.

Entre las plagas más comunes están las del follaje, fruto y semilla.

A continuación enumeramos las plagas de este cultivo según su importancia:

Trips (Liothrips perseae) [Waston], (Frankliniella spp., Scritothrips aceri) [Moulton],


(Homoptera: Thripidae, Cicadellidae). Es la plaga que mayores daños financieros
causa en las plantaciones aguacateras de la entidad ya que afecta notoriamente la

24
calidad del fruto, porque daña succionando la savia de brotes tiernos y flores
ocasionándoles malformaciones; inhibe la fecundación de flores al lesionar los
órganos sexuales y origina la caída de las mismas y deteriora mucho a los frutos
recién formados por la aparición de alteraciones irregulares en la cáscara,
manifestando sus daños en la disminución de la calidad para exportación.

Araña roja (Oligonychus punicae) [Hirst] (Acaridae: Tetranichiidae). Es una de las


plagas más persistentes de este cultivo, prácticamente se encuentra presente en
todas las zonas aguacateras del estado y del país. Sus daños son causados por las
ninfas y adultos que succionan la savia en el haz de las hojas, esto produce con el
tiempo una coloración café rojiza. Los árboles afectados se debilitan y las hojas caen
en la época de sequía.

Picudo o barrenador de ramas y tronco (Copturus aguacatae Kisssinger) (Coleoptera:


Curculionidae). Es una de las primeras plagas de este cultivo; se ha reportado en las
zonas aguacateras de Puebla, Morelos, México, Michoacán y Guerrero. Ha adquirido
singular importancia sobre todo en los huertos localizados en climas cálidos. Las
hembras mantienen sus huevos en la corteza de ramas y troncos, preferentemente
en ramas terminales y expuestos a los rayos del sol. Las larvas construyen gran
cantidad de galerías en la madera de ramas y troncos delgados con los que se
alimentan, esto provoca que las ramas se trocen por el peso de la fruta. En la
entrada de la larva hay puntos blancos polvorosos de savia cristalizada que sale por
el extremo libre de la galería, y esto le da un aspecto de detergente granulado. El
adulto es un picudo pequeño de 3.7 a 5.0 mm de longitud, de color negro rojizo,
cubierto por escamas de colores blanco, rojo, naranja y negro, entremezcladas,
confiriéndole dicha coloración.

Barrenador pequeño del hueso (Conotrachelus perseae Barber) (Coleoptera:


Curculionidae). La presencia de estas plagas en la región se concentra en una
superficie de 600 a 700 hectáreas. Sin embargo, se le considera de gran importancia
por ser causante de la cuarentena impuesta en contra de la fruta producida en la
entidad y que impide su comercialización en el noreste del país así como la
exportación hacia Estados Unidos. El adulto es un picudo de cinco mm que pone sus
huevos preferentemente en la mitad inferior del árbol y en la parte basal de frutos
pequeños.

Gusano medidor (Sabulodes spp.) (Lepidoptera: Geometridae). El adulto es una


palomilla café amarillenta, la hembra desova sobre el haz de las hojas. Las larvas
dañan el follaje y cortan irregularmente las hojas, también atacan los frutos y
perforan la cáscara, esto disminuye su calidad. Se ha informado de brotes de
mediana intensidad durante la temporada de lluvias, ya que prefiere un ambiente
húmedo. Para combatir esta plaga se sugiere efectuar el control integral igual que la
plaga anterior.

Mosca blanca (Tetraleurodes spp.) (Homoptera: Aleyrodiae). Tiene amplia presencia


en el estado, pero gracias a los métodos de control aplicados la cantidad de insectos
es reducida.

25
Se localiza durante todo el año, pero es más abundante en los meses de julio a
noviembre. Ninfas y adultos se posan en el envés de hojas tiernas succionando la
savia, producen un halo amarillento en el lugar donde se establecen, debido a la falta
de clorofila.

Principales enfermedades del aguacatero

Tristeza del aguacatero (Phytopthora cinnamomi Rands). Distribución e importancia.


Ésta es una de las enfermedades radicales de mayor importancia mundial. En
Michoacán se encuentra en áreas localizadas en los municipios de Uruapan, San
Juan Nuevo, Tinguidín, Los Reyes y Ziracuaretiro. Afecta unos diez mil árboles de
aguacate causando severas pérdidas a los productores.

Cáncer del aguacate (Fusarium episphaeria Snyder y Hansen) (Phytophora


bohemeriae Sawada). La enfermedad se ubica en toda la zona aguacatera de
Michoacán, con mayor intensidad en las áreas templadas o cálidas y menor en las
frías. Su importancia radica en la velocidad de desarrollo y capacidad de daño
alrededor del tronco. Reduce el vigor del árbol con producción de fruto pequeño y de
mala calidad. El daño que ocasiona la enfermedad es de 5 a 29 por ciento en las
diferentes zonas productoras del Estado.

Antracnosis (Colletotrichum gloeosporioides Penz). Se presenta en forma habitual en


casi todas las huertas de la zona aguacatera de Michoacán en menor o mayor grado,
aun en poscosecha.

Roña (Sphaceloma persea). Es una de las enfermedades de mayor importancia, sus


daños ocasionan que el precio del fruto baje hasta en 50 por ciento.

Nutrición

En el caso del aguacate es muy conveniente seguir un programa de nutrición a partir


del comienzo de la producción normal (que se da entre los seis y ocho años en
adelante), para mantener los árboles en buenas condiciones y obtener producciones
costeables.

Dentro de la producción orgánica, una de las filosofías y hechos es darle vida al


suelo para que éste a su vez genere vida. Con base en ese principio, la nutrición
orgánica consiste en nutrir al suelo para que éste nutra a las plantas que se
desarrollan en él, y los elementos que debemos considerar para proporcionar dicha
nutrición son los siguientes:

Estiércoles: es muy recomendable aplicar indistintamente estiércol de aves, bovino,


porcino o caprino, dado que su efecto sobre la producción es similar con cualquiera
de ellos, a razón de 35 kilogramos por árbol cada año o 100 kilos cada tres meses.
Cabe aclarar que estos materiales deberán de estar bien maduros o composteados,

26
para el caso del presente huerto se aplicará estiércol de res y guano de murciélago
cada dos años.(Se proyectan las cantidades a utilizar en la memoria de cálculo).

Compostas: es una forma de manejo de desechos sólidos, en donde los


componentes orgánicos de estos productos son biológicamente descompuestos de
una manera controlada, hasta convertirlos en un material húmico estable, el cual
puede ser almacenado y manejado como abono orgánico, sin perjuicio para el
ambiente, a esta resultante se le llama composta.

Malezas: son de importancia económica, sobre todo en huertas jóvenes donde existe
mayor área de exposición a las condiciones ambientales favorables para la
reproducción de las diferentes especies. Compiten con el cultivo, aumentan sus
costos, reducen sus rendimientos y la calidad de la cosecha. Tienen como
características principales su agresividad, eficiencia reproductora y sobrevivencia por
varios años. Se ha encontrado que las malezas son hospederas de plagas y
enfermedades.

En la agricultura tradicional se aplican productos químicos para su control, así como


el control mecánico, manual realizado con guadaña, la limpia con el azadón,
etcétera; el uso de desvare se recomienda en temporada de lluvias. Con las
desvaradora se puede limpiar el cajete y se recomienda hacer esta práctica cuantas
veces sea necesario.

Para el caso de los huertos propiedad de Aguacates Doña Mariana S.P.R. de R.L.,
se realiza limpieza mecánica, utilizando el tractor y desvaradora en temporada de
lluvias, limpiando las calles y el cajete para mantener el huerto libre de malezas que
compitan por los nutrientes con el cultivo de aguacate.

Riegos

La productividad del cultivo del aguacate, mediante el suministro de riego es


definitivamente superior a los huertos de temporal, tanto en producción de la fruta
como en vigor y aspecto del árbol; sin embargo, un mal manejo del riego perjudica al
cultivo, al suelo y disminuye los beneficios económicos para el productor al ocasionar
la mayor parte de las veces enfermedades de origen fungoso.

La calendarización del riego es una técnica que permite prever con cierto grado de
confianza, la fecha y la cantidad de agua de los riegos. De esta forma, pueden
planearse mejor las actividades de la huerta y optimizar los recursos.

La aplicación de los riegos durante la estación lluviosa de junio a septiembre no es


necesaria, y durante el invierno puede ahorrarse uno o dos riegos, según la cantidad

27
de las precipitaciones llamadas cabañuelas que se presenten en los meses de enero
o febrero.

En la región de Salvador Escalante y Uruapan, en los huertos medianamente


tecnificados se riega de febrero a mayo aplicando de 100 a 150 litros de agua de
riego por árbol, con una periodicidad entre riegos de 20 o 30 días, según las
condiciones. En huertos altamente tecnificados con sistemas de riego se sugiere
utilizar tiempos de riegos no mayores de dos horas a intervalos de 20 a 25 días con
aspersores o cinta de goteo de 0.3 a 0.4 litros por segundo.

