UNFV FAU

AÑO DEL DIÁLOGO Y LA RECONCILIACIÓN NACIONAL

PROYECTO: GERENCIA Y GESTIÓN

“PLAN DE NEGOCIO” EMPRESARIAL

ALUMNOS:
ARCAYA PINEDO, SERGIO HUBER
CASTAÑEDA LA ROSA, SANDRA
LOPEZ CARREÑO, MIRIAN CAROLINA
MEJIA ROSAS, EMERSON
QUISPE CHIARA, ATHENA VICTORIA

DOCENTES:
ARQ. RIOS VELARDE, JORGE ANTONIO
BACH. NICHO SANCHEZ, ALAN KAROL
 “Año del diálogo y la reconciliación Nacional”

Í NDICE

1 INTRODUCCIÓN ................................................. Error! Bookmark not defined.

2. PRESENTACION………………………………………… …………………………….4

2.1 MISIÓN .......................................................................................................... 4

2.2 VISIÓN ........................................................................................................... 4

3 GESTION ESTRATEGICA ................................................................................... 9

4 GESTION DE MARKETING ............................................................................... 15

5 GESTION OPERATIVA...................................................................................... 23

6 GESTION DE PERSONAS ................................................................................ 24

7 GESTION LEGAL .............................................................................................. 27

8 GESTION FINANCIERA .................................................................................... 28

9 CONCLUSIONES .............................................................................................. 29

10. BIBLIOGRAFÍA……………………………………………………………………….
29

2
“Año del diálogo y la reconciliación Nacional”

MEJIA ROSAS, EMERSON

3
 “Año del diálogo y la reconciliación Nacional”

1 G ESTIÓN FINANCIERA

8.1 Inversión Total

FINANCIACIÓN
N INVERSIONES TOTAL Gs.
PROPIA TERCEROS
1 Activos fijos
S/ S/ S/
1.1 Inmuebles
1,605,000.00 200,000.00 1,805,000.00
S/ S/
1.2 Construcciones
3,034,255.00 S/ - 3,034,255.00
1.3 Refacciones S/ - S/ - S/ -
1.4 Maquinarias S/ - S/ - S/ -
1.5 Instalaciones S/ - S/ - S/ -
S/ S/
1.6 Muebles
10,000.00 S/ - 10,000.00
S/ S/
1.7 Equipos informáticos
6,000.00 S/ - 6,000.00
1.8 Rodados S/ - S/ - S/ -
1.9 Herramientas y/o utensilios S/ - S/ - S/ -
S/ S/
1.10 Otros
1,200.00 S/ - 1,200.00
2 Inversiones Pre Operativas
S/ S/
2.1 Elaboración del proyecto
10,570.00 S/ - 10,570.00
S/ S/
2.2 Constitución legal
200.00 S/ - 200.00
S/ S/
2.3 Gastos de formalización
200.00 S/ - 200.00
S/ S/
2.4 Licencia y permisos
153.17 S/ - 153.17
S/ S/
2.5 Registro de marca
534.99 S/ - 534.99
S/ S/
2.6 Investigación de mercado
1,000.00 S/ - 1,000.00
S/ S/
2.7 Capacitación del personal
530.00 S/ - 530.00
S/ S/
2.8 Campaña de marketing inicial
15,000.00 S/ - 15,000.00
3 Capital de trabajo
S/
3.1 Stock inicial
4,856,455.00
S/
3.2 Caja mínima
28,188.16
S/
Inversión total Gs
4,884,643.16

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 “Año del diálogo y la reconciliación Nacional”

8.2 Depreciación
VIDA ÚTIL DEPRECIACIÓN
N ACTIVOS FIJOS VALORES Gs
años Anual Gs
1 Construcción S/ 4,639,255.00 30 S/ 154,641.83
2 Muebles S/ 10,000.00 10 S/ 1,000.00
3 Equipos inforrmáticos S/ 6,000.00 3 S/ 2,000.00
Total Depreciación Anual (TDA) Gs. S/ 157,641.83
Total Depreciación Mensual = (TDA/12) Gs. S/ 13,136.82

8.3 Presupuesto de Venta

Proyección de Venta
N Productos o Servicios
Mensual Gs. Anual Gs.

1
Departamento 1
Unidad vendida 1 5
Precio por unidad S/ 220,000.00 S/ 220,000.00
Total Gs. S/ 220,000.00 S/ 1,100,000.00
2 Departamento 2
Unidad vendida 0 4
Precio por unidad S/ 260,000.00 S/ 260,000.00
Total Gs. S/ - S/ 1,040,000.00
3 Departamento 3
Unidad vendida 2 6
Precio por unidad S/ 280,000.00 S/ 280,000.00
Total Gs. S/ 560,000.00 S/ 1,680,000.00
4 Habitación 1
Unidad vendida 6 12
Precio por unidad S/. 750.00 S/. 9,000.00
Total Gs. S/ 4,500.00 S/ 108,000.00
5 Habitación 2 S/. -
Unidad vendida 10 14
Precio por unidad S/. 850.00 S/ 10,200.00
Total Gs. S/ 8,500.00 S/ 142,800.00
6 Habitación 3
Unidad vendida 18 20
Precio por unidad S/. 1,000.00 S/ 12,000.00
Total Gs. S/ 18,000.00 S/ 240,000.00
7 Pensión de comedor
Unidad vendida 1 1
Precio por unidad S/ 1,500.00 S/ 18,000.00
Total Gs. S/ 1,500.00 S/ 18,000.00
8 Local Comercial
Unidad vendida 0 2
Precio por unidad S/ 1,200.00 S/ 14,400.00
Total Gs. S/ - S/ 28,800.00
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 “Año del diálogo y la reconciliación Nacional”

