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Impresiones Arias

Cuentas por cobrar: al 31 de diciembre de 2017 38,000.00

Enero Febrero Marzo


Ventas pronosticadas
6,000.00 7,500.00 9,500.00

Mismo mes 30.15%


Política de cobranza:
Mes siguiente 69.85%

Cuentas por pagar: al 31 de 4,500.00


diciembre de 2017

Enero Febrero Marzo


Pago a proveedores
750.00 345.00 230.00

Mismo mes 20.20%


Política de Pago de materiales
directos: Mes siguiente 30.00%
Tercer mes 49.80%

Saldo inicial de Caja: 12,300.00

Costo de MOD CIF Pago de dividendos Costos del Período


Egresos para cada mes:
800.00 700.00 3,100.00 400.00

Saldo final de caja como meta: 50,000.00


Línea aprobada de crédito hasta por 100,000.00
Tasa de ----------------------------------------> 13.014%

Elaborar el flujo de caja para el primer trimestre de 2018

Presupuesto de ingresos
Enero Febrero Marzo Total
Saldo inicial 38,000.00 38,000.00
Mismo mes 1,809.00 2,261.25 2,864.25 6,934.50
Mes siguiente 4,191.00 5,238.75 9,429.75
Total 39,809.00 6,452.25 8,103.00 54,364.25

Presupuesto de egresos
Enero Febrero Marzo Total
Saldo inicial 4,500.00 4,500.00
Mismo mes 151.50 69.69 46.46 267.65
Mes siguiente 225.00 103.50 328.50
Tercer mes 373.50 373.50
Total 4,651.50 294.69 523.46 5,469.65

Presupuesto de flujo de caja


Enero Febrero Marzo Total
Saldo inicial 12,300.00 50,000.00 51,157.56 12,300.00
+ Ingresos 39,809.00 6,452.25 8,103.00 54,364.25
= Disponible de ca 52,109.00 56,452.25 59,260.56 66,664.25

- Egresos de caja
Proveedores 4,651.50 294.69 523.46 5,469.65
Costo de MOD 800.00 800.00 800.00 2,400.00
CIF 700.00 700.00 700.00 2,100.00
Pago de dividendos 3,100.00 3,100.00 3,100.00 9,300.00
Costos del Período 400.00 400.00 400.00 1,200.00

Total de Egresos 9,651.50 5,294.69 5,523.46 20,469.65

Exceso o déficit 42,457.50 51,157.56 53,737.10 46,194.60

Financiamiento
+ Préstamo 7,542.50 7,542.50
- Amortización -3,491.70 -3,491.70
- Intereses -245.40 -245.40
Total de financiamie 7,542.50 0.00 -3,737.10 3,805.40

Saldo final de caja 50,000.00 51,157.56 50,000.00 50,000.00