Parámetros Técnicos

Los parámetros técnicos considerados para el proyecto, son la superficie del huerto,
la producción por árbol, el rendimiento por ha y el volumen total de producción, tanto
en la situación actual como en el proyecto, los cuales se reportan en el capítulo de
análisis financiero en el cuadro de proyección del cultivo.

Las necesidades de insumos para la producción de aguacate, se calculan de


acuerdo a la superficie total del huerto de aguacate, que tendrá el proyecto. (Anexo).

c1.- Tipo de proyecto (Azotea, traspatio, periurbano, Integral, aprovechamiento de


espacio público, otros), describir en que consiste el proyecto, recursos para la
producción (agua, energía eléctrica, corrales, cobertizo, acceso, otros), tipo de
asistencia que requiere (producción de composta, control de plagas y enfermedades,
manejo de ganado menor, otros); así como postcosecha (acopio, almacenamiento,
custodia y conservación de granos. N/A.

d. Estudios específicos (geológicos, mecánica de suelos, etc.) y de ingeniería de


detalle, según aplique N/A.
e. Proceso de reconversión (en su caso) N/A.
f. Cotizaciones de proveedores o prestadores de servicios que sustenten los
costos reales y actuales al momento de la presentación del proyecto,
presupuestos de las inversiones a realizar (por lo menos dos cotizaciones de
distintos proveedores), El (los) proveedores elegido(s) deberán acreditar que
cuentan con infraestructura y la capacidad suficiente para el desarrollo de sus
actividades profesionales presupuestos de las inversiones a realizar, cumplir con
todos los requisitos fiscales y estar vigentes. (se Anexan).

La compra final que decidió hacer la empresa que presenta la solicitud de


Maquinaria y Equipo es al proveedor de MASSEY FERGUSON .y el trabajo de
construcción de Bodega para almacenamiento de insumos al Proveedor
denominado M. en U. Arq. Enrique Arévalo Galván, con las siguientes
características. (Se anexan cotizaciones)

28
CANT. CONCEPTO COSTO TOTAL ($)
1 TRACTOR MASSEY 584,000.00
FERGUSON MOD. MF.
390 T.4WD.
1 DESMENUZADORA 115,000.00

1 CONSTRUCCIÓN DE 377,488.84
BODEGA
2 ELECTROBOMBAS 50,163.04
SUMERGIBLES
1 SUMINISTRO SIST. 106,123.33
SOLAR
1 CERCO PERIMETRAL 478,650.00
TOTAL 1,711,425.21

g. En su caso, avalúo por perito autorizado por la CNB y V para el caso de


adquisición de infraestructura N/A.

h. Datos generales del solicitante (Persona física, moral, grupo, comité, Asociación
Civil, institución, en su caso), aspectos organizativos, de ser procedente.

Los interesados en participar ante la SAGARPA por incentivos para la


implementación del presente proyecto, están integrados en una Persona Moral bajo
el régimen jurídico de Sociedad de Producción Rural de Responsabilidad Limitada de
Capital Variable que se constituyó el día 30 de Diciembre de 2010, denominada
“Aguacates Doña Mariana S.P.R de R.L.., Se encuentra ubicada físicamente en la
Ciudad de Uruapan, municipio del mismo nombre, en el Estado de Michoacán de
Ocampo. (se anexa escritura pública).

i. Consejo directivo, perfil requerido y capacidades de los directivos y de los


operadores (en su caso).

El Consejo de Administración está integrado una mesa directiva y un órgano de


vigilancia, lo cual se encuentra asentado en la cláusula Segunda y Tercera de los
Acuerdos Transitorios del acta constitutiva de la sociedad, según el cuarto punto dela
orden del día de la modificación al acta de fecha 3 de agosto de 2013 la mesa
directiva de la sociedad quedó conformada de la siguiente manera:

29
MESA DIRECTIVA DE AGUACATES DOÑA MARIANA S.P.R. DE R.L.
CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN
LUIS FRANCISCO THIERRY BARRAGAN PRESIDENTE
MARIA TERESA BARRAGAN GARIBAY SECRETARIA
MARIA TERESA THIERRY BARRAGAN TESORERA

El C. Luis Francisco Thierry Barragán, es el Presidente del Consejo de


Administración y Representante Legal de la sociedad, es licenciado en Comercio
Internacional, Su principal función es la de dirigir adecuadamente a la sociedad y los
asuntos de carácter administrativo, para el logro de sus objetivos y representar
legalmente a la empresa ante terceros; así mismo convocar y presidir las asambleas
e informar de los estados financieros de la sociedad.

La C. María Teresa Barragán Garibay es Secretaria del Consejo de Administración


de la empresa, será responsable de todo lo relacionado con la documentación de la
sociedad y de la parte operativa del proyecto en campo.
La C. es el Tesorero del Consejo de Administración de la empresa, es agricultor y
tiene cursado el Segundo Semestre de Arquitectura.

RELACION DE SOCIOS DE AGUACATES DOÑA MARIANA SPR DE RL


No. NOMBRE DEL SOCIO DOMICILIO CURP EDAD (AÑOS)
1 LUIS FRANCISCO THIERRY AV. LAZARO TIBL741231HMNHRS08 40
BARRAGAN CÁRDENAS 1103-A
COL. LA
MAGDALENA,
URUAPAN, MICH. C.P.
60080
2 MARIA TERESA BARRAGAN AV. LAZARO BAGT521007MMNRRR01 64
GARIBAY CÁRDENAS 1103-A
COL. LA
MAGDALENA,
URUAPAN, MICH. C.P.
60080
3 MARIA TERESA THIERRY AV. LAZARO TIBT800319MMNHRR03 34
BARRAGAN CÁRDENAS 1103-A
COL. LA
MAGDALENA,
URUAPAN, MICH. C.P.
60080

30
CARGO DE LOS REPRESENTANTES FUNCIONES DE LOS REPRESENTANTES
AGUACATES DOÑA MARIANA S.P.R DE R.L. AGUACATES DOÑA MARIANA S.P.R DE R.L.
PRESIDENTE Representar a la sociedad ante toda clase de
autoridades administrativas y judiciales en el
Municipio o Estado o el País, así como coordinar el
trabajo de la organización económica, convocar junto
con el secretario a las reuniones, dirigir estas y
encabezar todas las gestiones como representante
social de la organización.
Presentar a la Asamblea General de socios, los
programas, el presupuesto, los balances y el informe
anual de la empresa para su discusión y aprobación
en su caso.
Someter a consideración de la Asamblea General de
socios, los programas de trabajo, producción,
transformación, de tipo financiero y comercial de la
empresa.

SECRETARIO Llevar a cabo el control de asistencia y registro de


los acuerdos de asamblea en cada reunión.
Vigilar que los trabajos y labores acordados en
Asamblea General, sean asignados en base a las
capacidades de cada uno de los socios y detectar las
posibles necesidades de capacitación y proponerla
para fortalecer sus capacidades productivas,
administrativas y gerenciales en beneficio de la
empresa.
TESORERO Llevar las cuentas de los pagos y del ahorro interno
de los socios, presentar los informes sobre el manejo
de los recursos de los integrantes y llevar las cuentas
de los pagos y del ahorro del grupo.
Presentar informes periódicos sobre el manejo de los
recursos cuando menos cada tres meses o antes, si
así lo determina la asamblea de la organización
económica.

La empresa la conforman 3 personas mayores de edad, quienes cuentan con una


superficie de 27-00-00 has. de superficie en producción de aguacate (Persea
americana mill.) variedad hass, en producción, los huertos se ubican en Camémbaro
del municipio de Salvador Escalante y en Jicalán del Municipio de Uruapan de las
cuales son propietarios los miembros de la sociedad, en promedio, la fruta se
destina en un 95% para exportación y un 5% para mercado nacional.

Actualmente los socios trabajan la unidad de producción en forma conjunta, por lo


que compran insumos en pequeñas cantidades y al proveedor final de la cadena de
distribución, lo que significa un precio alto de las materias primas.
Por el lado de la venta de sus productos venden volúmenes de sus productos sin
ningún grado de transformación, como es aguacate en fresco para exportación, el
cual venden a intermediarios locales, empacadoras de exportación, de tal manera
que tanto el abasto y la venta se dan en las condiciones desventajosas para los
productores.

31
j. Infraestructura y equipo actual (disponibles para el proyecto), de ser el caso,
así como condiciones de uso y valoración de activos que aporta la sociedad.

La infraestructura y equipo con que cuenta la organización es la que se presenta en


el siguiente cuadro, tiene un valor de 32.728 millones de pesos.