9 Estacionamiento
Unidad vendida 9 18
Precio por unidad S/ 300.00 S/ 3,600.00
Total Gs. S/ 2,700.00 S/ 64,800.00
Total Gs. S/ 812,500.00 S/ 4,357,600.00

8.4 Costo Total (CT)

8.4.1 Costos Variables (CV)

Servicio 1: Supervisión de obra

Dimensión del Servicio:
Unidad de Costo Unitario
Concepto de costeo Cantidad Costo Total Gs.
Medida Gs.
Insumos
Supervisión de
Mano de Obra obra 96 S/ 40.00 S/ 3,840.00
Cargas Sociales
Costo de comercialización
Total de Costo S/ 3,840.00
Costo Unitario S/ 3,840.00

8.4.2 Resumen del costo variable mensual

Unidad de Cantidad Costo Unitario Costo Total

Productos/Servicios
Medida Mensual Gs. Mensual Gs.
Supervisión de
Supervisión de obra obra 96 S/ 40.00 S/ 3,840.00
Total Costos Variables del Mes Gs. S/ 3,840.00

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 “Año del diálogo y la reconciliación Nacional”

8.4.3 Costos Fijos (CF)

N Conceptos Mensual Gs. Anual Gs.

1 Salarios del propietario y/o socios S/ 42,500.00 S/ 510,000.00

2 Salarios fijos (personal administrativo) S/ 9,200.00 S/ 110,400.00
3 Alquiler S/ 1,200.00 S/ 14,400.00
4 Teléfono línea baja S/ 30.00 S/ 360.00
S/ S/
5 Celulares 200.00 2,400.00
S/ S/
6 Energía Eléctrica 100.00 1,200.00
7 Agua S/ 30.00 S/ 360.00
8 Internet S/ 60.00 S/ 720.00
S/ S/
9 Seguro 100.00 1,200.00
10 Cable S/ 60.00 S/ 720.00
S/ S/
11 Mantenimiento/Limpieza 250.00 3,000.00
S/ S/
12 Movilización administrativa 220.00 2,640.00
13 Depreciación correspondiente al mes S/ 13,136.82 S/ 157,641.83
14 Previsión fraccionadas de cuentas anuales S/ 68,516.13 S/ 822,193.55
15 Amortización de los costos pre operativos S/ 2,349.01 S/ 28,188.16
16 Otros S/ 3,000.00 S/ 36,000.00
Total Gs. S/ 140,951.96 S/ 1,691,423.54

8.5 Costo del Personal

Cargos por Área Remuneraciones Gs. Tipos de costo

de Gestión Salarios Mensual Comisiones Otros CV CF
Dirección S/ 8,500.00 S/ - S/ - S/ - S/ 8,500.00
S/ 5,000.00 S/ - S/ - S/ - S/ 5,000.00
Administrativa S/ 2,100.00 S/ - S/ - S/ - S/ 2,100.00
S/ 2,100.00 S/ - S/ - S/ - S/ 2,100.00
S/ 6,000.00 S/ - S/ - S/ - S/ 6,000.00
S/ 3,000.00 S/ - S/ - S/ - S/ 3,000.00
Operaciones S/ 3,200.00 S/ - S/ - S/ - S/ 3,200.00
S/
S/ - S/ 3,840.00 S/ - 3,840.00 S/ -
S/ 4,000.00 S/ - S/ - S/ - S/ 4,000.00
Comercial
S/ 2,100.00 S/ - S/ - S/ - S/ 2,100.00
S/ S/
Total Gs. S/ 36,000.00 S/ 3,840.00 S/ - 3,840.00 36,000.00

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8.6 Estado de Resultado

N Indicadores Mensual Gs. Anual Gs. % s/ Ventas

1
Ingresos
1.1 Ventas S/ 812,500.00 S/ 4,357,600.00 100.00%

2 Egresos (2.1+2.2) S/ 144,791.96 S/ 1,714,463.54

2.1 Costos variables S/ 3,840.00 S/ 23,040.00
2.2 Costos fijos S/ 140,951.96 S/ 1,691,423.54

3 Margen (1.1-2.1)
S/ 808,660.00 S/ 4,334,560.00
4 Utilidad Bruta (1-2)
S/ 667,708.04 S/ 2,643,136.46
5 Impuestos (10% de 4)
S/ 66,770.80 S/ 264,313.65
6 Utilidad Líquida (4-5)
S/ 600,937.23 S/ 2,378,822.81

8.6 Indicadores de Viabilidad

8.6.1 Utilidad Líquida

Indicadores Fórmula Utilidad del mes x 100 / Ventas del Mes

Utilidad % 73.96

8.6.2 Rentabilidad

Indicadores Fórmula Utilidad del mes x 100 / Inversión Total

Rentabilidad
12.30

8.6.3 Punto de Retorno de la Inversión

Indicadores Fórmula Inversión Inicial / Utilidad Gs.

Tiempo de Retorno de
la Inversión 8.13

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8.7 Evaluación de la Inversión

8.8 Evaluación del Plan de Negocio

El resultado de nuestros cálculos financieros nos indica que nuestro proyecto tiene
una recuperación de inversión en 8 meses y con una rentabilidad del 12%. Esto indica
que nuestro proyecto es viable y no generará pérdidas en los inversionistas.

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