Cuadro 1. Activos fijos y diferidos de la organización

NOMBRE UNIDAD CANTIDAD VALOR UNITARIO ($) VALOR T OTAL ($)


Obra civil 30,800,000.00
Terreno huerta El Moral y Chum Ha 40.00 625,000.00 25,000,000.00
Terreno huerta Jicalan Ha 7.00 828,571.43 5,800,000.00
Maquinaria y equipo 1,928,200.00
Camioneta dodge r Mod 2005 Pieza 1.00 230500.00 230,500.00
Camioneta Ford Mod 2005 Pieza 1.00 184,900.00 184,900.00
Maquina Dell P 4 Pieza 2.00 11,500.00 23,000.00
Mobiliario y eq de of Lote 1.00 25,000.00 25,000.00
Tractor J D Mod 2725 Pieza 1.00 364,000.00 364,000.00
Tractor M F Mod 390 E Pieza 1.00 146,000.00 146,000.00
Tractor sidena Pieza 1.00 40,000.00 40,000.00
Sistema de riego Lote 1.00 420,800.00 420,800.00
Remolques de 3 ton Pieza 2.00 60,000.00 120,000.00
Pipa acero inix Pieza 2.00 60,000.00 120,000.00
Arado Pieza 1.00 25,000.00 25,000.00
Sembradora Pieza 2.00 27,000.00 54,000.00
Equipo de poda Lote 1.00 150,000.00 150,000.00
Desbrozadora Pieza 2.00 12,500.00 25,000.00
Instalaciones auxiliares 0.00
Actvos diferidos 0.00
TOTAL 32,728,200.00

k. Permisos y cumplimiento de normas sanitarias, ambientales y otras

Para el manejo del Aguacate se deben cumplir con siguientes Normas Oficiales
Mexicanas de observancia obligatoria.

NOM-066-FITO-1995, Requisitos y especificaciones para la movilización nacional de


aguacate. Es de observancia obligatoria en todo el territorio nacional.

LEY FEDERAL DE SANIDAD VEGETAL.- Artículo 47-A al 47 G., Sobre los


Sistemas de Reducción de riesgos de contaminación de los alimentos de origen
agrícola en la producción primaria. (Se anexa certificado GLOBAL GAP y fotografías,
como evidencias del proceso de implementación en SRRC.)
NOM-015 SEMARNAT/SAGARPA 2007.- Que establece las especificaciones
técnicas de métodos uso del fuego en los terrenos forestales y en los terrenos de uso
agropecuario.

32
PLAN DE TRABAJO MÉXICO-ESTADOS UNIDOS Que regula la exportación de
aguacate hacia los Estados Unidos de Norte América

l. Para infraestructura (obra civil): catálogo de conceptos, especificaciones,


presupuesto, planos, según aplique, de cimentación, estructural, arquitectónico,
instalaciones sanitarias, eléctricas e hidráulicas, y de detalle, cálculos de diseño,
volumen de construcción, suscritos por un técnico responsable del proyecto con
cédula profesional, componentes del proyecto, volúmenes de construcción y
permisos aplicables (de los propietarios de los terrenos donde se ejecutarán las
obras, de CONAGUA, etc.) N/A.

m. Documentos con los que se acredite la propiedad o legal posesión. N/A.

n. En su caso, copia de permisos, autorizaciones y concesiones expedidos por las


autoridades correspondientes. N/A.

o. En su caso, descripción y memorias de cálculo y documentación o información


adicional relevante de cada uno de los componentes o temas que lo requieran. N/A.

p. Programas de ejecución, de administración de recursos humanos, en su caso,


calendario, administrativos, de capacitación y asistencia técnica o consultoría

En caso de que se autorice el proyecto el programa de ejecución a implementar se


presenta a continuación.

Cuadro 10. Programa de ejecución (semanas).

ACTIVIDAD SEMANA
1 2 3
Obra Civil 478,650.00 377,488.84 0.00
Cons Bodega 0.00 377,488.84
Cerca perimetral 478,650.00
Maquinaria y Equipo 84,000.00 0.00 771,286.37
Shopper desmenuzadora 0.00 115,000.00
Electrobombas sumergibles 4.77 hp 0.00 50,163.04
Suministro de sistema solar 0.00 106,123.33
Tractor 84,000.00 500,000.00
Instalaciones Auxiliares 0.00 0.00 0.00
TOTAL 562,650.00 377,488.84 771,286.37

33
Programa administrativo.

La administración es un aspecto clave en todo negocio, por lo que desde el inicio de


operaciones deben implementarse los diversos manuales y registros para la buena
administración de la empresa. En el siguiente cuadro se exponen las actividades más
importantes que deben quedar establecidas al inicio de operaciones.

Cuadro 11. Actividades administrativas.

TIEMPO (Semanas)
ACTIVIDAD RESPONSABLE
1 2 3 4 5 6
Elaboración del reglamento interno de la soc. x x El Presidente
Aprobación del reglamento interno x La asamblea
Elaborar el manual de política x Presidente
Elaborar los manuales de procedimientos x x La secretaria
Establecer el sistema de registros contables x x La secretaria
Establecer el programa de compras x x La secretaria
Establecer el programa de trabajo semanal x x La secretaria

q. En su caso, validación del paquete tecnológico por la autoridad competente.N/A.

r. En el caso de Infraestructura Rastros y Establecimientos TIF, dictamen positivo por


parte de SENASICA, sobre las mejoras, adecuaciones y nuevas construcciones del
rastro o establecimiento TIF. N/A.

s. Desarrollo de estrategia; descripción detallada de las actividades que se


implementarán para el cumplimiento de objetivos y metas, así como localización y
descripción específica de donde se llevará cabo el proyecto. N/A.

t. En su caso, entregables que permitan comprobar la realización de las actividades.


N/A.

u. Reglamento de uso presente y futuro de los apoyos otorgados. N/A.

v. Plan de manejo proyectado del territorio atendido con PRODEZA o COUSSA. N/A.

w. Proyección de riesgos. N/A.

x. Para proyectos de energías renovables, demanda de energía actual, cantidad y


tipo de combustible fósil desplazado, cantidad y tipo de energía renovable generada

34
(MWh), ahorro económico por el desplazamiento de energía o sustitución por energía
renovable, línea base y escenario potencial de reducción de emisiones (TCO2). N/A.

y. Para proyectos de bioenergéticos, tipo de cultivo y variedad a establecer, cantidad


de hectáreas a establecer, régimen de humedad (riego, temporal), y en su caso
rendimiento de bionergético estimado (L/Ha). N/A.

35
7. Análisis y aspectos de mercados.

a. Descripción, propiedades, características y análisis de materias primas, productos


y subproductos (presentación, empaque, embalaje; naturaleza, calidad, valor,
evolución, cantidad, atributos, consumo, precios, balanza comercial, entre otros
que apliquen), volúmen de producción primaria de la especie en el estado y a
nivel nacional según sea el caso.

Materias primas.
Las materias primas para el proyecto son los insumos requeridos por el
cultivo, siendo los más importantes, los fertilizantes orgánicos y los pesticidas
(bioinsecticidas) así como otro tipo de insumos, pues la tendencia actual de la
producción frutícola, es la sustitución periódica de pesticidas químicos por orgánicos.
En el caso de los fertilizantes son compuestos para aportar a los suelos los
elementos químicos esenciales como son los macro nutrimentos y los micro
nutrimentos, siendo estos principalmente el Nitrógeno, El Fósforo, el Potasio,
Magnesio, Azufre, Potasio, Y Calcio, los que se deben aplicar al suelo, entre los
micro nutrimentos importantes se pueden mencionar El Boro, El Cloro, El Vanadio,
El Manganeso, El Fierro, El Cobre, El Zinc y el Molibdeno, estos elementos son los
que deben estar contenidos en el tratamiento de fertilización con el fin de otorgar al
suelo todos los nutrimentos que requieren las plantas para su desarrollo, para definir
el manejo y uso de fertilizantes requeridos por el cultivo es necesario basarse en
análisis de los suelos, (se recomiendan realizarlos cada 2 años), puesto que el suelo
los contiene en cantidades superiores a las requeridas. Para el caso de los
pesticidas, solamente serán recomendados cuando la presencia de plagas y
enfermedades se presenten a un grado que amerite su control, estos productos no
son residuales ni tóxicos para el suelo, agua o para los consumidores del fruto.
Otro tipo de insumos requeridos para la producción son la energía eléctrica, el
agua, combustibles (gasolina, diésel, aceites para motor, grasas). Etc.
Los principales proveedores de insumos y materias primas se enlistan a
continuación:
PRINCIPALES PROVEEDORES DE INSUMOS Y MATERIAS PRIMAS EN EL MUNICIPIO DE URUAPAN, MICH.

NUM. NOMBRE DOMICILIO TELEFONO TIPO DE PRODUCTOS


1 AgroNitro de Uruapan Av. Juárez No. 36 Col. Centro. 52 33140 Químicos, Equipos Agrícolas
2 Agroquímicos de Michoacán Gran Parada No. 22 Col. La Magdalena 52 38939 Químicos, Materiales de Riego.
3 Agro Vaza Michoacan S.A de C.V. Gran Parada No. 440 Col. La Magdalena 52 44057 Fertilizantes, Fungicidas, Foliares
4 Agroquímicos el Milenio Gran Parada No. 12 Col. La Magdalena 52 40106 Insecticidas, Herbicídas, Foliares
5 Ferti-Cuara Priv. De Salazar No. 1 Col. La Magdalena 52 86264 Fertilizantes líquidos e Hidrosolubles
6 Quimicampo de Uruapan Paseo de la Rev. No. 19-A Col. E. Zapata 52 41550 Insecticidas, Herbicídas, Foliares
7 Sukampo S.A. de C.V. Av. Lázaro Cárdenas No. 911-A Col. Rev. 52 72271 Prod. Orgánicos y Convencionales
8 LGS BIOAGRO Gran Parada No. 16 Col. La Magdalena 51 92237 Insumos para Agricultura Orgánica y Conv.
Servicios de Irrigación Agrícola
9 S.A. de C.V. (SIASA) Av. Chiapas No. 51 Col. Ramón Farias 52 31180 Sistemas de Riego
10 Grupo ARFI Av. Lázaro Cárdenas No. 940 52 49980 Sistemas de Riego
11 Rex Irrigación de Uruapan Cupatitzio No. 157 Col. Cupatitzio 52 34816 Sistemas de Riego
Cuadro No. 13 Fuente de Abasto de Insumos.
Productos y subproductos.

36
El Producto principal a producir con el presente proyecto es el aguacate (Persea
americana Mill). Efruto de forma ovalada, color verde onscuro, suave al tacto,
blando, de un pesso promedio de 200 gramos, sabor
El aguacate, fuertemente arraigado en la dieta nacional, es uno de los productos
frutícolas de mayor tradición e importancia en México.

El aguacate mexicano se distingue por su alta calidad, sabor, propiedades


nutricionales, disponibilidad del fruto todo el año, así como por los altos
rendimientos obtenidos.
El aguacate se cultiva entre los 800 y 2500 msnm, y no soporta sequías
prolongadas puesto que provocan la caída de las hojas, reduciendo con ello su
rendimiento.
Es un árbol extremadamente vigoroso, con un tronco duro, ramificaciones
vigorosas y hojas brillantes. Puede alcanzar hasta los 30 m de altura. Originario
de México; el nombre de aguacate (Persea gratissima, Persea americana) deriva
de la palabra nativa "aoacatl" o "ahuacatl" y recibe otros nombres como palta en
Sudamérica, avocado en la lengua inglesa, evocatier en Francés y abacate en
Portugués.
Pertenece a la familia Laurácea y en la actualidad el género Persea contiene
alrededor de 85 especies. La mayoría se encuentran desde el sur de los Estados
Unidos de Norteamérica (Persea borbonia) hasta Chile (Persea lingue). Solo son
las excepciones Persea indica que se encuentra en las Islas Canarias (España) y
probablemente otras del sur de Asia que se piensa pertenecen a Persea.

La familia Laurácea perteneciente al orden Ranales, es considerada como una de


las más primitivas de las dicotiledóneas. Existen numerosas especies importantes
desde el punto de vista económico: árboles que proporcionan maderas --------------
excelentes, como el laurel, o que proporcionan finísimos aceites esenciales. No
obstante, quizás es el aguacate la única que proporciona frutos comestibles.
Centro de origen.
Se considera a México y Guatemala como centro de origen.

37
El aguacate en primera instancia, fue clasificado en tres grupos ecológicos o
razas: la mexicana, que es originaria de los valles de México, de regiones con
altura de 1 500 a 2 000 m.s.n.m.; la gualtemalteca originaria de Guatemala, de
zonas con altura de 500 a 1 000 m.s.n.m.; y la antillana, cuyo país de origen no
ha sido precisado, en lugares con menos de 500 m.s.n.m.
La raza Guatemalteca presenta caracteres intermedios con respecto a las otras
dos razas. La mexicana es más tolerante al frío y más sensible a los suelos
salinos que la Antillana. Los frutos de la Mexicana son de pequeño tamaño y
contienen un alto porcentaje de aceite, mientras que en la Antillana ocurre lo
contrario.

Variedades

El aguacate de la variedad Hass, dadas sus características de productividad,


calidad y resistencia en su manejo comercial, ha llegado a ser la variedad más
importante tanto a nivel nacional como internacional. En México se tiene
disponible todo el año, lo cual aumenta su competitividad en el mercado
internacional, al aprovechar épocas en las que otros países no disponen de este
producto.

Aguacate "Hass"
De piel rugosa y espesa pero flexible, esta variedad es una de las que mejor
sabor tiene, con una carne jugosa. Su color es verde oscuro cuando el fruto está
maduro. Su peso suele oscilar entre las 5 y las 12 onzas. La fecha de recolección
son los tres últimos meses del año y los seis primeros (Octubre-Diciembre, Enero-
Junio), con alta resistencia al transporte y elevada vida de anaquel.

Morfología.

Planta: Árbol perenne de tallo extremadamente vigoroso (tronco potente y


ramificaciones vigorosas), con follaje siempre verde, que puede alcanzar hasta 30

38
m de altura. Empieza a ensayar su producción a partir de los tres años de edad.
Sistema radicular: depende de la variedad, del suelo y de otras condiciones de
producción pero es, generalmente, bastante superficial. La profundidad alcanzada
puede ser de 1 a 1.5 m, aunque en suelos sueltos es mayor. La raíz del aguacate
se caracteriza por tener muy pocos pelos radicales y la absorción de agua y
nutrientes se realiza principalmente en las puntas de las raíces, a través de los
tejidos primarios; esto determina la susceptibilidad del árbol al exceso de
humedad o mal drenaje del suelo, los cuales inducen las asfixias que lo aquejan y
los ataques de hongos que pudren sus tejidos.
Hojas: son simples, enteras y alternas, pedunculadas, muy brillantes,
pubescentes y rojizas cuando jóvenes, volviéndose lisas, coriáceas y verde
oscuras al madurar. El árbol está normalmente cubierto de hojas y, una vez
cumplido su ciclo, éstas caen, siempre que ya se hayan renovado en las ramas.
Ramas: las ramas son abundantes, generalmente delgadas y frágiles, y se
pueden romper al cargar muchos frutos y por la acción del viento. Las heladas
también dañan los tejidos, por lo que se recomienda la protección de las plántulas
con paja o papel en los primeros años del establecimiento del huerto. El aguacate
es sensible, en diferente grado de acuerdo a la edad y las variedades, a las
quemaduras provocadas por el sol.
Flores: son perfectas hermafroditas, de color verde amarillento, con un diámetro
aproximado de 1 cm., en inflorescencias tipo panícula (racimo de racimos), que
pueden ser axilares, subterminales o terminales; se estiman unas 200 flores por
panícula. Consta de un perigonio con dos verticilos trímeros.
El androceo está compuesto por 12 estambres insertos por debajo del ovario o
alrededor del mismo. De estos estambres sólo nueve son funcionales. El gineceo
posee un único pistilo, un ovario súpero (por encima del pedúnculo), es unilocular
y con un solo óvulo.
En la parte superior de la panícula se encuentra una yema vegetativa que luego
se desarrolla en rama (a veces se utiliza para injertar). No todas las flores abren
en el mismo momento, es decir, los órganos femeninos y masculinos son
funcionales en diferentes tiempos, lo que evita la autofecundación. Por esta
razón, las variedades se clasifican con base en el comportamiento de la
inflorescencia en dos tipos A y B. En ambos tipos, las flores abren primero como
femeninas, cierran por un período fijo y luego abren como masculinas en su
segunda apertura. Esta característica de las flores de aguacate es muy
importante en una plantación, ya que, para que la producción sea la esperada, es
muy conveniente mezclar variedades adaptadas a la misma altitud, con tipo de
floración A y B y con la misma época de floración en una proporción 4:1 ó 5:1, en
la cual la mayor población será de la variedad deseada. Aunque cada árbol puede
llegar a producir hasta un millón de flores únicamente el 0,1 % se transforman en
fruto, debido a la abscisión de numerosas flores y frutitos en desarrollo.
Fruto: baya con una semilla, de forma oval, piriforme o esférica, de superficie
exterior (pericarpio) lisa o rugosa, delgada o gruesa, flexible o quebradiza, según
la variedad. El color también varía, pudiendo ser verde, violáceo o rojizo. Posee
pulpa carnosa (mesocarpio con un porcentaje de grasa que varía del 5 al 30 %) y
un “hueso” (protección seminal). El enero sólo se produce en algunas variedades
y la maduración del fruto no tiene lugar hasta que éste se separa del árbol. El

39
peso del fruto es diferente según el tipo ecológico, (variedad) oscilando de 50
gramos a 2.5 kg.

Órganos fructíferos: ramos mixtos, chifones y ramilletes de mayo. El de mayor


importancia es el ramo mixto.

Subproductos.- En este proyecto no se contempla la obtención de subproductos


de aguacate, ya que se trata de un proyecto para producción primaria de fruta
para su venta en fresco con destino a mercados de exportación en el mundo.

ANALISIS BROMATOLÓGICO DEL AGUACATE:

Composición.

El análisis nutricional de 100 g de pulpa de aguacate Hass se presenta a


continuación:

Fibra 0.4 g
Carbohidratos 5.9 g
Proteínas 1.8 g
Grasa total 18.4 g
Ácidos grasos
Saturados 3.0 g
Monoinsaturados 8.9 g
Poliinsaturados 2.0 g
Retinol (A) 17.0 mg
Tiamina 0.10 mg
Riboflavina 0.10 mg
Niacina 1.8 mg
Vitamina C 15.0 mg
Vitamina E 1.53 mg
Vitamina B6 0.25 mg
Folate 10.0 %
Acido pantoténico 0.87 mg
Calcio 24.0 mg
Hierro 0.5 mg
Magnesio 45.0 mg
Sodio 4.0 mg
Potasio 604.0 mg
Zinc 0.42 mg

Propiedades, Vida útil.


El fruto, las hojas y la semilla, son utilizados en la medicina natural para eliminar
microbios y parásitos, contra disentería y algunos desarreglos digestivos. Las hojas
son utilizadas como expectorantes.
Los aguacates tienen el más alto nivel de grasa monoinsaturada, vitamina E, ácido
fólico, potasio, magnesio, luteína, beta sitosterol y glutatión, en comparación con
otros frutos consumidos comúnmente.

40
Según la Food and Drug Administration (FDA), las dietas ricas en frutas y vegetales
pueden reducir el riesgo de ciertos tipos de cáncer y otras enfermedades crónicas
degenerativas.
Es una fruta con alta vida de anaquel o vida útil, pudiendo ser conservada mediante
el transporte, hasta por un mes, bajo condiciones de atmósferas controladas.

Usos.
El principal uso del fruto del aguacate es como alimento en fresco. En el caso de las
hojas de plantas de la raza mexicana, estas se utilizan como condimentos en
diversos platillos. La industria de cosméticos utiliza el aguacate en la elaboración de
aceites, jabones, cremas, lociones y shampoos.

Dentro de los derivados del procesamiento del fruto de aguacate, el aceite esencial
o ácido oleico que se obtiene de la pulpa, es la base para la fabricación de muchos
cosméticos de la perfumería moderna tanto para la piel como para el pelo; las amas
de casa hacen mascarillas faciales a base de aguacate y asimismo, principalmente
en Estados Unidos, el fruto ha sido incorporado a la industria alimenticia en diversas
formas y presentaciones comerciales, usando únicamente su pulpa o mezclándolo
con otros alimentos en forma de concentrado.
El aguacate se consume de muy variadas formas, en ensaladas, sopas postres,

41
bebidas, Una característica es su efecto benéfico adicional al ayudar a eliminar el
colesterol dañino a la salud humana, y reducir el riesgo de desarrollar aterosclerosis.
También se ha detectado un efecto benéfico en pacientes con asma y artritis
reumatoide.
El fruto, las hojas y el hueso son utilizados en la medicina natural para eliminar
microbios y parásitos, contra disentería y algunos y algunos desarreglos digestivos.
Las hojas son utilizadas como expectorantes.

El aguacate se puede comer en botanas, entradas, sopas y pastas, platos fuertes,


salsas, bebidas, postres. Se le llama “la mantequilla de la fruta” y es cien por
ciento nutritivo y con cero colesterol.

Es un alimento nutracéutico, es decir, nutre y beneficia a la salud humana. Es rico


en minerales, multivitaminas, grasa monoinsaturada, carbohidratos, lípidos y
aminoácidos.

Actualmente se produce aguacate para exportación, y la producción que no


reúna los estándares de calidad para exportación será comercializada en el
mercado nacional.

a1.- Para comités sistema producto, el volúmen de producción primaria de


producción que lo conforman.
Para este proyecto no aplica.
a.2.- Número y fecha de reuniones efectuadas en el año inmediato anterior.
Fecha de elaboración o actualización del reglamento interno. N/A.

b.- Disponibilidad, accesibilidad y condiciones y mecanismos de abasto de


insumos, materias primas y servicios. N/A.

b.1 Número y fecha de reuniones efectuadas en el año inmediato anterior. Fecha


de elaboración o actualización del reglamento interno. N/A.

c.- Canales de distribución y venta.

PRODUCTOR

INTERMEDIARIO INTERMEDIARIO EMPACADORAS


LOCAL REGIONAL

COMERCIANTE COMERCIANTE MEDIO COMERCIANTE


MAYORISTA MAYORISTA DETALLISTA

42
INDUSTRIA

CONSUMIDORES
Este esquema de comercialización, como se puede apreciar, es muy
desventajoso para los productores primarios que son principalmente ejidatarios y
pequeños propietarios en esta región purépecha, los cuales tienen la característica
de una falta de organización para la producción y la comercialización, sin embargo, la
empresa Aguacates Doña Mariana S.P.R. de R.L., decidió constituirse a partir del
año de 2010, con el propósito de eliminar en lo posible, a los intermediarios locales y
vender su fruta directamente con el comercializador que vende en Estados Unidos de
Norte América.

d. El plan y estrategia de comercialización. N/A.

Como se puede observar en la gráfica anterior, el comportamiento de los precios ha


sido más alto durante el año de 2012, por cuestiones de fenómenos meteorológicos
principalmente por la presencia de heladas severas en las zonas aguacateras, se

43
perdieron total y parcialmente grandes superficies de huertos de aguacate, lo que
ocasionó muy escasa producción en ese año provocando un incremento anormal en
el precio, pero, en los demás años el comportamiento promedio no es muy
fluctuante, es decir, no tienen diferencias muy altas entre una central y otra.

Para el caso específico del proyecto que se presenta se consideraron precios de


mercado de exportación a $ 15.00. Pudiendo considerarse como un precio
conservador por ser fruta de origen organico.

Políticas de venta.

Las principales políticas de venta de la fruta por parte de la organización, son


a crédito, con un plazo máximo de una semana (emisión de cheque) para recibir el
pago de la fruta, relación comercial que tiene con la Empresa CALAVO DE MÉXICO
S.A de C.V., trabajándose bajo este sistema y que son clientes que se han arraigado
a la compra de este producto.

Abasto de Producción
Selección Comercialización
Insumos

Figura 7. Esquema de integración vertical de la empresa.

e.- En su caso cartas de intención de compra o contrato(s) de compraventa


recientes y referidas al producto ofrecido, o de abasto de materias primas y
cotizaciones para el aseguramiento de las inversiones, que contengan, nombre
y domicilio de los clientes, volúmen estimado de producto, precio estimado,
lugares y periodos de entrega recepción, forma y plazo de pago para los
productos a generar con el proyecto.

Para la compra de aguacate se tienen contratos preestablecidos con CALAVO de


MEXICO S.A de C.V., quien comercializa esta fruta en otros países de Europa, Asia,
Canadá y Los Estados Unidos de Norte América, estos contratos, son multianuales,
dicha empresa compra toda la producción, lo cual ha hecho durante los últimos 5
años, por lo que no se tienen problemas de comercialización de la fruta que se va a
producir (se anexa carta de CALAVO).

44
f.- Estudios de mercado realizados (en su caso).

Mercados de los insumos principales.

Cuadro 14. Fuentes de abasto de insumos.


PRINCIPALES PROVEEDORES DE INSUMOS Y MATERIAS PRIMAS EN EL MUNICIPIO DE URUAPAN, MICH.

NUM. NOMBRE DOMICILIO TELEFONO TIPO DE PRODUCTOS


1 AgroNitro de Uruapan Av. Juárez No. 36 Col. Centro. 52 33140 Químicos, Equipos Agrícolas
2 Agroquímicos de Michoacán Gran Parada No. 22 Col. La Magdalena 52 38939 Químicos, Materiales de Riego.
3 Agro Vaza Michoacan S.A de C.V. Gran Parada No. 440 Col. La Magdalena 52 44057 Fertilizantes, Fungicidas, Foliares
4 Agroquímicos el Milenio Gran Parada No. 12 Col. La Magdalena 52 40106 Insecticidas, Herbicídas, Foliares
5 Ferti-Cuara Priv. De Salazar No. 1 Col. La Magdalena 52 86264 Fertilizantes líquidos e Hidrosolubles
6 Quimicampo de Uruapan Paseo de la Rev. No. 19-A Col. E. Zapata 52 41550 Insecticidas, Herbicídas, Foliares
7 Sukampo S.A. de C.V. Av. Lázaro Cárdenas No. 911-A Col. Rev. 52 72271 Prod. Orgánicos y Convencionales
8 LGS BIOAGRO Gran Parada No. 16 Col. La Magdalena 51 92237 Insumos para Agricultura Orgánica y Conv.
Servicios de Irrigación Agrícola
9 S.A. de C.V. (SIASA) Av. Chiapas No. 51 Col. Ramón Farias 52 31180 Sistemas de Riego
10 Grupo ARFI Av. Lázaro Cárdenas No. 940 52 49980 Sistemas de Riego
11 Rex Irrigación de Uruapan Cupatitzio No. 157 Col. Cupatitzio 52 34816 Sistemas de Riego
12 Asesoria Agrícola Profesional Caracas 222 Col. Villa Uruapan 5236330 Insumos Agrícolas en General

La principal característica del mercado de insumos es que está integrado por una
amplia red de distribuidores de insumos y equipos agrícolas en la Ciudad de
Uruapan, a una distancia del proyecto de 8 km, quienes venden tanto al mayoreo
como al detalle.

Mercados de los productos principales.

El proyecto pretende atender al mercado local de consumo de aguacate en fresco


para exportación, especialmente a empaques certificados para exportación de fruta.
A nivel local el mercado está representado por 12 Empaques, Entre ellos,
FRUTÍCOLA VELO, AZTECAVO, AVO PERLA, AVOHASS, AGRO EXPORT,
AVOCADO EXPORT, RAMÓN VALENCIA, SAN TADEO, MISSION DE MÉXICO,
FRESH DIRECTIONS, GLOBAL FRUT, AGRI FRUT Y CALAVO, siendo esta
empresa originaria de California Estados Unidos con quien se tienen relaciones
comerciales durante los últimos años y que es quien compra toda la producción de
los huertos de aguacate de Chúmaro y el Moral, asi como de Llano de Doña
Mariana..

g.- Estimación de beneficios económicos del proyecto.

45
Con el proyecto se obtienen ingresos anuales de 1.8 millones de pesos y una utilidad
neta de 639,372 de pesos.

h. Resultados del análisis para decidir clientes y/o proveedores, en su caso.N/A.

i. Análisis de fortalezas, oportunidades, debilidades y amenazas (FODA), en su caso.


N/A.

j. Mercado objetivo, en su caso. N/A.

8. Análisis financiero

a. Evaluación financiera del proyecto, la cual debe contener flujo de efectivo, el


cálculo de la tasa interna de rendimiento (TIR), punto de equilibrio (PE) y el Valor
Actual Neto (VAN), desglosando todos sus componentes y anexando
documentación que soporte dicho cálculo----- (incluir el archivo Excel considerado
para los cálculos efectuados). Asimismo deberá incluir el análisis de sensibilidad,
relación utilidad o beneficio costo. Nota: La hoja de cálculo no debe de estar
protegida. Debe permitir verificar los cálculos y fórmulas que se presentan dentro
del horizonte del análisis financiero.

46
En el siguiente cuadro se muestra la estructura de flujo neto de caja del proyecto
con el que se calculan los indicadores de rentabilidad del proyecto a precios y
valores constantes.

Cuadro 15. Evaluación financiera

CONCEPTO
0 1 2 3 4 5

1. Utilidad neta con proyecto - 605,874 704,753 813,519 930,837 1,062,444


2. Beneficio neto sin proyecto 291,465 291,465 291,465 291,465 291,465
3. Otros beneficios con proyecto - - - -
4. Capital de trabajo sin credito - - - - -
5. Recuperación de capital de trabajo - - -
6. Inversión y/o reinversiones sin credito 1,711,425
7. Recuperación de valor residual - - 31,482

8. Flujo de efectivo (8=1-2+3-4+5-6+7) - 1,711,425 314,410 413,288 522,054 639,372 802,462


Período de recuperación de la inversión:
Años 0 0 3.00 4.00
Meses - - - 8.66 - 2.66
Días
Valor Actual Neto (VAN) 721,429 - - 721,429
Tasa Interna de Rentabilidad (TIR) 14.62% 0.00% 0.00% 14.62%
Relación Beneficio/Costo (R B/C) 1.07 0.00 0.00 1.07

Debido a que el VAN es mayor que cero, 721,429 pesos; la TIR financiera es de
14.62 %, mayor a la tasa de actualización que es de 3% y la relación beneficio/costo
es de 1.07 , el proyecto es rentable desde el enfoque de la evaluación financiera o
del proyecto que mide la rentabilidad de todos los recursos involucrados en el
proyecto.

Punto de equilibrio

El punto de equilibrio va disminuyendo del año uno, de 49.49% a valor menor 33.80
%, lo que significa que hay más posibilidad de que la empresa tenga ganancias.

Cuadro 25. Punto de equilibrio.

Cuadro Punto de equilibrio

CONCEPTO SITUACIÓN AÑOS


ACTUAL 1 2 3 4 5

1. INGRESOS 1326714.03 1860000 2046000 2250600 2475660 2723226


2. COSTO DE OPERACIÓN =2.1+2.2 1029237.39 1136157.15 1178855.12 1225822.88 1277487.41 1334318.41
2.1. Variables 426979.65 426979.65 469677.615 516645.377 568309.914 625140.906
2.2. Fijos 602257.74 709177.5 709177.5 709177.5 709177.5 709177.5
3. UTILIDAD DE OPERACIÓN=1-2 297476.64 723842.85 867144.885 1024777.12 1198172.59 1388907.59
4. PUNTO DE EQULIBRIO 67.61% 49.49% 44.99% 40.90% 37.18% 33.80%

47
En caso del proyecto de aguacate el principal riesgo es la posibilidad de que el precio
del producto baje un 10% por factores asociados al aumento de la oferta, con este
escenario se calculan los indicadores de rentabilidad para ver como son afectados
por este riesgo.

Otra consideración es que los precios de la fruta bajen un 10%, también en este
escenario el proyecto es rentable

Cuadro 16. Análisis de sensibilidad

INDICADOR

PRECIO DE PRODUCCIÓN
VENTA BAJA O DEMANDA
NORMAL 10% BAJA 5%
Escenarios -10 -5
VAN 721,428.93 7,785.06 152,422.00
TIR 14.62% 3.13% 5.62%
R B/C 1.07 1.00 1.02

En este escenario de riesgo los indicadores de rentabilidad disminuyen pero no por


debajo de los niveles de aceptabilidad, por lo que el proyecto sigue siendo rentable
rentable, el VAN es de 7,785.06 pesos, la TIR es de 3.13% y la relación b/c es de
1.00.

Presupuestos, composición y programa de inversiones y financiamiento


complementario de algún intermediario financiero o de otro tipo (en su caso).

Las inversiones que se van a realizar en el presente proyecto, serán financiadas


con recursos de la Sociedad de Producción rural con un monto de $ 855,712.61
equivalentes a un 50% de la inversión fija total y por la SAGARPA que aportará $
855,712.61 pesos equivalentes a un apoyo del 50% de la inversión, la cual no
generará intereses, como incentivo del Programa de Fomento a la Agricultura,
Componente, Agroproducción Integral. No se contempla la aportación de otras
fuentes de abastecimiento.

El desglose del financiamiento de acuerdo al esquema establecido queda integrado


como se describe en el siguiente cuadro.
Cuadro 17. Presupuesto de inversiones y fuentes financieras

48
PRECIO
UNIDAD CANTIDAD INVERSIÓN TOTAL ($)
CONCEPTOS UNITARIO Dueños Sagarpa

Inversión Fija 1,711,425.21 855,712.61 855,712.61


Inversión Fija (%) 100 50 50
Obra civil 856,138.84 428,069.42 428,069.42
Cons Bodega 0 1.00 377,488.84 377,488.84 188,744.42 188,744
Cerca perimetral 0 3,191.00 150.00 478,650.00 239,325.00 239,325
Maquinaria y equipo 855,286.37 427,643.19 427,643.19
Shopper desmenuzadora 0 1.00 115,000.00 115,000.00 57,500.00 57,500
Electrobombas sumergibles 4.77 hp 0 2.00 25,081.52 50,163.04 25,081.52 25,082
Suministro de sistema solar 0 1.00 106,123.33 106,123.33 53,061.67 53,062
Tractor 0 1.00 584,000.00 584,000.00 292,000.00 292,000
Instalaciones auxiliares 0.00 0.00 0.00
Inversión Diferida 0.00 0.00 0.00
Inversión Diferida (%) #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0!
Capital de trabajo* 0.00 0.00 0.00
Capital de trabajo (%) #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0!

Costos Variables UNIDAD CANTIDAD $/UNIDAD 0.00 0.00 0.00


Costos Fijos UNIDAD CANTIDAD $/UNIDAD 0.00 0.00 0.00
Fijos administrativos 0.00 0.00 0.00
TOTAL 1,711,425.21 855,712.61 855,712.61
TOTAL (%) 100 50.00 50.00

El programa de inversiones para la instalación del proyecto se desarrolla en tres


semanas como se muestra en el siguiente cuadro.

Cuadro 18. Programa de inversiones

ACTIVIDAD SEMANA
1 2 3
Obra Civil 478,650.00 377,488.84 0.00
Cons Bodega 0.00 377,488.84
Cerca perimetral 478,650.00
Maquinaria y Equipo 84,000.00 0.00 771,286.37
Shopper desmenuzadora 0.00 115,000.00
Electrobombas sumergibles 4.77 hp 0.00 50,163.04
Suministro de sistema solar 0.00 106,123.33
Tractor 84,000.00 500,000.00
Instalaciones Auxiliares 0.00 0.00 0.00
TOTAL 562,650.00 377,488.84 771,286.37

b. Presupuesto, composición y programa de inversiones y financiamiento


complementario de algún intermediario financiero o de otro tipo (en su
caso).

49
PRECIO
UNIDAD CANTIDAD INVERSIÓN TOTAL ($)
CONCEPTOS UNITARIO Dueños Sagarpa

Inversión Fija 1,711,425.21 855,712.61 855,712.61


Inversión Fija (%) 100 50 50
Obra civil 856,138.84 428,069.42 428,069.42
Cons Bodega 0 1.00 377,488.84 377,488.84 188,744.42 188,744
Cerca perimetral 0 3,191.00 150.00 478,650.00 239,325.00 239,325
Maquinaria y equipo 855,286.37 427,643.19 427,643.19
Shopper desmenuzadora 0 1.00 115,000.00 115,000.00 57,500.00 57,500
Electrobombas sumergibles 4.77 hp 0 2.00 25,081.52 50,163.04 25,081.52 25,082
Suministro de sistema solar 0 1.00 106,123.33 106,123.33 53,061.67 53,062
Tractor 0 1.00 584,000.00 584,000.00 292,000.00 292,000
Instalaciones auxiliares 0.00 0.00 0.00
Inversión Diferida 0.00 0.00 0.00
Inversión Diferida (%) #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0!
Capital de trabajo* 0.00 0.00 0.00
Capital de trabajo (%) #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0!

Costos Variables UNIDAD CANTIDAD $/UNIDAD 0.00 0.00 0.00


Costos Fijos UNIDAD CANTIDAD $/UNIDAD 0.00 0.00 0.00
Fijos administrativos 0.00 0.00 0.00
TOTAL 1,711,425.21 855,712.61 855,712.61
TOTAL (%) 100 50.00 50.00

c. Proyección financiera actual y proyectada a 5 años (ingresos/egresos).

En el siguiente cuadro se presenta la proyección de ingresos y egresos, donde se


observa que los ingresos aumentan cada año del 1 al 5 de 1.3 millones de pesos
pesos sin proyecto a 2.72 millones de pesos con el proyecto al año 5; así mismo se
observa que las diferentes utilidades del proyecto son positivas en todos los años. El
punto de equilibrio es alto en la situación actual y con el proyecto tiende a disminuir
en todos los años siendo de 33.8% en el año 5.

Cuadro 30. Proyección financiera actual y proyectada ($)

CONCEPTO SITUACIÓN AÑOS


ACTUAL 1 2 3 4 5
1. INGRESOS 1,326,714 1,860,000 2,046,000 2,250,600 2,475,660 2,723,226
1.1 INGRESO GRAVADO - 324,810 510,810 715,410 940,470 1,188,036
% INGRESO GRAVADO - 0.17 0.25 0.32 0.38 0.44
2.3. DEDUCCIÓN PARA ISR - 258,356 380,025 498,785 612,866 728,606
2. COSTO DE OPERACIÓN =2.1+2.2 1,029,237 1,136,157 1,178,855 1,225,823 1,277,487 1,334,318
2.1. Variables 426,980 426,980 469,678 516,645 568,310 625,141
2.2. Fijos 602,258 709,178 709,178 709,178 709,178 709,178
3. UTILIDAD DE OPERACIÓN=1-2 297,477 723,843 867,145 1,024,777 1,198,173 1,388,908
4. DEPRECIACIÓN 232,320 343,299 343,299 343,299 335,799 335,799
5. COSTO FINANCIERO 6,012 - - - - -
6. UTILIDAD GRAVABLE=3-4-5 59,145 380,543 523,845 681,478 862,373 1,053,108 Tasa PTU
7. P T U = 6 x 0.10 - 38,054 52,385 68,148 86,237 105,311 10.00%
8. I S R =6 x .30 o .21 - 79,914 110,008 143,110 181,098 221,153 21.00%
9. UTILIDAD DEL PROYECTO=3-7-8 297,477 605,874 704,753 813,519 930,837 1,062,444
10. AMORTIZACIÓN= 9/11 6,012 - - - - -
11. CAPACIDAD DE PAGO 1.50 1.5 1.5 1.5 1.5 1.5
12. UTILIDAD NETA=9-10 291,465 605,874 704,753 813,519 930,837 1,062,444
13. PUNTO DE EQUILIBRIO (%) 67.61% 49.49% 44.99% 40.90% 37.18% 33.80%
= (2.2 / (1-2.1))*100

50
d. Descripción de costos (fijos y variables)

Los conceptos de costos fijos y variables se especifican en el siguiente cuadro, que


muestra que los variables son de cero porque los costos asociados a la cosecha son
por cuenta de las empresas que compran la fruta y los costos fijos permanecen
constantes a partir del año 2 en $ 709,778.00

Cuadro 20. Costo anual de producción

El costo anual de producción de aguacate se registra en el siguiente cuadro:

51
CONCEPTO
1 2 3 4 5

Costos variables
Acidos fluvicos 2,740 3,014 3,316 3,647 4,012
Biamonio 6,225 6,848 7,532 8,286 9,114
Fosforado 5,954 6,550 7,205 7,925 8,718
silicio y calcio 11,418 12,560 13,816 15,198 16,718
Potasico 8,715 9,587 10,545 11,600 12,760
Elementos menores 6,203 6,823 7,505 8,256 9,081
Acidos humicos 5,582 6,141 6,755 7,430 8,173
Biofertilizantes 19,487 21,436 23,580 25,937 28,531
Higuerilla 15,224 16,747 18,422 20,264 22,290
Trichoderma 9,529 10,482 11,530 12,684 13,952
Bacillus 27,066 29,772 32,749 36,024 39,627
Beauveria b 12,828 14,111 15,522 17,074 18,781
J. potasico 12,180 13,397 14,737 16,211 17,832
Metarhisium 8,526 9,378 10,316 11,348 12,482
Nemm 5,954 6,550 7,205 7,925 8,718
Lecanicilium 12,991 14,291 15,720 17,292 19,021
Chicalote 8,458 9,304 10,234 11,258 12,383
Spintor 18,044 19,848 21,833 24,016 26,418
Quilla 12,518 13,770 15,147 16,661 18,327
Sulfato de m 3,079 3,387 3,725 4,098 4,508
Harian de trigo 1,489 1,637 1,801 1,981 2,179
Banasolo 1,184 1,303 1,433 1,576 1,734
Adermex 8,932 9,825 10,807 11,888 13,077
Azufre 1,759 1,935 2,129 2,342 2,576
Ultrsol b 10,150 11,165 12,281 13,509 14,860
Emubiol 6,496 7,145 7,860 8,646 9,510
Sulfato de p 19,487 21,436 23,580 25,937 28,531
Sulfato de zing 8,120 8,932 9,825 10,807 11,888
Supermagro 26,795 29,474 32,422 35,664 39,230
Precompost de estiercol 120,103 132,114 145,325 159,858 175,843
Quimex 95 9,744 10,718 11,790 12,969 14,266
Subtotal 426,980 469,678 516,645 568,310 625,141
Fijos directos
Gasto de operación 276,900 276,900 276,900 276,900 276,900
Mantenimiento 144,000 144,000 144,000 144,000 144,000
Diesel 67,200 67,200 67,200 67,200 67,200
Fijos administrativos 0 0 0 0 0
Salario 162,000 162,000 162,000 162,000 162,000
Imss 23,400 23,400 23,400 23,400 23,400
Infonavit 13,140 13,140 13,140 13,140 13,140
Prima Vacional 1,688 1,688 1,688 1,688 1,688
Aguinaldo 6,750 6,750 6,750 6,750 6,750
Telefono 7,800 7,800 7,800 7,800 7,800
Papeleria 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800
Oberoles 2,700 2,700 2,700 2,700 2,700
Botas de hule 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800
Subtotal 709,178 709,178 709,178 709,178 709,178

Total 1,136,157 1,178,855 1,225,823 1,277,487 1,334,318

52
e. Necesidades de inversión

Las necesidades de inversión son de 1,711,425.21 pesos, de las de las cuales para
inversión fija se requieren 1,711,425.21 pesos, no requiere inversión diferida ni
capital de trabajo, cuyo desglose en sus componentes se presenta en el siguiente
cuadro.

Cuadro Necesidades de inversión

f. Para infraestructura: el Estado de Resultados y Balance del ejercicio inmediato


anterior y Estados Financieros Proforma para los primeros tres años del proyecto.
N/A.

g. Copia(s) del (de los) balance(s) general(es) y del (de los) estado(s) de resultados,
en su caso. N/A.

h. Cartas de autorización o compromiso de las instituciones financieras participantes


en el financiamiento del proyecto (en su caso).
El presente proyecto no contempla la consecución de un financiamiento con la banca
privada o de desarrollo, complementario a los apoyos solicitados a SAGARPA.

53
9. Activos.

a.- Inventario de Activos Fijos (construcciones, terrenos agrícolas y ganaderos,


inventarios de equipos, semovientes y otros de ser el caso).

La organización tiene un total de activos por un valor de $ 32.92 millones de


pesos, cuyos conceptos se muestran en el siguiente cuadro son los que están
disponibles para el proyecto

Cuadro 21. Inventario de activos fijos

ACTIVOS IMPORTE PASIVOS IMPORTE

Circulantes 199,448.56 Circulante 90,747.30


Caja 5,000.00 Avíos 0.00
Bancos 167,838.56 Proveedores 58,226.50
IVA acreditable 26,610.00 Acredores diversos 32,520.80

Fijos 32,728,200.00 Fijo 0.00


Obra civil 30,800,000.00 Obra civil 0.00
Maquinaria y equipo 1,928,200.00 Maquinaria y equipo 0.00
Instalaciones auxiliares 0.00 Instalaciones auxiliares 0.00
Depreciación acumulada*
Amortizacion acumulada*
TOTAL DE ACTIVOS 32,927,648.56 TOTAL DE PASIVOS 90,747.30

CAPITAL 32,836,901.26

Capital Social 32,489,743.99

Utilidad acumulada 288,012.63


Utilidad del ejercicio 59,144.64

PASIVO MAS CAPITAL 32,927,648.56

54
10.- Descripción y análisis de impactos esperados.

a. Incremento en los niveles de capitalización (descriptivo)

Se considera incremento en el nivel de capitalización por la compra de la maquinaria


y equipo, lo que facilitará y modernizará el manejo, producción y productividad de la
huerta de aguacate denominada, El moral y Chúmaro. AUMENTA UN 0.5%, con
respecto a los activos actuales presentados en el balance general al 31 de Diciembre
de 2014.

b. Incremento porcentual esperado en el volumen de producción,


especificando kilogramos o toneladas producidas actualmente y por
producir.

Se espera un incremento del 10% en el volúmen de producción de la situación


actual al año 5., en la situación actual produce 124 toneladas, para el año 2
al 5 se espera producir 136.4, 150.04, 165.04 y 181.55 toneladas.

c. Numero esperado de empleos a generar con el proyecto (directos e


indirectos permanentes y temporales, por género) o en el caso de
promoción comercial, los que ya se generan, así como el número y tipo
de empleos generados.

Actualmente genera, 8.64 directos y con proyecto pretende generar 12.63 empleos
permanentes.

d. Incremento en los rendimientos (en su caso).

El presente proyecto pretende incrementar los rendimientos de los huertos a través


de la adquisición de la infraestructura y equipo, actualmente se tiene un rendimiento
promedio de 4.59 toneladas/ha, equivalente a 124 toneladas por ciclo productivo
anual, el que irá incrementando año con año, por lo tanto mediante la
implementación del proyecto se espera obtener incremento en los rendimientos
actuales.

e. Reducción estimada de los costos

En relación a los costos de producción no se espera una reducción de la situación


actual a la situación con proyecto.

f. Comparativo con y sin el proyecto.

Comparando la utilidad neta con proyecto y sin proyecto, hay un incremento de


0.95%, al pasar de 8.76 millones pesos por año sin proyecto a 9.16 millones pesos
por año con proyecto.

55
g. Para PRODEZA y COUSSA además tenencia de la tierra, población total de la
localidad apoyada o la que se apoyará, población económicamente activa, número
de mujeres y hombres. N/A.

h. Para Comités Sistema Producto, logros en la competitividad de la cadena en el


año inmediato anterior. N/A.

i. Nivel de Prioridad. N/A

56
11.- Análisis de la situación ambiental, (en su caso)

a. Descripción y análisis de la situación actual del uso de los recursos,


disposición de los desechos e impacto ambiental de la empresa.

En los huerto se implementa el sistema de producción organico, no existen


desechos de productos agroquímicos, a excepción de las heces fecales
causados por el ganado que invade el huerto camemaro.

Con las acciones anteriores el impacto ambiental negativo en la situación


actual se minimiza.

b. Condiciones y mecanismos de utilización de equipos de energías


alternativas.
En el presente proyecto se contempla el uso de energia alternativa para
llevar a cabo la producción de aguacate. (sistema solar)

c. Plan y estrategias de sustentabilidad ambiental de la empresa.

Como se trata de un proyecto de producción orgánica, en el proceso de producción


no se afecta al medio ambiente, debido a que solo se utilizan insumos orgánicos.

d. Estudio del impacto ambiental, en su caso. N/A.

e.- En su caso, permisos y autorizaciones de las entidades normativas sobre la


preservación del medio ambiente, (en el caso de proyectos de bionergía y fuentes
alternativas solo aplica este punto de los aspectos ambientales).
No aplica para el presente proyecto.
Se cuenta con documento de concesión de agua para operación de la empresa.

f.- Descripción de los componentes de conservación del medio ambiente, utilización


de las energías alternativas y mejoras de eficiencia energética. N/A.

g.- En su caso, flora y fauna (nociva). N/A.

57
12.-Para PRODEZA. N/A.

58
13.- Conclusiones y recomendaciones (respecto de cada uno de los puntos
señalados).

Este proyecto producirá alimentos, aguacate en fresco para su venta, generará 12.63
empleos directos permanentes y 25 empleos indirectos, arraigando de esta forma los
productores a su comunidad. Además tendrá efectos demostrativos para que otros
productores vecinos se organicen.

No tiene un impacto ambiental negativo, ya que mediante la utilización de insumos


orgánicos no se genera contaminación ambiental, además de conservar la salud de los
trabajadores de la huerta, se deberá capacitar al personal sobre el uso de la maquinaria
nueva.

El proyecto no es complejo en su aspecto técnico y organizativo ya que abarca un solo


eslabón de la cadena productiva, por lo tanto no presenta riesgos significativos en estos
aspectos. El mayor riesgo es la posible baja de un 10% en el precio del producto, por lo
que de acuerdo al análisis de sensibilidad esa baja no significa que el proyecto deje de
ser rentable a niveles de precios menores a los programados.

El proyecto requiere una inversión total de 1,711,425.21 pesos, de los que el 50 % lo


aportan los socios y el 50 % restante, es subsidio del programa de Fomento a la
Agrícultura, Componente Agroproducción Integral de la SAGARPA, 2015

La inversión fija será de 1,711,425.21 pesos de los cuales 584,000 pesos son para la
adquisición del tractor, 377,488.84 pesos son para la construcción de bodega y
106,123.33 son para adquirir el sistema solar fotovoltaico, 50,163.04 pesos son para
adquirir dos electrobombas sumergibles, 115,000.00 para adquirir una desmenuzadora
y 478,650 pesos para construcción de cerco perimetral.

No requiere capital de trabajo

Los indicadores de rentabilidad son los siguientes: el Valor Actual Neto (VAN) es de
721,429.00 pesos, la Tasa Interna de rentabilidad es de 14.62 %, que es superior al
costo de oportunidad del capital de 4% y la relación beneficio/costo es de 1.07, por lo
que el proyecto resulta rentable.

No es sensible al riesgo más significativo, baja del 10% en el precio de venta del
producto, ya que en ese escenario sigue siendo rentable rentable, pues tiene un VAN
de 7,785.06 pesos y una TIR de 3.13% y una relación beneficio costo de 1.00 que son
valores por encima del nivel de rentabilidad mínimo estandarizado

El proyecto es viable técnica y financieramente, además cumple con los objetivos y


metas propuestas, de tal forma que se concluye que el dictamen es positivo.

Se recomienda que una vez que el proyecto se apruebe por la SAGARPA se


implementen el servicio de Consultoría Especializada en la parte administrativa y

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contable para el consejo de administración de la organización con recursos erogados
por los propios productores.

14.- Anexos del proyecto en su caso

Se Anexa la documentación soporte del proyecto.

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